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Mastercard Inc. (NYSE:MA)

Estado de flujo de caja
datos trimestrales

El estado de flujo de efectivo proporciona información sobre los recibos de efectivo y los pagos en efectivo de una empresa durante un período contable, mostrando cómo estos flujos de efectivo vinculan el saldo de efectivo final con el saldo inicial que se muestra en el balance general de la empresa.

El estado de flujo de efectivo consta de tres partes: flujos de efectivo proporcionados por (utilizados en) actividades operativas, flujos de efectivo proporcionados por (utilizados en) actividades de inversión y flujos de efectivo proporcionados por (utilizados en) actividades de financiación.

Mastercard Inc., estado de flujo de efectivo consolidado (datos trimestrales)

US $ en millones

Microsoft Excel LibreOffice Calc
3 meses terminados 30 sept. 2021 30 jun. 2021 31 mar. 2021 31 dic. 2020 30 sept. 2020 30 jun. 2020 31 mar. 2020 31 dic. 2019 30 sept. 2019 30 jun. 2019 31 mar. 2019 31 dic. 2018 30 sept. 2018 30 jun. 2018 31 mar. 2018 31 dic. 2017 30 sept. 2017 30 jun. 2017 31 mar. 2017 31 dic. 2016 30 sept. 2016 30 jun. 2016 31 mar. 2016
Lngresos netos 2,414  2,066  1,828  1,785  1,513  1,420  1,693  2,100  2,108  2,048  1,862  899  1,899  1,569  1,492  227  1,430  1,177  1,081  933  1,184  983  959 
Amortización de incentivos para clientes y comerciantes 344  313  338  323  281  231  237  263  255  278  345  350  307  291  287  240  265  230  266  231  233  192  204 
Depreciación y amortización 188  186  163  150  141  145  144  146  137  122  117  113  111  115  120  116  118  111  92  92  93  93  95 
(Ganancias) pérdidas en inversiones de capital, neto (197) (243) (94) (220) 91  (75) 174  (119) 100  (153) —  —  —  —  —  —  —  —  —  —  —  — 
Compensación basada en acciones 89  87  65  52  75  75  52  43  77  73  57  43  55  55  43  39  49  49  39  35  26  29  (40)
Impuestos sobre la renta diferido (34) (48) 33  66  (22) 26  (21) (51) 27  38  (35) (102) (61) (46) 142  (33) (31) (19) 12  (20)
Carga de Venezuela —  —  —  —  —  —  —  —  —  —  —  —  —  —  —  167  —  —  —  —  —  —  — 
Otro 21  11  (1) 47  (52) 20  11  20  37  (13) 26  53  (13) (15)
Cuentas por cobrar (76) (88) (70) (198) (187) 302  (3) 32  49  (7) (320) —  (122) (115) (80) (124) (135) (66) (120) (148) (90) (13) (87)
Liquidación adeudada por los clientes 76  741  28  (330) 405  (618) 1,831  (273) (1,074) (123) 1,026  (1,117) 197  (2) (156) (176) 72  (185) 43  (128) 69 
Gastos pagados por anticipado (747) (433) (562) (261) (612) (348) (331) (221) (425) (518) (497) (595) (331) (468) (375) (116) (306) (320) (660) (255) (296) (342) (180)
Litigios acumulados y acuerdos legales (67) 65  (2) 43  (55) (62) (25) (642) 667  (29) 120  111  (1) (28) 13  (95) 101 
Depósitos de seguridad restringidos retenidos para clientes 26  47  63  128  20  30  148  197  112  16  (35) 45  42  48  (141) —  —  —  —  —  —  —  — 
Cuentas por pagar 18  (77) (15) 171  (63) 20  (102) (6) 69  (83) (22) 145  42  (24) (62) 205  61  (33) 57  178  (15) 57  (75)
Liquidación debida a clientes (72) (728) (178) 345  (400) 377  (1,564) 554  781  142  (1,000) 1,035  (77) (46) (63) 340  (105) 283  (124) (105) 221  (9) (41)
Gastos acumulados 665  190  (163) 285  456  (233) (622) 391  279  470  (483) (22) 380  221  (140) 209  384  (14) 10  273  247  (27) 27 
Variación neta de otros activos y pasivos (86) 169  18  (85) (36) 180  218  (84) (75) (125) 217  (216) (11) (218) 44  456  (4) 66  66  (324) 34  (10) 106 
Cambios en activos y pasivos operativos (263) (114) (881) 98  (472) (289) (487) 565  (280) (870) (1,113) (58) 91  (484) (862) 793  (61) (268) (750) (333) (122) (237) (175)
Ajustes para conciliar la utilidad neta con el efectivo neto proporcionado por las actividades operativas 129  202  (365) 468  141  38  166  880  247  (512) (550) 433  468  (80) (457) 1,534  325  117  (336) 59  241  76  49 
Efectivo neto provisto por las actividades de explotación 2,543  2,268  1,463  2,253  1,654  1,458  1,859  2,980  2,355  1,536  1,312  1,332  2,367  1,489  1,035  1,761  1,755  1,294  745  992  1,425  1,059  1,008 
