Estado de resultado integral
La utilidad integral es el cambio en el patrimonio (activos netos) de una empresa comercial durante un período a partir de transacciones y otros eventos y circunstancias de fuentes no propietarias. Incluye todos los cambios en el patrimonio neto durante un período, excepto los resultantes de las inversiones de los propietarios y las distribuciones a los propietarios.
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- Balance: activo
- Balance general: pasivo y capital contable
- Estructura del balance: activo
- Relación entre el valor de la empresa y el FCFF (EV/FCFF)
- Valor actual del flujo de caja libre sobre fondos propios (FCFE)
- Datos financieros seleccionados desde 2006
- Ratio de margen de beneficio neto desde 2006
- Ratio de deuda sobre fondos propios desde 2006
- Ratio de rotación total de activos desde 2006
- Relación precio/ingresos de explotación (P/OP) desde 2006
Aceptamos:
Mastercard Inc., estado consolidado del resultado integral
US$ en millones
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2022-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2020-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2019-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2018-12-31).
- Utilidad neta
- La utilidad neta muestra una tendencia creciente a lo largo del periodo analizado, pasando de 5,859 millones de dólares en 2018 a 9,930 millones en 2022. Este incremento reflejaría una mejora en la rentabilidad de la empresa, consolidando una tendencia positiva en sus resultados financieros.
- Ajustes por conversión de moneda extranjera, netos del efecto del impuesto sobre la renta
- Los ajustes relacionados con la conversión de moneda muestran una variabilidad significativa. En 2019, hubo un ajuste positivo de 23 millones de dólares, mientras que en 2020 se registró un aumento de 286 millones. Sin embargo, en 2022, el ajuste negativo alcanza -675 millones, indicando un impacto desfavorable por fluctuaciones en las tasas de cambio en ese período.
- Ajustes de conversión de las coberturas netas de inversión, neto del efecto del impuesto sobre la renta
- Estas computaciones exhiben oscilaciones desde valores positivos en 2018 y 2019, llegando a -137 millones en 2020, pero con una recuperación posterior. En 2021 y 2022, los ajustes positivos de 209 y 275 millones respectivamente, sugieren una reanudación de efectos favorables en las coberturas de inversión, probablemente vinculadas a movimientos en las inversiones internacionales.
- Coberturas de flujos de efectivo, netas del efecto del impuesto sobre la renta
- Los datos para 2019 muestran un ajuste positivo de 11 millones, seguido por un ajuste negativo de -147 millones en 2020, lo cual indica una afectación adversa en los flujos de efectivo relacionados con coberturas en ese año. En 2021 y 2022, la cifra se estabiliza en valores cercanos a cero, con 5 y 1 millón, reflejando poca variabilidad en los efectos de cobertura sobre los flujos de efectivo en esos periodos.
- Ajuste de reclasificación por coberturas de flujos de efectivo, neto del efecto del impuesto sobre la renta
- Las cifras muestran un valor cercano a cero en 2021 y 2022, con pequeñas variaciones de 3 y 4 millones, y un ligero impacto negativo en 2022 de -8 millones. Esto podría indicar modificaciones en las políticas de reclasificación relacionadas con coberturas de flujos de efectivo.
- Pensiones de beneficios definidos y otros planes posteriores a la jubilación, netos del efecto del impuesto sobre la renta
- Se observa una tendencia negativa en estos ajustes, comenzando en -13 millones en 2018 y alcanzando -31 millones en 2022. Aunque en 2021 se registran ingresos de 43 millones, en general evidencian un impacto negativo en los resultados relacionados con estos beneficios pensionarios, que podría reflejar cambios en las asumidas en los planes de pensiones o en las tasas de interés.
- Ajuste por reclasificación de pensiones de beneficios definidos y otros planes posteriores a la jubilación, neto del efecto del impuesto sobre la renta
- Los ajustes permanecen muy cercanos a cero en todos los años, con pequeñas variaciones negativas, sugiriendo que estos cambios en las reclasificaciones no han tenido un impacto financiero sustancial en los períodos analizados.
- Valores de inversión disponibles para la venta, netos del efecto del impuesto sobre la renta
- La serie presenta una tendencia negativa en 2022 con -5 millones, tras ser cercana a cero en años anteriores. La fluctuación negativa en 2022 puede indicar una caída en el valor de estas inversiones o una realización de pérdidas.
- Otro resultado (pérdida) integral, neto del efecto del impuesto sobre la renta
- Se observa una tendencia a la worsening con valores cada vez más negativos, partiendo de -221 millones en 2018, con fuertes caídas en 2020 (-7 millones) y una degradación significativa en 2022 con -444 millones. Esta línea refleja un deterioro en los resultados integrales, posiblemente debido a pérdidas contingentes u otros ajustes de revalorización.
- Resultado integral
- El resultado integral sigue una tendencia ascendente, alcanzando 9,486 millones en 2022 comparado con 5,638 millones en 2018. La acumulación de resultados integrales positivos y las variaciones en los otros resultados integrales negativas sugieren un efecto neto positivo en la valoración global, a pesar de las fluctuaciones negativas en algunos componentes específicos de los resultados integrales.