Análisis de ratios de actividad a largo plazo
Los ratios de actividad miden la eficiencia con la que una empresa realiza las tareas diarias, como el cobro de cuentas por cobrar y la gestión del inventario.
Ratios de actividad a largo plazo (resumen)
Mastercard Inc., ratios de actividad a largo plazo
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2022-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2020-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2019-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2018-12-31).
- Ratio de rotación neta de activos fijos
- Desde 2018 hasta 2022, este ratio presentó fluctuaciones a lo largo del período. Se observó una disminución notable en 2020, pasando de 16.23 en 2018 a 13.26 en 2020, probablemente reflejando un menor rendimiento en la utilización de los activos fijos en ese año. A partir de ese punto, la tendencia se invierte y se evidencia una recuperación, alcanzando 15.28 en 2021 y 16.76 en 2022, superando incluso los niveles de 2018. Esto indica una mejora progresiva en la eficiencia de la empresa para generar ventas a partir de sus activos fijos, especialmente en el último año analizado.
- Ratio de rotación neta de activos fijos (incluido el arrendamiento operativo, el activo por derecho de uso)
- Este indicador muestra un patrón distinto, marcadamente afectado por los cambios en 2019 y 2020. En 2018, el ratio fue 16.23, pero en 2019 sufrió una caída drástica a 9.24, y en 2020 disminuyó aún más a 8.04, sugiriendo una reducción significativa en la eficiencia en el uso de los activos incluidos los activos por derecho de uso. Sin embargo, en 2021 y 2022, la tendencia se invierte, con incrementos a 9.9 y 11.09 respectivamente, señalando una recuperación en la eficiencia en el uso de los activos tras las caídas de 2019 y 2020.
- Ratio de rotación total de activos
- Este ratio mostró una tendencia decreciente entre 2018 y 2020, descendiendo de 0.6 en 2018 a 0.46 en 2020, reflejando una menor eficiencia global en la utilización de los activos totales durante esos años, quizás debido a dificultades operativas o cambios en la estructura de activos. A partir de 2021, el ratio mostró una ligera recuperación, llegando a 0.5 y, finalmente, en 2022 a 0.57, acercándose a niveles previos a 2018. Esto puede interpretarse como una mejora en la gestión del activo total en ese período.
- Ratio de rotación de fondos propios
- Este ratio indicó una tendencia estable y relativamente positiva en general. Desde 2018 con un valor de 2.77, mostró una ligera mejora en 2019 a 2.86. En 2020, experimentó una disminución a 2.39, lo cual pudo reflejar una menor eficiencia en la utilización del patrimonio, posiblemente derivada de las condiciones económicas menos favorables o cambios internos. Sin embargo, en 2021, retomó un crecimiento notable a 2.58 y en 2022 alcanzó 3.53, indicando una notable mejora en la gestión de los fondos propios y una mayor eficiencia en la generación de ventas o ingresos relativos al patrimonio propio. La tendencia durante los últimos años sugiere una recuperación y fortalecimiento del uso del patrimonio en la generación de resultados.
