El estado de flujo de efectivo proporciona información sobre los ingresos y pagos de efectivo de una empresa durante un período contable, mostrando cómo estos flujos de efectivo vinculan el saldo de efectivo final con el saldo inicial que se muestra en el balance general de la empresa.
El estado de flujos de efectivo consta de tres partes: flujos de efectivo proporcionados por (utilizados en) actividades operativas, flujos de efectivo proporcionados por (utilizados en) actividades de inversión y flujos de efectivo proporcionados por (utilizados en) actividades de financiamiento.
Oracle Corp., estado de flujos de efectivo consolidado (datos trimestrales)
US$ en millones
3 meses terminados
31 may 2025
28 feb 2025
30 nov 2024
31 ago 2024
31 may 2024
29 feb 2024
30 nov 2023
31 ago 2023
31 may 2023
28 feb 2023
30 nov 2022
31 ago 2022
31 may 2022
28 feb 2022
30 nov 2021
31 ago 2021
31 may 2021
28 feb 2021
30 nov 2020
31 ago 2020
31 may 2020
29 feb 2020
30 nov 2019
31 ago 2019
Utilidad (pérdida) neta
3,427)
2,936)
3,151)
2,929)
3,144)
2,400)
2,503)
2,420)
3,319)
1,895)
1,741)
1,548)
3,189)
2,319)
(1,248)
2,457)
4,032)
5,021)
2,442)
2,251)
3,116)
2,571)
2,311)
2,137)
Depreciación
1,152)
1,003)
908)
804)
811)
808)
798)
712)
716)
672)
591)
547)
563)
496)
459)
454)
410)
385)
386)
356)
357)
348)
341)
336)
Amortización de activos intangibles
544)
548)
591)
624)
743)
749)
755)
763)
870)
886)
907)
919)
268)
279)
300)
303)
342)
347)
345)
345)
365)
400)
407)
414)
Impuestos diferidos sobre la renta
(540)
(496)
(450)
(151)
(384)
(706)
(532)
(517)
(914)
(401)
(508)
(344)
(163)
(163)
(805)
(15)
50)
(2,432)
(216)
173)
(453)
(135)
(249)
(14)
Compensación basada en acciones
1,300)
1,198)
1,169)
1,007)
1,047)
1,049)
1,029)
849)
964)
924)
909)
750)
713)
674)
681)
545)
442)
479)
488)
428)
386)
361)
397)
446)
Otros, netos
245)
124)
168)
130)
89)
300)
162)
169)
174)
198)
133)
156)
138)
258)
(149)
(27)
(266)
43)
106)
78)
72)
50)
57)
60)
(Aumento) de la disminución de las cuentas por cobrar comerciales, netas
(341)
139)
(370)
(81)
(556)
(554)
(235)
380)
(611)
(56)
(245)
761)
(1,526)
(137)
(63)
852)
(756)
(174)
186)
1,077)
(1,391)
(133)
(234)
1,313)
(Aumento) de la disminución de los gastos pagados por adelantado y otros activos
(337)
(73)
309)
367)
85)
156)
32)
269)
(198)
394)
77)
44)
(60)
(192)
(7)
270)
13)
64)
165)
380)
(53)
80)
157)
481)
Aumento (disminución) de las cuentas por pagar y otros pasivos
25)
510)
(612)
(531)
88)
366)
(591)
(457)
502)
2)
(619)
(166)
(50)
235)
(205)
(713)
224)
1)
46)
(294)
539)
(119)
(103)
(813)
Aumento (disminución) de los impuestos sobre la renta a pagar
563)
463)
(1,709)
24)
661)
753)
(1,610)
69)
300)
(126)
(472)
145)
263)
188)
(628)
(221)
(304)
62)
(657)
(586)
345)
(176)
(492)
(121)
Aumento (disminución) de los ingresos diferidos
119)
(419)
(1,851)
2,305)
353)
154)
(2,168)
2,317)
525)
(113)
(1,665)
2,034)
650)
(112)
(2,017)
1,486)
655)
(92)
(1,903)
1,745)
331)
(235)
(2,079)
1,761)
Cambios en los activos y pasivos operativos
29)
620)
(4,233)
2,084)
631)
875)
(4,572)
2,578)
518)
101)
(2,924)
2,818)
(723)
(18)
(2,920)
1,674)
(168)
(139)
(2,163)
2,322)
(229)
(583)
(2,751)
2,621)
Ajustes para conciliar la utilidad (pérdida) neta con el efectivo neto proporcionado por las actividades operativas
2,730)
2,997)
(1,847)
4,498)
2,937)
3,075)
(2,360)
4,554)
2,328)
2,380)
(892)
4,846)
796)
1,526)
(2,434)
2,934)
810)
(1,317)
(1,054)
3,702)