Compras de valores de inversión disponibles para la venta (65) (106) (155) (59) (83) (4) (74) (94) (163) (81) (305) (347) (248) (597) (108) (183) (209) (117) (205) (206) (190) (115) (446)
Compras de inversiones mantenidas hasta el vencimiento (135) (38) (72) (44) (37) (45) (48) (43) (25) (99) (109) (158) (119) (123) (220) (411) (137) (377) (138) (590) (79) (60)
Producto de la venta de valores de inversión disponibles para la venta 62  68  72  12  93  77  179  95  68  459  476  113  79  214  198  151  48  16  89  113  57  38  69 
Ingresos por vencimientos de valores de inversión disponibles para la venta 26  46  23  13  27  36  64  71  86  80  139  88  120  63  108  129  123  97  151  92  85  107  55 
Cobros por vencimientos de inversiones mantenidas hasta el vencimiento —  77  79  37  —  19  65  49  97  82  155  167  116  216  430  148  411  141  320  216  110  50  80 
Compras de propiedad y equipo (139) (81) (65) (59) (79) (70) (131) (116) (132) (91) (83) (75) (83) (90) (82) (86) (100) (50) (64) (59) (55) (64) (37)
Software en mayúsculas (110) (112) (79) (92) (86) (113) (78) (69) (87) (91) (59) (48) (47) (35) (44) (36) (33) (24) (30) (43) (44) (42) (38)
Compras de inversiones de capital (92) (45) (42) (31) (33) (15) (135) (76) (5) (386) —  (59) (11) (21) —  (19) (7) (121) —  (17) (3) (11) — 
Ingresos por ventas de inversiones de capital 185  —  —  —  —  —  —  —  —  —  —  —  —  —  —  —  —  —  —  —  —  —  — 
Adquisición de negocios, neto de efectivo adquirido (836) (3,364) (806) —  (183) —  (270) (447) (723) —  —  —  —  —  —  (224) (951) —  —  —  —  — 
Liquidación de contratos de derivados sobre tipos de interés —  —  —  —  —  —  (175) —  —  —  —  —  —  —  —  —  —  —  —  —  —  —  — 
Otras actividades de inversión (3) (18) 171  (177) (2) —  (11) (4) (12) (7) —  138  (130) —  —  (8)
Efectivo neto (utilizado en) proporcionado por actividades de inversión (132) (1,142) (3,560) (1,054) (199) (119) (507) (460) (626) (767) 213  (269) (231) (373) 367  (123) (402) (1,008) (246) (42) (630) (110) (385)
Compras de autocartera (1,561) (1,711) (1,356) (1,030) (2,060) —  (1,383) (994) (1,762) (1,917) (1,824) (888) (1,164) (1,529) (1,352) (1,031) (838) (931) (962) (1,101) (591) (462) (1,357)
Dividendos pagados (434) (434) (439) (399) (402) (401) (403) (333) (335) (337) (340) (259) (260) (262) (263) (233) (235) (236) (238) (207) (209) (209) (212)
Producto de la deuda, neto —  —  1,282  —  —  —  3,959  744  —  1,980  —  —  —  —  991  —  —  —  —  1,972  —  —  — 
Pago de deuda —  —  —  —  —  —  —  —  —  (500) —  —  —  —  —  —  —  (64) —  —  —  —  — 
Beneficio fiscal para pagos basados en acciones —  —  —  —  —  —  —  —  —  —  —  —  —  —  —  —  —  —  —  11  11  22 
Adquisición de participaciones minoritarias rescatables —  —  —  —  (49) —  —  —  —  —  —  —  —  —  —  —  —  —  —  —  —  —  — 
Adquisición de participación no controladora (133) —  —  —  —  —  —  —  —  —  —  —  —  —  —  —  —  —  —  —  —  —  — 
Contraprestación contingente pagada —  (64) —  —  —  —  —  —  —  (199) —  —  —  —  —  —  —  —  —  —  —  —  — 
Retenciones fiscales relacionadas con pagos basados en acciones (5) (4) (121) (5) (4) (10) (131) —  (41) (4) (116) (1) (6) (77) (1) —  —  (46) —  —  —  — 
Ingresos en efectivo del ejercicio de opciones sobre acciones 11  21  23  23  34  31  19  16  37  54  12  25  27  40  12  17  19  15  12 
Otras actividades de financiación (15) (3) 50  24  (32) 27  (18) (3) (12) (4) (14) 19  (1) (10) —  (1) (2)
Efectivo neto proporcionado por (utilizado en) actividades de financiación (2,137) (2,195) (606) (1,375) (2,468) (409) 2,100  (582) (2,125) (937) (2,223) (1,133) (1,417) (1,751) (665) (1,270) (1,042) (1,215) (1,237) 675  (774) (649) (1,545)
Efecto de los cambios en el tipo de cambio sobre el efectivo, equivalentes de efectivo, efectivo restringido y equivalentes de efectivo restringidos (56) 77  (101) 191  115  39  (88) 59  (77) 28  (54) (71) (9) (21) 95  71  100  23  (109) (18) 69 
Aumento (disminución) neto de efectivo, equivalentes de efectivo, efectivo restringido y equivalentes de efectivo restringidos 218  (992) (2,804) 15  (898) 969  3,364  1,997  (473) (140) (752) (141) 710  (656) 832  374  382  (829) (715) 1,516  29  282  (853)