Ratio de rotación neta de activos fijos
Mastercard Inc., ratio de rotación neta de activos fijoscálculo, comparación con los índices de referencia
| 31 dic 2022 | 31 dic 2021 | 31 dic 2020 | 31 dic 2019 | 31 dic 2018 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Datos financieros seleccionados (US$ en millones) | ||||||
| Ingresos netos | 22,237) | 18,884) | 15,301) | 16,883) | 14,950) | |
| Bienes y equipo, neto | 1,327) | 1,236) | 1,154) | 1,117) | 921) | |
| Ratio de actividad a largo plazo | ||||||
| Ratio de rotación neta de activos fijos1 | 16.76 | 15.28 | 13.26 | 15.11 | 16.23 | |
| Referencia | ||||||
| Ratio de rotación neta de activos fijosCompetidores2 | ||||||
| Accenture PLC | 37.12 | 30.83 | 28.68 | 31.06 | — | |
| Adobe Inc. | 9.23 | 9.44 | 8.48 | 8.64 | — | |
| Cadence Design Systems Inc. | 9.59 | 9.77 | 8.62 | — | — | |
| CrowdStrike Holdings Inc. | 5.57 | 5.24 | 3.54 | — | — | |
| Datadog Inc. | 13.36 | 13.69 | 12.79 | — | — | |
| Fair Isaac Corp. | 78.34 | 47.17 | 27.89 | 21.88 | — | |
| International Business Machines Corp. | 11.35 | 10.07 | 7.33 | — | — | |
| Intuit Inc. | 14.33 | 12.35 | 10.46 | 8.70 | — | |
| Microsoft Corp. | 2.66 | 2.81 | 3.24 | — | — | |
| Oracle Corp. | 4.37 | 5.74 | 6.26 | — | — | |
| Palantir Technologies Inc. | 27.55 | 49.26 | 36.99 | — | — | |
| Palo Alto Networks Inc. | 15.38 | 13.37 | 9.79 | 9.80 | — | |
| Salesforce Inc. | 9.41 | 8.64 | 7.20 | — | — | |
| ServiceNow Inc. | 6.88 | 7.70 | 6.85 | — | — | |
| Synopsys Inc. | 10.51 | 8.90 | 7.62 | 7.82 | — | |
| Workday Inc. | 4.58 | 4.44 | 3.87 | — | — | |
| Ratio de rotación neta de activos fijossector | ||||||
| Software y servicios | 4.50 | 4.74 | 5.16 | — | — | |
| Ratio de rotación neta de activos fijosindustria | ||||||
| Tecnología de la información | 4.45 | 4.75 | 4.57 | — | — | |
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2022-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2020-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2019-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2018-12-31).
1 2022 cálculo
Ratio de rotación neta de activos fijos = Ingresos netos ÷ Bienes y equipo, neto
= 22,237 ÷ 1,327 = 16.76
2 Haga clic en el nombre del competidor para ver los cálculos.
- Ingresos netos
- Se observa una tendencia general de crecimiento en los ingresos netos, con un aumento desde 14,950 millones de dólares en 2018 hasta 22,237 millones en 2022. Aunque en 2020 hubo una ligera disminución en comparación con 2019, la recuperación en 2021 y 2022 fue significativa, alcanzando niveles récord. Este patrón indica una recuperación y expansión sostenida en las ventas o servicios prestados a lo largo de los años analizados.
- Bienes y equipo, neto
- El valor de bienes y equipo, neto, muestra un crecimiento estable desde 921 millones en 2018 hasta 1,327 millones en 2022. La tasa de aumento es moderada pero constante, reflejando inversiones continuas en infraestructura y tecnología para soportar las operaciones. La tendencia sugiere una política de inversión gradual y sostenida en activos fijos relacionados con las operaciones de la empresa.
- Ratio de rotación neta de activos fijos
- El ratio de rotación neta de activos fijos fluctúa a lo largo del período, comenzando en 16.23 en 2018, disminuyendo a 13.26 en 2020 y recuperándose a 16.76 en 2022. El descenso en 2020 puede estar asociado a la disminución en ingresos o mayores inversiones en activos, mientras que la recuperación en los años posteriores indica una mejor utilización de los activos fijos en relación con los ingresos generados. En general, este ratio sugiere una eficiencia variable en la utilización de los activos, con una tendencia a mejorar en los últimos años.
