El estado de flujo de efectivo proporciona información sobre los ingresos y pagos de efectivo de una empresa durante un período contable, mostrando cómo estos flujos de efectivo vinculan el saldo de efectivo final con el saldo inicial que se muestra en el balance general de la empresa.
El estado de flujos de efectivo consta de tres partes: flujos de efectivo proporcionados por (utilizados en) actividades operativas, flujos de efectivo proporcionados por (utilizados en) actividades de inversión y flujos de efectivo proporcionados por (utilizados en) actividades de financiamiento.
Fair Isaac Corp., estado de flujos de efectivo consolidado (datos trimestrales)
US$ en miles
3 meses terminados
31 mar 2025
31 dic 2024
30 sept 2024
30 jun 2024
31 mar 2024
31 dic 2023
30 sept 2023
30 jun 2023
31 mar 2023
31 dic 2022
30 sept 2022
30 jun 2022
31 mar 2022
31 dic 2021
30 sept 2021
30 jun 2021
31 mar 2021
31 dic 2020
30 sept 2020
30 jun 2020
31 mar 2020
31 dic 2019
30 sept 2019
30 jun 2019
31 mar 2019
31 dic 2018
Utilidad neta
162,615)
152,528)
135,691)
126,256)
129,799)
121,065)
101,424)
128,758)
101,550)
97,643)
90,699)
93,500)
104,383)
84,959)
85,720)
151,198)
68,674)
86,492)
59,126)
64,076)
58,288)
54,921)
54,584)
64,152)
33,381)
40,007)
Depreciación y amortización
3,415)
3,535)
3,815)
3,834)
3,354)
2,824)
2,996)
3,348)
4,014)
4,280)
4,646)
5,163)
5,429)
5,227)
5,526)
6,365)
6,675)
7,026)
6,818)
8,014)
7,679)
7,856)
7,878)
7,948)
7,819)
7,967)
Compensación basada en acciones
41,704)
40,654)
39,982)
42,435)
35,448)
31,574)
34,097)
32,995)
27,053)
29,702)
28,992)
28,549)
27,936)
29,878)
28,358)
30,761)
28,206)
25,132)
25,484)
22,264)
22,788)
23,145)
21,042)
19,595)
20,482)
21,854)
Impuestos diferidos sobre la renta
(6,834)
(5,947)
(8,317)
(5,972)
(8,606)
(4,435)
(9,583)
(19,435)
(9,853)
(8,507)
5,991)
(1,179)
(901)
3,905)
5,109)
(10,777)
11)
(298)
(7,409)
(17)
(197)
(1,016)
7,454)
173)
124)
(50)
Pérdida neta (ganancia) de valores negociables
2,039)
1,135)
(2,074)
(1,033)
(3,843)
(2,884)
946)
(2,173)
(2,029)
348)
1,284)
4,776)
2,617)
592)
137)
(2,037)
(901)
(1,768)
(1,073)
(3,524)
3,470)
(944)
126)
(665)
(1,750)
3,050)
Costos de arrendamiento operativo no monetarios
2,373)
2,840)
2,737)
2,914)
3,272)
3,500)
3,493)
3,602)
3,834)
3,779)
3,828)
3,928)
4,051)
4,115)
4,046)
4,051)
4,005)
4,000)
5,049)
4,962)
5,507)
4,493)
—)
—)
—)
—)
Pérdida por deterioro de activos de arrendamiento operativo
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
28,016)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
Provisión de cuentas de cobro dudoso
495)
495)
419)
418)
419)
419)
369)
368)
369)
369)
1,825)
325)
325)
325)
101)
285)
47)
219)
422)
318)
2,178)
281)
9)
118)
211)
180)
Ganancia en la venta de activos de línea de productos
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
(1,941)
—)
—)
—)
—)
—)
(92,805)
—)
(7,334)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
Pérdida neta (ganancia) por ventas y abandono de propiedad y equipo
78)
(8)
10)
20)
8)
400)
(8)
531)
8)
16)
(17)
44)
115)
51)
226)
11)
34)
62)
5,188)
2)
11)
48)
105)
27)
17)
(22)
Cuentas por cobrar
(124,088)
57,370)
13,539)
24,978)
(100,060)
27,399)
(5,112)
(51,216)
(22,493)
8,704)
(43,691)
(20,964)
(25,330)
58,428)
(32,159)
(7,649)
31,174)
33,130)
(40,928)
(5,138)
(36,214)
22,391)
17,112)
(48,273)
(23,206)
18,191)
Gastos pagados por adelantado y otros activos
(23,445)
(19,768)
220)
(1,764)
967)
(13,457)
(10,417)
15,591)
(11,255)
(5,823)
2,423)
(234)
5,022)
157)
(10,894)
600)
11,882)
(7,310)
8,774)
9,922)
2,055)
(21,711)
(50,138)
6,850)
(1,432)
(10,787)
Cuentas a pagar
955)
841)
(116)
4,011)
63)
(642)
2,298)
2,748)
(2,978)
168)
176)
1,127)
(3,837)
(268)
1,811)
(470)
(2,216)
(1,479)
2,874)
(3,648)
(8,516)
10,349)
1,254)
2,841)
(3,881)
1,671)
Compensación acumulada y beneficios para empleados
(1,058)
(27,125)
12,894)
24,471)
971)
