El estado de flujo de efectivo proporciona información sobre los ingresos y pagos de efectivo de una empresa durante un período contable, mostrando cómo estos flujos de efectivo vinculan el saldo de efectivo final con el saldo inicial que se muestra en el balance general de la empresa.
El estado de flujos de efectivo consta de tres partes: flujos de efectivo proporcionados por (utilizados en) actividades operativas, flujos de efectivo proporcionados por (utilizados en) actividades de inversión y flujos de efectivo proporcionados por (utilizados en) actividades de financiamiento.
Intuit Inc., estado de flujos de efectivo consolidado (datos trimestrales)
US$ en millones
3 meses terminados
31 jul. 2024
30 abr. 2024
31 ene. 2024
31 oct. 2023
31 jul. 2023
30 abr. 2023
31 ene. 2023
31 oct. 2022
31 jul. 2022
30 abr. 2022
31 ene. 2022
31 oct. 2021
31 jul. 2021
30 abr. 2021
31 ene. 2021
31 oct. 2020
31 jul. 2020
30 abr. 2020
31 ene. 2020
31 oct. 2019
31 jul. 2019
30 abr. 2019
31 ene. 2019
31 oct. 2018
Utilidad neta
(20)
2,389)
353)
241)
89)
2,087)
168)
40)
(56)
1,794)
100)
228)
380)
1,464)
20)
198)
445)
1,084)
240)
57)
(44)
1,378)
189)
34)
Depreciación
48)
42)
36)
33)
33)
33)
47)
47)
45)
46)
51)
45)
44)
45)
40)
37)
44)
47)
49)
49)
52)
48)
48)
51)
Amortización de activos intangibles adquiridos
160)
156)
156)
158)
162)
160)
162)
162)
163)
163)
164)
69)
69)
68)
51)
9)
6)
7)
8)
8)
7)
6)
7)
6)
Costo de arrendamiento operativo no monetario
18)
20)
21)
22)
22)
22)
23)
23)
21)
22)
22)
18)
17)
17)
15)
13)
14)
14)
16)
16)
—)
—)
—)
—)
Gastos de compensación basados en acciones
519)
451)
475)
495)
448)
419)
423)
422)
346)
346)
336)
280)
244)
218)
180)
111)
114)
103)
107)
111)
98)
98)
100)
105)
Impuestos diferidos sobre la renta
(193)
(51)
(184)
(126)
(239)
(99)
(262)
(28)
14)
118)
4)
(16)
(111)
58)
(6)
17)
(77)
(72)
(12)
(18)
37)
(23)
(12)
(9)
Otro
23)
14)
27)
28)
33)
6)
31)
11)
23)
8)
6)
(35)
10)
(1)
(32)
(16)
(16)
18)
—)
4)
3)
6)
4)
2)
Ajustes
575)
632)
531)
610)
459)
541)
424)
637)
612)
703)
583)
361)
273)
405)
248)
171)
85)
117)
168)
170)
197)
135)
147)
155)
Originaciones y compras de préstamos mantenidos para la venta
—)
—)
(52)
(44)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
2)
(43)
(566)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
Ventas y pagos de capital de préstamos mantenidos para la venta
—)
22)
41)
35)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
(1)
1)
(4)
147)
482)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
Cuentas por cobrar
332)
138)
(555)
33)
311)
187)
(518)
62)
292)
149)
(451)
(21)
163)
(89)
(225)
47)
73)
384)
(500)
(16)
176)
291)
(477)
21)
Impuestos sobre la renta por cobrar
(73)
122)
(109)
12)
(27)
64)
21)
6)
(88)
234)
(128)
11)
(119)
150)
(65)
(17)
(5)
45)
35)
(22)
(62)
68)
46)
(47)
Gastos pagados por adelantado y otros activos
(48)
22)
29)
(33)
211)
(178)
(73)
(35)
(33)
45)
(102)
(31)
37)
56)
(25)
(38)
24)
27)
(19)
(63)
(7)
24)
18)
(72)
Cuentas a pagar
(153)
135)
156)
(5)
(309)
152)
131)
(71)
(181)
2)
191)
(107)
12)
107)
145)
(58)
(78)
(64)
180)
(5)
(115)
(5)
186)
24)
Indemnizaciones devengadas y obligaciones conexas
237)
139)
113)
(232)
43)
120)
100)
(175)
35)
131)
(311)
(212)
52)
147)
(21)
(248)
132)
89)
59)
(180)
71)
91)
45)
(191)
Ingresos diferidos
30)
(42)
122)
(159)
93)
(22)
151)
(111)
73)
(85)
169)
(86)
35)
(103)
175)
(85)
23)
(36)
119)
(68)
46)
(65)
127)
(69)
Impuestos sobre la renta a pagar
(429)
435)
(132)
(565)
44)
654)
(7)
(1)
(189)
195)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
Pasivos por arrendamiento operativo
(26)
(12)
(13)
(20)
(22)
(21)
(20)
(18)
(21)
(21)
(23)
(18)
(21)
(18)
(15)
(12)
(19)
(14)
(14)
(14)
—)
—)
—)
—)
Otros pasivos
(8)
(29)
129)
30)
(50)
8)
(93)
(6)
(105)
173)
57)
20)
(269)
264)
44)
(17)
(309)
305)
49)
14)
(384)
331)