Ratio de rotación neta de activos fijos (incluido el arrendamiento operativo, el activo por derecho de uso)
Mastercard Inc., ratio de rotación neta de activos fijos (incluido el arrendamiento operativo y el activo por derecho de uso)cálculo, comparación con los índices de referencia
| 31 dic 2022 | 31 dic 2021 | 31 dic 2020 | 31 dic 2019 | 31 dic 2018 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Datos financieros seleccionados (US$ en millones) | ||||||
| Ingresos netos | 22,237) | 18,884) | 15,301) | 16,883) | 14,950) | |
| Bienes y equipo, neto | 1,327) | 1,236) | 1,154) | 1,117) | 921) | |
| Activos por derecho de uso por arrendamiento operativo, netos | 679) | 671) | 748) | 711) | —) | |
| Propiedad y equipo, neto (incluido el arrendamiento operativo, activo por derecho de uso) | 2,006) | 1,907) | 1,902) | 1,828) | 921) | |
| Ratio de actividad a largo plazo | ||||||
| Ratio de rotación neta de activos fijos (incluido el arrendamiento operativo, el activo por derecho de uso)1 | 11.09 | 9.90 | 8.04 | 9.24 | 16.23 | |
| Referencia | ||||||
| Ratio de rotación neta de activos fijos (incluido el arrendamiento operativo, el activo por derecho de uso)Competidores2 | ||||||
| Accenture PLC | 13.17 | 10.48 | 9.37 | 31.06 | — | |
| Adobe Inc. | 7.61 | 7.46 | 6.42 | 8.64 | — | |
| Cadence Design Systems Inc. | 6.57 | 6.85 | 6.04 | — | — | |
| CrowdStrike Holdings Inc. | 4.97 | 4.30 | 3.54 | — | — | |
| Datadog Inc. | 7.87 | 7.54 | 5.75 | — | — | |
| Fair Isaac Corp. | 25.38 | 17.51 | 12.44 | 21.88 | — | |
| International Business Machines Corp. | 7.37 | 6.43 | 5.00 | — | — | |
| Intuit Inc. | 8.86 | 8.30 | 8.00 | 8.70 | — | |
| Microsoft Corp. | 2.26 | 2.37 | 2.70 | — | — | |
| Oracle Corp. | 3.21 | 4.20 | 4.74 | — | — | |
| Palantir Technologies Inc. | 7.07 | 6.21 | 4.43 | — | — | |
| Palo Alto Networks Inc. | 9.17 | 7.32 | 5.62 | 9.80 | — | |
| Salesforce Inc. | 4.65 | 3.75 | 3.16 | — | — | |
| ServiceNow Inc. | 4.18 | 4.34 | 4.06 | — | — | |
| Synopsys Inc. | 4.87 | 4.35 | 3.88 | 7.82 | — | |
| Workday Inc. | 3.75 | 3.11 | 2.96 | — | — | |
| Ratio de rotación neta de activos fijos (incluido el arrendamiento operativo, el activo por derecho de uso)sector | ||||||
| Software y servicios | 3.50 | 3.59 | 3.82 | — | — | |
| Ratio de rotación neta de activos fijos (incluido el arrendamiento operativo, el activo por derecho de uso)industria | ||||||
| Tecnología de la información | 3.85 | 4.03 | 3.87 | — | — | |
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2022-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2020-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2019-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2018-12-31).
1 2022 cálculo
Ratio de rotación neta de activos fijos (incluido el arrendamiento operativo, el activo por derecho de uso) = Ingresos netos ÷ Propiedad y equipo, neto (incluido el arrendamiento operativo, activo por derecho de uso)
= 22,237 ÷ 2,006 = 11.09
2 Haga clic en el nombre del competidor para ver los cálculos.
- Ingresos netos
- Los ingresos netos mostraron una tendencia general de crecimiento a lo largo del período analizado, con un aumento sustancial en 2022 respecto a 2018. Tras un incremento en 2019, se observó una disminución en 2020, probablemente influenciada por factores externos que afectaron la recuperación del mercado. Sin embargo, en 2021, los ingresos volvieron a aumentar significativamente, alcanzando un nuevo pico en 2022, lo que indica una recuperación sólida y un crecimiento sostenido en el período reciente.
- Propiedad y equipo, neto
- El valor en dólares de la propiedad y equipo mostró una tendencia estable y ligeramente ascendente a lo largo del período. Comenzando en 921 millones de dólares en 2018, aumentó de manera constante, alcanzando 2.006 millones en 2022. Este incremento refleja inversiones continuas en activos físicos y en tecnología, consolidando una estrategia de expansión de activos en línea con el incremento en los ingresos.
- Ratio de rotación neta de activos fijos
- El ratio de rotación de activos fijos experimentó una caída significativa en 2019 y en 2020, reflejando una menor eficiencia en la utilización de los activos respecto a los ingresos generados. Sin embargo, desde 2021, este ratio mostró una recuperación progresiva, llegando en 2022 a 11.09. Esto sugiere una mejora en la eficiencia operacional y en la utilización del capital invertido en activos físicos, en línea con el aumento en los ingresos netos y el valor de los activos.
