El estado de flujo de efectivo proporciona información sobre los ingresos y pagos de efectivo de una empresa durante un período contable, mostrando cómo estos flujos de efectivo vinculan el saldo de efectivo final con el saldo inicial que se muestra en el balance general de la empresa.
El estado de flujos de efectivo consta de tres partes: flujos de efectivo proporcionados por (utilizados en) actividades operativas, flujos de efectivo proporcionados por (utilizados en) actividades de inversión y flujos de efectivo proporcionados por (utilizados en) actividades de financiamiento.
Cadence Design Systems Inc., estado de flujos de efectivo consolidado (datos trimestrales)
US$ en miles
3 meses terminados
31 mar 2025
31 dic 2024
30 sept 2024
30 jun 2024
31 mar 2024
31 dic 2023
30 sept 2023
30 jun 2023
31 mar 2023
31 dic 2022
1 oct 2022
2 jul 2022
2 abr 2022
31 dic 2021
2 oct 2021
3 jul 2021
3 abr 2021
31 dic 2020
26 sept 2020
27 jun 2020
28 mar 2020
Utilidad neta
273,579)
340,210)
238,111)
229,520)
247,643)
323,899)
254,321)
221,120)
241,804)
240,392)
186,305)
186,920)
235,335)
176,579)
176,307)
155,900)
187,169)
173,738)
161,630)
131,288)
123,988)
Depreciación y amortización
52,916)
54,683)
55,050)
47,646)
39,556)
38,509)
36,351)
36,032)
34,400)
33,910)
30,488)
32,865)
34,825)
35,346)
35,163)
35,581)
36,218)
38,634)
37,117)
36,581)
33,321)
Amortización del descuento y comisiones de la deuda
—)
1,092)
1,697)
364)
320)
320)
316)
315)
311)
324)
271)
271)
268)
267)
265)
423)
264)
283)
258)
258)
254)
Compensación basada en acciones
107,613)
106,508)
109,013)
87,569)
88,129)
86,683)
88,032)
76,608)
74,288)
73,249)
73,451)
64,270)
59,469)
54,230)
52,746)
50,518)
52,596)
58,545)
45,334)
46,907)
46,482)
Pérdidas (gananciales) en desinversiones e inversiones, netas
1,791)
14,865)
16,141)
(25,205)
(55,394)
(21,870)
(13,286)
677)
(123)
648)
1,653)
1,086)
2,038)
(250)
465)
638)
(1,433)
(164)
1,082)
821)
3,215)
Impuestos diferidos sobre la renta
(1,861)
(123,655)
4,424)
(7,983)
(1,523)
(13,006)
(3,335)
(8,531)
(11,640)
(57,772)
(8,237)
(16,677)
(24,920)
(8,612)
(36,276)
(1,000)
2,710)
(7,151)
(17,357)
(5,513)
3,904)
Provisiones para pérdidas (recuperaciones) de cuentas por cobrar
—)
954)
510)
456)
158)
1,633)
972)
506)
214)
(267)
338)
477)
(344)
291)
(8)
165)
77)
541)
165)
999)
(77)
Amortización de activos ROU y cambio en pasivos por arrendamiento operativo
(1,446)
(820)
310)
(493)
(917)
3,135)
859)
(2,151)
(1,392)
4,225)
(2,625)
816)
926)
(8,689)
(434)
(347)
(2,136)
2,419)
562)
796)
706)
Otras partidas no monetarias
862)
278)
97)
134)
78)
21)
128)
1,735)
99)
213)
70)
—)
88)
281)
(37)
(119)
302)
363)
114)
113)
183)
Créditos
102,136)
(135,521)
4,618)
(152,375)
102,991)
(61,772)
8,816)
49,927)
(8,719)
(81,162)
6,727)
(35,610)
(28,426)
(13,118)
63,148)
(2,089)
(45,927)
(35,879)
12,442)
(28,972)
26,475)
Inventarios
15,018)
56,408)
(123,201)
(5,289)
(10,689)
(18,602)
(30,312)
(17,380)
399)
(15,053)
(8,387)
(4,213)
4,580)
(13,419)
(11,081)
(13,858)
(669)
(32,061)
(4,644)
16,280)
(5,260)
Gastos pagados por adelantado y otros
10,316)
33,256)
(74,917)
(24,795)
(15,073)
5,708)
(17,486)
(5,419)
56,212)
(69,523)
(9,975)
(3,848)
44,419)
(70,974)
28,942)
10,704)
(3,014)
(53,936)
12,859)
14,874)
(4,964)
Otros activos
12,237)
20,625)
30,208)
(31,432)
(7,535)
(19,204)
5,258)
10,246)
(42,084)
(18,577)
3,168)
2,888)
11,588)
(15,260)
1,136)
731)
6,260)
(50,319)
(3,600)
(9,343)
(8,344)
Cuentas por pagar y pasivos devengados
(69,621)