Basado en informes: 10-Q (fecha de reporte: 2021-09-30), 10-Q (fecha de reporte: 2021-06-30), 10-Q (fecha de reporte: 2021-03-31), 10-K (fecha de reporte: 2020-12-31), 10-Q (fecha de reporte: 2020-09-30), 10-Q (fecha de reporte: 2020-06-30), 10-Q (fecha de reporte: 2020-03-31), 10-K (fecha de reporte: 2019-12-31), 10-Q (fecha de reporte: 2019-09-30), 10-Q (fecha de reporte: 2019-06-30), 10-Q (fecha de reporte: 2019-03-31), 10-K (fecha de reporte: 2018-12-31), 10-Q (fecha de reporte: 2018-09-30), 10-Q (fecha de reporte: 2018-06-30), 10-Q (fecha de reporte: 2018-03-31), 10-K (fecha de reporte: 2017-12-31), 10-Q (fecha de reporte: 2017-09-30), 10-Q (fecha de reporte: 2017-06-30), 10-Q (fecha de reporte: 2017-03-31), 10-K (fecha de reporte: 2016-12-31), 10-Q (fecha de reporte: 2016-09-30), 10-Q (fecha de reporte: 2016-06-30), 10-Q (fecha de reporte: 2016-03-31).

Componente del estado de flujo de efectivo Descripción La empresa
Efectivo neto provisto por las actividades de explotación Cantidad de entrada (salida) de efectivo de las actividades operativas, excluidas las operaciones discontinuadas. Los flujos de efectivo de la actividad operativa incluyen transacciones, ajustes y cambios en el valor que no se definen como actividades de inversión o financiación. El efectivo neto proporcionado por las actividades operativas de Mastercard Inc. aumentó del primer trimestre de 2021 al segundo trimestre de 2021 y del segundo trimestre de 2021 al tercer trimestre de 2021.
Efectivo neto (utilizado en) proporcionado por actividades de inversión Cantidad de entrada (salida) de efectivo de actividades de inversión, excluidas las operaciones discontinuadas. Los flujos de efectivo de la actividad de inversión incluyen la concesión y el cobro de préstamos y la adquisición y disposición de instrumentos de deuda o de capital y propiedades, planta y equipo y otros activos productivos. El efectivo neto (utilizado en) proporcionado por las actividades de inversión de Mastercard Inc. aumentó del primer trimestre de 2021 al segundo trimestre de 2021 y del segundo trimestre de 2021 al tercer trimestre de 2021.
Efectivo neto proporcionado por (utilizado en) actividades de financiación Importe de la entrada (salida) de efectivo de las actividades de financiación, excluidas las operaciones interrumpidas. Los flujos de efectivo de la actividad de financiación incluyen la obtención de recursos de los propietarios y proporcionarles un rendimiento y un rendimiento de su inversión; pedir dinero prestado y reembolsar los montos prestados o liquidar la obligación; y obtener y pagar otros recursos obtenidos de los acreedores en créditos a largo plazo. El efectivo neto proporcionado por (utilizado en) las actividades de financiación de Mastercard Inc. disminuyó del primer trimestre de 2021 al segundo trimestre de 2021, pero luego aumentó ligeramente del segundo trimestre de 2021 al tercer trimestre de 2021.