Ratio de rotación total de activos
Mastercard Inc., ratio de rotación total de activoscálculo, comparación con los índices de referencia
| 31 dic 2022 | 31 dic 2021 | 31 dic 2020 | 31 dic 2019 | 31 dic 2018 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Datos financieros seleccionados (US$ en millones) | ||||||
| Ingresos netos | 22,237) | 18,884) | 15,301) | 16,883) | 14,950) | |
| Activos totales | 38,724) | 37,669) | 33,584) | 29,236) | 24,860) | |
| Ratio de actividad a largo plazo | ||||||
| Ratio de rotación total de activos1 | 0.57 | 0.50 | 0.46 | 0.58 | 0.60 | |
| Referencia | ||||||
| Ratio de rotación total de activosCompetidores2 | ||||||
| Accenture PLC | 1.30 | 1.17 | 1.20 | 1.45 | — | |
| Adobe Inc. | 0.65 | 0.58 | 0.53 | 0.54 | — | |
| Cadence Design Systems Inc. | 0.69 | 0.68 | 0.68 | — | — | |
| CrowdStrike Holdings Inc. | 0.40 | 0.32 | 0.34 | — | — | |
| Datadog Inc. | 0.56 | 0.43 | 0.32 | — | — | |
| Fair Isaac Corp. | 0.96 | 0.84 | 0.81 | 0.81 | — | |
| International Business Machines Corp. | 0.48 | 0.43 | 0.47 | — | — | |
| Intuit Inc. | 0.46 | 0.62 | 0.70 | 1.08 | — | |
| Microsoft Corp. | 0.54 | 0.50 | 0.47 | — | — | |
| Oracle Corp. | 0.39 | 0.31 | 0.34 | — | — | |
| Palantir Technologies Inc. | 0.55 | 0.47 | 0.41 | — | — | |
| Palo Alto Networks Inc. | 0.45 | 0.42 | 0.38 | 0.44 | — | |
| Salesforce Inc. | 0.28 | 0.32 | 0.31 | — | — | |
| ServiceNow Inc. | 0.54 | 0.55 | 0.52 | — | — | |
| Synopsys Inc. | 0.54 | 0.48 | 0.46 | 0.52 | — | |
| Workday Inc. | 0.49 | 0.50 | 0.53 | — | — | |
| Ratio de rotación total de activossector | ||||||
| Software y servicios | 0.53 | 0.49 | 0.48 | — | — | |
| Ratio de rotación total de activosindustria | ||||||
| Tecnología de la información | 0.65 | 0.62 | 0.58 | — | — | |
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2022-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2020-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2019-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2018-12-31).
1 2022 cálculo
Ratio de rotación total de activos = Ingresos netos ÷ Activos totales
= 22,237 ÷ 38,724 = 0.57
2 Haga clic en el nombre del competidor para ver los cálculos.
- Ingresos netos
- Los ingresos netos muestran una tendencia general de crecimiento a lo largo del período analizado. Se observa una mejora significativa en 2021, alcanzando los 18,884 millones de dólares, tras una disminución en 2020 comparada con 2019. En 2022, los ingresos continúan aumentando y alcanzan los 22,237 millones de dólares, señalando una recuperación y expansión en las operaciones de la compañía en comparación con los años previos.
- Activos totales
- La masa total de activos aumenta de manera constante durante la serie temporal. Desde 24,860 millones de dólares en 2018, los activos crecen hasta 38,724 millones en 2022. Este incremento sostenido indica una expansión del balance general, posiblemente reflejando mayores inversiones, adquisición de activos o crecimiento en las operaciones de la empresa.
- Ratio de rotación total de activos
- El ratio de rotación total de activos presenta fluctuaciones, pero en general mantiene una tendencia estable con leves variaciones. En 2018 y 2019, el ratio se ubicaba en torno a 0.58-0.6, indicando una eficiencia moderada en la utilización de los activos para generar ingresos. En 2020, el ratio disminuye a 0.46, sugiriendo una menor eficiencia, posiblemente atribuible a los efectos de la pandemia o a cambios en las operaciones. Posteriormente, en 2021 y 2022, el ratio vuelve a incrementarse a 0.5 y 0.57, respectivamente, acercándose a los niveles observados en 2018-2019. Esto puede interpretarse como una recuperación en la eficiencia de uso de los activos para generar ingresos.