60)
2)
Cambios en los activos y pasivos operativos
(138)
908)
(260)
(939)
294)
964)
(308)
(349)
(217)
823)
(598)
(444)
(110)
514)
13)
(428)
(159)
736)
(91)
(354)
(275)
735)
5)
(332)
Ajustes para conciliar la utilidad neta con el efectivo neto proporcionado por (utilizado en) actividades operativas
437)
1,562)
260)
(338)
753)
1,505)
116)
288)
395)
1,526)
(15)
(83)
162)
920)
259)
(153)
(158)
853)
77)
(184)
(78)
870)
152)
(177)
Efectivo neto proporcionado por (utilizado en) actividades operativas
417)
3,951)
613)
(97)
842)
3,592)
284)
328)
339)
3,320)
85)
145)
542)
2,384)
279)
45)
287)
1,937)
317)
(127)
(122)
2,248)
341)
(143)
Compras de inversiones en fondos corporativos y de clientes
(216)
(472)
—)
(92)
(449)
(178)
(132)
(256)
(247)
(265)
(61)
(257)
(585)
(369)
(337)
(198)
(214)
(130)
(150)
(207)
(373)
(226)
(83)
(70)
Ventas de inversiones en fondos corporativos y de clientes
35)
1)
396)
94)
44)
71)
81)
44)
76)
19)
376)
1,053)
77)
63)
59)
30)
25)
32)
20)
53)
24)
18)
9)
33)
Vencimientos de inversiones en fondos corporativos y de clientes
187)
33)
155)
301)
114)
110)
135)
90)
57)
23)
31)
123)
149)
136)
109)
156)
188)
121)
131)
156)
128)
69)
65)
41)
Variación neta de los depósitos de fondos de clientes
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
53)
(51)
(4)
71)
Compras de bienes y equipos
(42)
(61)
(63)
(84)
(40)
(88)
(55)
(77)
(61)
(61)
(65)
(42)
(24)
(30)
(33)
(38)
(30)
(39)
(30)
(38)
(26)
(49)
(45)
(35)
Adquisiciones de negocios, neto de efectivo adquirido
(83)
—)
—)
—)
—)
—)
(33)
—)
—)
—)
(5,682)
—)
—)
(19)
(2,960)
(85)
—)
—)
—)
—)
(64)
—)
—)
—)
Originaciones y compras de préstamos mantenidos para inversión
(612)
(786)
(763)
(377)
(383)
(585)
(701)
(314)
(320)
(296)
(192)
(125)
(97)
(65)
(59)
(11)
(3)
(74)
(85)
(81)
(81)
(83)
(76)
(76)
Ventas de préstamos originalmente clasificados como mantenidos para inversión
133)
101)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
Amortizaciones del principal de los préstamos mantenidos para inversiones
380)
979)
351)
358)
362)
835)
286)
244)
199)
145)
103)
72)
50)
33)
24)
29)
58)
74)
76)
79)
79)
72)
64)
52)
Otro
(34)
(14)
(42)
10)
(21)
(10)
(29)
13)
(15)
7)
12)
(28)
(7)
(11)
61)
(13)
(10)
1)
(1)
(19)
(5)
(10)
9)
4)
Efectivo neto (utilizado en) proporcionado por las actividades de inversión
(252)
(219)
34)
210)
(373)
155)
(448)
(256)
(311)
(428)
(5,478)
796)
(437)
(262)
(3,136)
(130)
14)
(15)
(39)
(57)
(265)
(260)
(61)
20)
Ingresos procedentes de la emisión de deuda a largo plazo, netos de descuento y costes de emisión
—)
—)
—)
3,956)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
4,700)
—)
—)
—)
—)
—)
1,983)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
Amortización de deudas
—)
—)
—)
(4,200)
(500)
(500)
(9)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
(325)
—)
(13)
(12)
(13)
(12)
(13)
(12)
(13)
(12)
(13)
Ingresos procedentes de empréstitos en el marco de una línea de crédito renovable no garantizada
—)
—)
100)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
1,000)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
Reembolsos de empréstitos en el marco de una línea de crédito renovable no garantizada
—)
—)
(100)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
(1,000)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
Ingresos procedentes de empréstitos en el marco de una línea de crédito renovable garantizada
85)
—)
95)
—)
10)
37)
105)
70)
60)
120)
—)
2)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
48)
—)
—)
Reembolsos de empréstitos en el marco de líneas de crédito renovables garantizadas
—)
—)
(25)
—)
(1)
(6)
(16)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
Ingresos procedentes de la emisión de acciones en el marco de los planes de acciones de los empleados
688)
(575)
77)
92)
78)
69)
21)