11,818)
114,936)
24,213)
(117,291)
(37,696)
80,160)
80,866)
(117,915)
89,431)
7,044)
75,673)
(58,203)
56,855)
25,272)
65,998)
(80,769)
48,849)
(19,314)
73,698)
(84,839)
Ingresos diferidos
(14,377)
59,798)
25,279)
5,342)
(23,941)
(6,955)
(15,897)
(39,381)
40,650)
17,750)
33,252)
24,235)
56,225)
16,548)
(43,103)
68,120)
59,166)
(14,318)
(24,017)
61,594)
86,914)
Otros pasivos a largo plazo
(2,142)
860)
7,719)
8,293)
6,720)
(8,712)
1,017)
8,600)
897)
45,847)
3,567)
(4,612)
(1,260)
5,782)
3,778)
9,011)
(2,372)
5,978)
3,926)
4,743)
(4,239)
Cambios en los activos y pasivos operativos, netos de efecto de los negocios adquiridos
53,567)
47,244)
(15,358)
(176,043)
(64,818)
(147,233)
31,556)
87,459)
(70,560)
(31,287)
35,396)
54,513)
28,923)
(33,586)
68,092)
138,617)
(67,325)
(131,686)
(22,348)
132,874)
5,743)
Ajustes para conciliar la utilidad neta con el efectivo neto proporcionado por las actividades operativas
213,442)
101,149)
171,884)
(73,555)
5,589)
(51,808)
141,593)
192,650)
25,597)
23,243)
130,805)
137,621)
101,273)
39,278)
119,976)
224,476)
21,273)
(38,216)
44,927)
213,836)
93,731)
Efectivo neto proporcionado por las actividades operativas
487,021)
441,359)
409,995)
155,965)
253,232)
272,091)
395,914)
413,770)
267,401)
263,635)
317,110)
324,541)
336,608)
215,857)
296,283)
380,376)
208,442)
135,522)
206,557)
345,124)
217,719)
Compras de inversiones
(11,469)
(2,887)
—)
—)
(2,095)
(31,020)
(115,938)
(20,157)
(9,055)
—)
—)
—)
(1,000)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
Ingresos de la venta y vencimiento de inversiones
1,246)
2,324)
1,792)
487)
43,377)
601)
62,669)
1,403)
102)
366)
—)
—)
—)
—)
128)
—)
—)
217)
—)
—)
—)
Ingresos procedentes de la venta de propiedad intelectual y otros activos
11,500)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
Compras de inmovilizado material
(23,061)
(37,202)
(26,540)
(29,199)
(49,601)
(33,703)
(21,979)
(19,936)
(26,719)
(36,920)
(44,093)
(24,072)
(18,130)
(15,321)
(18,838)
(14,171)
(16,968)
(31,068)
(20,210)
(21,356)
(22,179)
Compras de activos intangibles
—)
—)
—)
—)
—)
(166)
—)
—)
—)
—)
(250)
—)
(750)
(1,583)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
Efectivo pagado en combinaciones de negocios, neto de efectivo adquirido
—)
(2,247)
(14,506)
(649,371)
(71,450)
(34,388)
(108,584)
(55,379)
—)
(27,622)
(561,163)
(25,000)
—)
(6,175)
634)
(31,398)
(189,262)
—)
(2,444)
(1,298)
(193,820)
Efectivo neto utilizado para actividades de inversión
(21,784)
(40,012)
(39,254)
(678,083)
(79,769)
(98,676)
(183,832)
(94,069)
(35,672)
(64,176)
(605,506)
(49,072)
(19,880)
(23,079)
(18,076)
(45,569)
(206,230)
(30,851)
(22,654)
(22,654)
(215,999)
Ingresos procedentes de una línea de crédito renovable
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
50,000)
135,000)
450,000)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
350,000)
Pagos de la línea de crédito renovable
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
(30,000)
(120,000)
(185,000)
(300,000)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
(350,000)
—)
—)
—)
Ingresos procedentes de la emisión de deuda
—)
—)
2,496,595)
700,000)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
300,000)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
Pagos de deudas
—)
(350,000)
(1,000,000)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
Pago de los costes de emisión de deuda
—)
(1,159)
(21,725)
(944)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
(425)
—)
—)
—)