498)
441)
(1,798)
3,863)
Efectivo neto proporcionado por las actividades operativas
6,157)
5,933)
1,304)
7,427)
6,081)
5,475)
143)
6,974)
5,647)
4,275)
849)
6,394)
3,985)
3,845)
(3,682)
5,391)
4,842)
3,704)
1,388)
5,953)
3,614)
3,012)
513)
6,000)
Compras de valores negociables y otras inversiones
(434)
(202)
(159)
(477)
(329)
(159)
(182)
(333)
(260)
(318)
(546)
(57)
(138)
(503)
(1,960)
(7,671)
(11,207)
(11,197)
(4,900)
(10,678)
(5,332)
(85)
(98)
(216)
Ingresos por ventas y vencimientos de valores negociables y otras inversiones
332)
88)
341)
15)
365)
50)
72)
85)
561)
90)
324)
138)
416)
4,118)
13,615)
8,002)
8,025)
8,256)
9,320)
1,459)
1,522)
961)
1,789)
12,990)
Adquisiciones, neto de efectivo adquirido
—)
—)
—)
—)
(4)
—)
(59)
—)
—)
78)
(1)
(27,798)
(16)
(82)
—)
(50)
(12)
(29)
—)
—)
(13)
—)
(109)
(2)
Gastos de capital
(9,080)
(5,862)
(3,970)
(2,303)
(2,798)
(1,674)
(1,080)
(1,314)
(1,913)
(2,628)
(2,435)
(1,719)
(1,423)
(1,101)
(925)
(1,062)
(717)
(414)
(568)
(436)
(433)
(396)
(349)
(386)
Efectivo neto (utilizado para) proporcionado por las actividades de inversión
(9,182)
(5,976)
(3,788)
(2,765)
(2,766)
(1,783)
(1,249)
(1,562)
(1,612)
(2,778)
(2,658)
(29,436)
(1,161)
2,432)
10,730)
(781)
(3,911)
(3,384)
3,852)
(9,655)
(4,256)
480)
1,233)
12,386)
Pagos por recompras de acciones ordinarias
(150)
(150)
(150)
(150)
(152)
(450)
(450)
(150)
(150)
(150)
(448)
(552)
(594)
(653)
(7,006)
(7,995)
(7,976)
(3,996)
(4,017)
(4,945)
(5,305)
(3,939)
(4,991)
(5,005)
Ingresos procedentes de emisiones de acciones ordinarias
133)
213)
128)
179)
288)
28)
118)
308)
433)
98)
146)
515)
125)
52)
157)
148)
871)
143)
205)
567)
356)
615)
301)
316)
Acciones recompradas para retenciones de impuestos al otorgar adjudicaciones restringidas basadas en acciones
—)
(2)
(47)
(851)
(175)
(132)
(673)
(1,060)
(163)
(145)
(66)
(829)
(82)
(121)
(70)
(820)
(69)
(77)
(42)
(478)
(41)
(65)
(45)
(514)
Pagos de dividendos a accionistas
(1,403)
(1,119)
(1,118)
(1,103)
(1,102)
(1,099)
(1,099)
(1,091)
(1,082)
(863)
(863)
(860)
(854)
(855)
(861)
(887)
(917)
(699)
(717)
(730)
(740)
(768)
(767)
(795)
Ingresos procedentes de emisiones (reembolsos) de pagarés, netos
2,285)
—)
—)
(396)
(1,103)
(813)
2,311)
(562)
(1,374)
(6)
1,880)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
Ingresos procedentes de emisiones de bonos senior y contratos de crédito de préstamos a plazo, netos de costos de emisión
—)
7,711)
6,210)
5,627)
—)
—)
—)
—)
—)
5,214)
8,234)
20,046)
—)
—)
—)
—)
14,934)
—)
—)
—)
19,888)
—)
—)
—)
Amortización de pagarés senior y contratos de crédito de préstamos a plazo
(6,070)
(71)
(2,070)
(7,630)
—)
—)
(2,500)
(1,000)
—)
(4,358)
(10,809)
(5,883)
(2,500)
—)
(4,250)
(1,500)
—)
(1,631)
—)
(1,000)
—)
—)
(2,750)
(1,750)
Otros, netos
1,391)
(23)
(15)
(261)
(30)
3)
4)
27)
(104)
105)
71)
(127)
(121)
(2)
(23)
(414)
(45)
131)
17)
93)
(25)
(12)
(42)
(54)
Efectivo neto proporcionado por (utilizado para) actividades de financiación
(3,814)
6,559)
2,938)
(4,585)
(2,274)
(2,463)
(2,289)
(3,528)
(2,440)
(105)
(1,855)
12,310)
(4,026)
(1,579)
(12,053)
(11,468)
6,798)
(6,129)
(4,554)
(6,493)
14,133)
(4,169)
(8,294)
(7,802)
Efecto de las variaciones de los tipos de cambio en el efectivo y los equivalentes de efectivo
219)
(51)
(129)
85)
(68)
8)
26)
(36)
(49)
14)
29)
(203)
(97)
46)
(116)
(181)
48)
129)
39)
232)
(81)
(34)
5)
(15)
Aumento (disminución) neto de efectivo y equivalentes de efectivo