(35,141)
19,562)
17,387)
5,565)
(37,883)
18,718)
19,390)
(1,410)
(40,335)
11,846)
21,157)
557)
(46,704)
22,212)
27,192)
(1,773)
(35,566)
18,163)
21,187)
11,948)
(28,918)
Otros pasivos
12,222)
(26,238)
25,758)
(13,493)
11,441)
(16,490)
13,185)
(17,817)
5,530)
(7,955)
4,336)
(19,007)
745)
(14,904)
(15,114)
4,601)
2,252)
(12,241)
13,023)
(7,671)
(280)
(4,379)
7,627)
(3,492)
2,176)
(4,848)
Ingresos diferidos
4,447)
13,685)
1,920)
6,256)
(2,198)
7,988)
10,799)
7,935)
(9,511)
9,540)
25,616)
1,722)
3,458)
(7,249)
7,042)
(4,699)
3,123)
(980)
8,610)
(9,881)
6,498)
497)
10,198)
(2,171)
1,900)
562)
Cambios en los activos y pasivos operativos
(130,967)
(1,235)
54,215)
44,459)
(88,816)
(30,343)
30,315)
(25,372)
(35,142)
(33,249)
7,578)
(17,966)
(21,352)
(4,171)
(37,468)
13,540)
46,772)
(35,584)
14,565)
10,776)
(38,230)
(28,419)
4,216)
(23,058)
(12,495)
(24,129)
Ajustes para conciliar la utilidad neta con el efectivo neto proporcionado por las actividades operativas
(87,697)
41,469)
90,787)
87,075)
(58,764)
1,055)
62,625)
(6,136)
(11,746)
(5,203)
54,127)
23,640)
18,220)
39,922)
6,035)
(50,606)
84,849)
(8,545)
77,060)
42,795)
3,206)
5,444)
40,830)
4,138)
14,408)
8,850)
Efectivo neto proporcionado por las actividades operativas
74,918)
193,997)
226,478)
213,331)
71,035)
122,120)
164,049)
122,622)
89,804)
92,440)
144,826)
117,140)
122,603)
124,881)
91,755)
100,592)
153,523)
77,947)
136,186)
106,871)
61,494)
60,365)
95,414)
68,290)
47,789)
48,857)
Compras de bienes y equipos
(2,119)
(841)
(1,754)
(1,727)
(4,042)
(1,361)
(1,068)
(792)
(1,527)
(850)
(797)
(1,939)
(2,398)
(895)
(1,777)
(1,572)
(1,175)
(3,045)
(916)
(7,907)
(6,666)
(6,500)
(5,811)
(7,526)
(4,170)
(6,474)
Costos capitalizados de software de uso interno
(7,308)
(6,330)
(5,369)
(5,918)
(5,380)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
Ingresos procedentes de la venta de valores negociables
1,120)
375)
75)
284)
2,404)
13,167)
63)
338)
2,238)
2,393)
1,488)
3,221)
3,225)
129)
4,943)
30)
1,697)
567)
8)
77)
3,218)
167)
252)
961)
2,165)
102)
Compras de valores negociables
(2,634)
(2,146)
(511)
(1,033)
(2,604)
(14,224)
(1,975)
(633)
(3,457)
(4,558)
(1,941)
(2,040)
(3,219)
(2,763)
(3,918)
(742)
(2,638)
(1,741)
(329)
(558)
(2,499)
(2,733)
(546)
(1,462)
(2,093)
(2,303)
Ingresos de la venta de activos de línea de productos y desinversión comercial, netos de efectivo transferido
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
1,449)
(7,575)
1)
—)
—)
2,257)
1,003)
138,137)
—)
8,291)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
(Compra de) distribución de la inversión de capital
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
(210)
—)
—)
—)
55)
—)
—)
—)
—)
Efectivo pagado por adquisiciones, neto de efectivo adquirido
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
(15,855)
—)
—)
—)
Efectivo neto (utilizado en) proporcionado por las actividades de inversión
(10,941)
(8,942)
(7,559)
(8,394)
(9,622)
(2,418)
(2,980)
(1,087)
(1,297)
(10,590)
(1,249)
(758)
(2,392)
(1,272)
251)
135,853)
(2,116)
3,862)
(1,237)
(8,388)
(5,947)
(9,011)
(21,960)
(8,027)
(4,098)
(8,675)
Ingresos de líneas de crédito rotativas y préstamos a plazo
175,000)
275,000)
152,000)
540,000)
85,000)
170,000)
68,000)
111,000)
59,000)
169,000)
29,000)
210,000)
180,000)
620,000)
253,000)
178,000)
135,000)
116,000)
70,000)
37,000)
39,000)
117,000)
62,000)
29,000)
35,000)
103,000)
Pagos de líneas de crédito rotativas y préstamos a plazo
(68,750)
(63,750)
(63,750)
(463,750)
(3,750)
(70,750)
(136,750)
(106,750)
(55,750)
(102,750)
(132,750)
(48,750)
(18,750)
(788,000)
(51,000)
(87,000)
(41,000)
(80,000)
(78,000)
(58,000)
(10,000)
(367,000)
(32,000)
(29,000)
(45,000)
(35,000)
Ingresos procedentes de la emisión de bonos sénior
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
550,000)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
350,000)
—)
—)
—)