60)
46)
41)
20)
55)
59)
29)
20)
88)
51)
39)
58)
63)
53)
77)
34)
120)
Pagos por impuestos de empleados retenidos en el momento de la adquisición de unidades de acciones restringidas
(1,002)
430)
(218)
(212)
(257)
(117)
(134)
(125)
(146)
(110)
(188)
(167)
(138)
(77)
(69)
(99)
(116)
(24)
(33)
(71)
(158)
(17)
(13)
(63)
Efectivo pagado por compras de autocartera
(281)
(572)
(551)
(584)
(472)
(478)
(507)
(510)
(524)
(463)
(539)
(335)
(463)
(378)
(164)
—)
—)
(45)
(138)
(140)
(148)
(134)
(179)
(95)
Dividendos y derechos de dividendos pagados
(261)
(257)
(256)
(260)
(222)
(221)
(224)
(222)
(194)
(195)
(195)
(190)
(164)
(161)
(163)
(158)
(142)
(139)
(139)
(141)
(127)
(123)
(122)
(129)
Variación neta de los fondos por cobrar y por pagar y de los importes adeudados a los clientes
1,224)
(709)
881)
2,040)
(1)
3)
(13)
(186)
(138)
164)
69)
(151)
109)
(78)
(58)
29)
66)
(72)
48)
(23)
—)
—)
—)
—)
Dinero en efectivo recibido de un banco asociado
—)
—)
—)
—)
—)
(336)
336)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
Otro
1)
(1)
(19)
17)
—)
—)
(1)
—)
(1)
—)
(9)
—)
—)
(2)
—)
—)
—)
—)
(1)
—)
(1)
(2)
(3)
(2)
Efectivo neto proporcionado por (utilizado en) actividades de financiación
454)
(1,684)
(16)
849)
(1,365)
(1,549)
(442)
(913)
(897)
(443)
3,858)
(786)
(597)
(992)
(434)
(1,153)
2,830)
(254)
(217)
(325)
(393)
(164)
(295)
(182)
Efecto de los tipos de cambio sobre el efectivo, los equivalentes de efectivo, el efectivo restringido y los equivalentes de efectivo restringidos
(1)
(8)
13)
(17)
(2)
3)
15)
(16)
(4)
(12)
(4)
(2)
(1)
4)
11)
(1)
6)
(10)
(2)
—)
3)
(4)
2)
(4)
Aumento (disminución) neto en efectivo, equivalentes de efectivo, efectivo restringido y equivalentes de efectivo restringidos
Efectivo neto proporcionado por (utilizado en) actividades operativas
Importe de la entrada (salida) de efectivo de las actividades operativas, excluyendo las operaciones discontinuadas. Los flujos de efectivo de la actividad operativa incluyen transacciones, ajustes y cambios en el valor que no se definen como actividades de inversión o financiamiento.
El efectivo neto proporcionado por (utilizado en) las actividades operativas de Intuit Inc. aumentó del segundo trimestre de 2024 al tercer trimestre de 2024, pero luego disminuyó significativamente del tercer trimestre de 2024 al cuarto trimestre de 2024.
Efectivo neto (utilizado en) proporcionado por las actividades de inversión
Importe de la entrada (salida) de efectivo de las actividades de inversión, excluyendo las operaciones interrumpidas. Los flujos de efectivo de la actividad de inversión incluyen la concesión y el cobro de préstamos y la adquisición y enajenación de instrumentos de deuda o capital y propiedades, planta y equipo y otros activos productivos.
El efectivo neto (utilizado en) proporcionado por las actividades de inversión de Intuit Inc. disminuyó del 2º trimestre de 2024 al 3º trimestre de 2024 y del 3º trimestre de 2024 al 4º trimestre de 2024.
Efectivo neto proporcionado por (utilizado en) actividades de financiación
Importe de las entradas (salidas) de efectivo de las actividades de financiación, excluidas las operaciones interrumpidas. Los flujos de caja de la actividad financiera incluyen la obtención de recursos de los propietarios y la obtención de un rendimiento y un retorno de su inversión; pedir dinero prestado y reembolsar las cantidades prestadas, o liquidar la obligación; y la obtención y pago de otros recursos obtenidos de los acreedores a crédito a largo plazo.
El efectivo neto proporcionado por (utilizado en) actividades de financiación de Intuit Inc. disminuyó del segundo trimestre de 2024 al tercer trimestre de 2024, pero luego aumentó del tercer trimestre de 2024 al cuarto trimestre de 2024, superando el nivel del segundo trimestre de 2024.
