Análisis de estados financieros y valoración de acciones ordinarias

Análisis de ratios de rentabilidad

Mide los ingresos de CSX Corp. en relación con sus ingresos y capital invertido.

• Ratios de rentabilidad (resumen)
• Ratio de margen de beneficio operativo
• Ratio de margen de beneficio neto
• Ratio de rentabilidad sobre el patrimonio neto de los accionistas (ROE)
• Ratio de rentabilidad sobre activos (ROA)

Modelo de fijación de precios de activos de capital (CAPM)

CAPM es una teoría concentrada en derivar las tasas de rendimiento esperadas de los activos de riesgo en función de los niveles de riesgo sistemáticos de los activos. El riesgo sistemático es la variabilidad de los rendimientos que se debe a factores macroeconómicos que afectan a todos los activos de riesgo. No puede eliminarse mediante la diversificación.

• Tasas de retorno
• Varianza y covarianza
• Estimación sistemática del riesgo (β)
• Tasa de rendimiento esperada

Estructura del balance: pasivos y patrimonio de los accionistas

Los componentes de pasivos y patrimonio de los accionistas se muestran como porcentaje de los pasivos totales y el patrimonio de los accionistas.

Estructura del balance: activos

Los componentes de activos se muestran como porcentaje de los activos totales.

Análisis de DuPont: Desagregación de ROE, ROAy ratio de margen de beneficio neto
datos trimestrales

Un enfoque para descomponer el ratio de rentabilidad sobre fondos propios, el ratio de rentabilidad sobre activos y el ratio de margen de beneficio neto de CSX Corp. como producto de otros ratios financieros.

• Desagregación de ROE en dos componentes
• Desagregación de ROE en tres componentes
• Desagregación de ROE en cinco componentes
• Desagregación de ROA en dos componentes
• Desagregación de ROA en cuatro componentes
• Desagregación del ratio de margen de beneficio neto

Modelo de descuento de dividendos (DDM)

El modelo de descuento de dividendos (DDM) es una técnica para estimar el valor de una acción de la emisión de acciones ordinarias de CSX Corp. como el valor presente de todos los dividendos futuros.

• Valor intrínseco de las acciones (resumen de valoración)
• Tasa de retorno requerida (r)
• Tasa de crecimiento de dividendos (g)

Balance: pasivos y patrimonio de los accionistas
datos trimestrales

Los pasivos y el patrimonio de los accionistas informan de las principales clases y cantidades de créditos externos sobre activos y contribuciones de capital de los propietarios, y otras fuentes de capital generadas internamente.

Acumulaciones agregadas

La calidad de los informes financieros se relaciona con la precisión con la que los estados financieros reportados por CSX Corp. reflejan su desempeño operativo y con su utilidad para pronosticar los flujos de efectivo futuros.
Devengos agregados que derivan medidas del componente de devengo de los ingresos CSX Corp. .

• Ratio de devengo basado en el balance
• Ratio de devengo basado en el estado de flujo de efectivo

Análisis de ratios de actividad a corto plazo
datos trimestrales

Evalúa los ingresos y la producción generados por los activos de CSX Corp.. Los índices de desempeño operativo describen la relación entre el nivel de operaciones de CSX Corp. y los activos necesarios para sostener las actividades operativas.

• Ratios de actividad a corto plazo (resumen)
• Ratio de rotación de inventario
• Ratio de rotación de créditos
• Ratio de rotación de cuentas por pagar
• Ratio de rotación de capital circulante
• Días de rotación del inventario
• Días de rotación de cuentas por cobrar
• Ciclo de funcionamiento
• Días de rotación de cuentas por pagar
• Ciclo de conversión de efectivo

Balance: activos
datos trimestrales

Los activos informan las principales clases y cantidades de recursos propiedad o controlados por CSX Corp.