—)
(1,285)
—)
—)
—)
—)
—)
Ingresos procedentes de la emisión de acciones ordinarias
76,789)
10,304)
60,661)
16,547)
116,725)
1,616)
53,839)
12,132)
65,370)
1,649)
53,458)
4,551)
45,673)
4,140)
31,380)
5,868)
46,384)
3,352)
27,784)
10,355)
33,312)
Acciones recibidas para el pago de impuestos de los empleados sobre la adquisición de acciones restringidas
(72,566)
(20,275)
(50,559)
(15,780)
(151,123)
(14,214)
(43,194)
(11,276)
(67,712)
(8,771)
(39,549)
(7,201)
(56,343)
(9,797)
(30,132)
(21,668)
(56,385)
(24,513)
(31,858)
(16,129)
(37,528)
Pagos por recompras de acciones ordinarias
(350,007)
(150,008)
(150,008)
(125,004)
(125,006)
(125,007)
(125,008)
(325,109)
(125,010)
(300,029)
(150,013)
(350,033)
(250,016)
(109,996)
(110,011)
(220,023)
(172,267)
(130,017)
(75,011)
(75,014)
(100,022)
Efectivo neto proporcionado por (utilizado para) actividades de financiación
(345,784)
(511,138)
1,334,964)
574,819)
(159,404)
(137,605)
(114,363)
(354,253)
(197,352)
(357,151)
313,471)
(352,683)
(260,686)
(115,653)
(108,763)
(237,108)
(182,268)
(501,178)
(79,085)
(80,788)
245,762)
Efecto de las variaciones de los tipos de cambio en el efectivo y los equivalentes de efectivo
14,191)
(32,219)
21,380)
(6,164)
(9,793)
10,360)
(9,662)
(8,486)
261)
13,966)
(28,568)
(27,994)
(10,230)
(2,004)
(2,785)
6,480)
(5,395)
18,375)
12,560)
1,219)
(6,407)
Aumento (disminución) de efectivo y equivalentes de efectivo
Efectivo neto proporcionado por las actividades operativas
Importe de la entrada (salida) de efectivo de las actividades operativas, excluyendo las operaciones discontinuadas. Los flujos de efectivo de la actividad operativa incluyen transacciones, ajustes y cambios en el valor que no se definen como actividades de inversión o financiamiento.
El efectivo neto proporcionado por las actividades operativas de Cadence Design Systems Inc. aumentó del tercer trimestre de 2024 al cuarto trimestre de 2024 y del cuarto trimestre de 2024 al primer trimestre de 2025.
Efectivo neto utilizado para actividades de inversión
Importe de la entrada (salida) de efectivo de las actividades de inversión, excluyendo las operaciones interrumpidas. Los flujos de efectivo de la actividad de inversión incluyen la concesión y el cobro de préstamos y la adquisición y enajenación de instrumentos de deuda o capital y propiedades, planta y equipo y otros activos productivos.
El efectivo neto utilizado para actividades de inversión de Cadence Design Systems Inc. disminuyó del tercer trimestre de 2024 al cuarto trimestre de 2024, pero luego aumentó del cuarto trimestre de 2024 al primer trimestre de 2025, superando el nivel del tercer trimestre de 2024.
Efectivo neto proporcionado por (utilizado para) actividades de financiación
Importe de las entradas (salidas) de efectivo de las actividades de financiación, excluidas las operaciones interrumpidas. Los flujos de caja de la actividad financiera incluyen la obtención de recursos de los propietarios y la obtención de un rendimiento y un retorno de su inversión; pedir dinero prestado y reembolsar las cantidades prestadas, o liquidar la obligación; y la obtención y pago de otros recursos obtenidos de los acreedores a crédito a largo plazo.
El efectivo neto proporcionado por (utilizado para) las actividades de financiación de Cadence Design Systems Inc. disminuyó del tercer trimestre de 2024 al cuarto trimestre de 2024, pero luego aumentó ligeramente del cuarto trimestre de 2024 al primer trimestre de 2025.