—)
Pagos de pagarés senior
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
(85,000)
—)
—)
—)
(28,000)
—)
—)
—)
Pagos de costos de emisión de deuda
—)
—)
—)
(706)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
(619)
(8,200)
(1,488)
—)
—)
—)
—)
—)
(35)
(6,805)
—)
—)
—)
—)
Pagos de arrendamientos financieros
(2,994)
(22)
(22)
89)
(1,400)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
1)
(1)
—)
(176)
(905)
(99)
(287)
(425)
(945)
—)
—)
—)
Ingresos procedentes de la emisión de acciones propias en el marco de planes de acciones para empleados
12,801)
3,261)
9,326)
743)
10,438)
4,499)
6,583)
398)
13,222)
1,995)
4,909)
—)
10,567)
550)
6,301)
4,190)
10,333)
57)
16,023)
3,019)
18,125)
5,091)
6,715)
3,223)
5,300)
7,550)
Impuestos pagados relacionados con la liquidación neta de acciones de adjudicaciones de acciones
(2,405)
(196,126)
(1,965)
(3,437)
(1,875)
(131,911)
(1,230)
(1,771)
(807)
(72,865)
(1,915)
(1,178)
(825)
(47,024)
(2,839)
(2,117)
(975)
(85,678)
(2,836)
(3,067)
(10,953)
(86,047)
(1,788)
(2,738)
(5,483)
(42,987)
Recompras de acciones ordinarias
(217,157)
(162,581)
(323,531)
(254,698)
(171,769)
(71,704)
(120,368)
(100,868)
(109,286)
(75,004)
(56,153)
(287,166)
(278,106)
(482,755)
(332,974)
(290,849)
(200,345)
(50,011)
(25,223)
(61,992)
(87,999)
(60,009)
(49,968)
(59,203)
(37,023)
(82,700)
Efectivo neto utilizado en actividades de financiación
(103,505)
(144,218)
(227,942)
(181,759)
(83,356)
(99,866)
(183,765)
(97,991)
(93,621)
(79,624)
(156,909)
(127,094)
(107,733)
(155,429)
(128,999)
(197,777)
(96,987)
(99,808)
(105,941)
(83,139)
(52,149)
(48,195)
(43,986)
(58,718)
(47,206)
(50,137)
Efecto de las variaciones del tipo de cambio sobre el efectivo
1,915)
(7,250)
3,647)
(2,802)
(2,811)
3,807)
(3,548)
1,707)
3,029)
4,428)
(8,528)
(8,445)
(416)
(1,377)
(5,265)
1,108)
(1,246)
5,267)
2,713)
1,363)
(5,648)
1,631)
(1,850)
378)
504)
(172)
Aumento (disminución) de efectivo y equivalentes de efectivo
Efectivo neto proporcionado por las actividades operativas
Importe de la entrada (salida) de efectivo de las actividades operativas, excluyendo las operaciones discontinuadas. Los flujos de efectivo de la actividad operativa incluyen transacciones, ajustes y cambios en el valor que no se definen como actividades de inversión o financiamiento.
El efectivo neto proporcionado por las actividades operativas de Fair Isaac Corp. disminuyó del cuarto trimestre de 2024 al primer trimestre de 2025 y del primer trimestre de 2025 al segundo trimestre de 2025.
Efectivo neto (utilizado en) proporcionado por las actividades de inversión
Importe de la entrada (salida) de efectivo de las actividades de inversión, excluyendo las operaciones interrumpidas. Los flujos de efectivo de la actividad de inversión incluyen la concesión y el cobro de préstamos y la adquisición y enajenación de instrumentos de deuda o capital y propiedades, planta y equipo y otros activos productivos.
El efectivo neto (utilizado en) proporcionado por las actividades de inversión de Fair Isaac Corp. disminuyó del 4º trimestre de 2024 al 1º trimestre de 2025 y del 1º trimestre de 2025 al 2º trimestre de 2025.
Efectivo neto utilizado en actividades de financiación
Importe de las entradas (salidas) de efectivo de las actividades de financiación, excluidas las operaciones interrumpidas. Los flujos de caja de la actividad financiera incluyen la obtención de recursos de los propietarios y la obtención de un rendimiento y un retorno de su inversión; pedir dinero prestado y reembolsar las cantidades prestadas, o liquidar la obligación; y la obtención y pago de otros recursos obtenidos de los acreedores a crédito a largo plazo.
El efectivo neto utilizado en actividades de financiación de Fair Isaac Corp. aumentó del cuarto trimestre de 2024 al primer trimestre de 2025 y del primer trimestre de 2025 al segundo trimestre de 2025.