Ratio de rotación de fondos propios
Mastercard Inc., el coeficiente de rotación de fondos propios de los accionistascálculo, comparación con los índices de referencia
| 31 dic 2022 | 31 dic 2021 | 31 dic 2020 | 31 dic 2019 | 31 dic 2018 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Datos financieros seleccionados (US$ en millones) | ||||||
| Ingresos netos | 22,237) | 18,884) | 15,301) | 16,883) | 14,950) | |
| Capital contable total de Mastercard Incorporated | 6,298) | 7,312) | 6,391) | 5,893) | 5,395) | |
| Ratio de actividad a largo plazo | ||||||
| Ratio de rotación de fondos propios1 | 3.53 | 2.58 | 2.39 | 2.86 | 2.77 | |
| Referencia | ||||||
| Ratio de rotación de fondos propiosCompetidores2 | ||||||
| Accenture PLC | 2.79 | 2.59 | 2.61 | 3.00 | — | |
| Adobe Inc. | 1.25 | 1.07 | 0.97 | 1.06 | — | |
| Cadence Design Systems Inc. | 1.30 | 1.09 | 1.08 | — | — | |
| CrowdStrike Holdings Inc. | 1.42 | 1.00 | 0.65 | — | — | |
| Datadog Inc. | 1.19 | 0.99 | 0.63 | — | — | |
| Fair Isaac Corp. | — | — | 3.91 | 4.00 | — | |
| International Business Machines Corp. | 2.76 | 3.03 | 3.57 | — | — | |
| Intuit Inc. | 0.77 | 0.98 | 1.50 | 1.81 | — | |
| Microsoft Corp. | 1.19 | 1.18 | 1.21 | — | — | |
| Oracle Corp. | — | 7.73 | 3.24 | — | — | |
| Palantir Technologies Inc. | 0.74 | 0.67 | 0.72 | — | — | |
| Palo Alto Networks Inc. | 26.20 | 6.71 | 3.09 | 1.83 | — | |
| Salesforce Inc. | 0.46 | 0.51 | 0.50 | — | — | |
| ServiceNow Inc. | 1.44 | 1.60 | 1.59 | — | — | |
| Synopsys Inc. | 0.92 | 0.79 | 0.75 | 0.82 | — | |
| Workday Inc. | 1.13 | 1.32 | 1.46 | — | — | |
| Ratio de rotación de fondos propiossector | ||||||
| Software y servicios | 1.44 | 1.43 | 1.51 | — | — | |
| Ratio de rotación de fondos propiosindustria | ||||||
| Tecnología de la información | 1.74 | 1.80 | 1.82 | — | — | |
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2022-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2020-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2019-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2018-12-31).
1 2022 cálculo
Ratio de rotación de fondos propios = Ingresos netos ÷ Capital contable total de Mastercard Incorporated
= 22,237 ÷ 6,298 = 3.53
2 Haga clic en el nombre del competidor para ver los cálculos.
- Ingresos netos
- Los ingresos netos de la compañía muestran una tendencia general de crecimiento a lo largo del período analizado. Después de un aumento moderado en 2019 en comparación con 2018, se observa una disminución en 2020, que podría deberse a impactos estacionales o a eventos específicos del mercado. Sin embargo, en 2021 la cifra se recupera y alcanza un nivel superior al máximo anterior, y en 2022 continúa esa tendencia al alza, alcanzando un nuevo máximo. Esto indica una recuperación sólida y un crecimiento sostenido en las operaciones de la empresa en los últimos años.
- Capital contable total de Mastercard Incorporated
- El capital contable total muestra una tendencia al alza desde 2018 hasta 2021, reflejando una acumulación constante de patrimonio. No obstante, en 2022 se observa una disminución respecto a 2021, lo que puede deberse a distribuciones de dividendos, recompras de acciones o fluctuaciones en las reservas. La fluctuación en el patrimonio sugiere cambios en la estructura de financiamiento o en la política de distribución de beneficios.
- Ratio de rotación de fondos propios
- El ratio de rotación de fondos propios presenta una tendencia variable. Desde 2018 a 2019, se mantiene relativamente estable con un ligero incremento, indicando un buen uso de los fondos propios para generar ingresos. En 2020, el ratio disminuye significativamente, posiblemente reflejando una menor eficiencia en la utilización de los fondos en ese año atípico. Sin embargo, en 2021 la cifra se recupera y continúa en aumento en 2022, superando ampliamente los niveles anteriores. Esto implica una mejora en la eficiencia de la utilización del capital propio para generar ingresos y puede interpretarse como una señal de una gestión más eficiente o de mayores expectativas de rentabilidad futura.