Análisis de ratios de rentabilidad
Los ratios de rentabilidad miden la capacidad de la empresa para generar ventas rentables a partir de sus recursos (activos).
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Ratios de rentabilidad (resumen)
Mastercard Inc., ratios de rentabilidad
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2022-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2020-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2019-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2018-12-31).
- Ratio de margen de beneficio operativo
- Entre 2018 y 2022, este ratio presenta una tendencia generalmente ascendente. Se observa un incremento notable de 48.71% en 2018 a 57.24% en 2019, seguido por una ligera disminución en 2020 a 52.81%. En los años subsiguientes, en particular en 2022, el ratio alcanza un valor de 55.15%, superando los niveles previos a 2020. Estos cambios sugieren una mejora en la eficiencia operativa, con la empresa logrando mantener márgenes altos de beneficios operativos pese a fluctuaciones menores en ciertos años.
- Ratio de margen de beneficio neto
- El ratio de margen neto muestra un crecimiento sostenido desde 39.19% en 2018 hasta alcanzar 48.08% en 2019, y posteriormente una variación moderada en los años siguientes con cifras de 41.9% en 2020, 46% en 2021 y 44.66% en 2022. La tendencia general indica una mejora en la rentabilidad neta, aunque con leves disminuciones en algunos períodos, reflejando una gestión eficiente en el control de costos y gastos netos en relación con los ingresos.
- Ratio de rendimiento sobre el capital contable (ROE)
- Este ratio presenta un incremento significativo de 108.6% en 2018 a 137.76% en 2019, marcando una tendencia claramente positiva en la generación de beneficios en relación con el patrimonio de los accionistas. Luego, en 2020, el ROE disminuye a 100.31%, pero en los años posteriores vuelve a crecer, alcanzando en 2022 un valor de 157.67%. La evolución indica un aumento general en la rentabilidad para los accionistas a lo largo del período analizado, con una notable recuperación en los años recientes.
- Ratio de rentabilidad sobre activos (ROA)
- El ROA muestra una tendencia positiva en los últimos cinco años, comenzando en 23.57% en 2018, incrementándose a 27.77% en 2019, y luego disminuyendo en 2020 a 19.09%. Sin embargo, en 2021 y 2022 vuelve a situarse en niveles destacados de 23.06% y 25.64%, respectivamente. La recuperación en los años más recientes indica una mejor utilización de los activos para generar beneficios, consolidando la eficiencia operativa en la gestión de los recursos.
Ratios de retorno de las ventas
Índices de retorno de la inversión
Ratio de margen de beneficio operativo
Mastercard Inc., ratio de margen de beneficio operativocálculo, comparación con los índices de referencia
| 31 dic 2022 | 31 dic 2021 | 31 dic 2020 | 31 dic 2019 | 31 dic 2018 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Datos financieros seleccionados (US$ en millones) | ||||||
| Resultado de explotación | ||||||
| Ingresos netos | ||||||
| Ratio de rentabilidad | ||||||
| Ratio de margen de beneficio operativo1 | ||||||
| Referencia | ||||||
| Ratio de margen de beneficio operativoCompetidores2 | ||||||
| Accenture PLC | ||||||
| Adobe Inc. | ||||||
| Cadence Design Systems Inc. | ||||||
| CrowdStrike Holdings Inc. | ||||||
| Datadog Inc. | ||||||
| Fair Isaac Corp. | ||||||
| International Business Machines Corp. | ||||||
| Intuit Inc. | ||||||
| Microsoft Corp. | ||||||
| Oracle Corp. | ||||||
| Palantir Technologies Inc. | ||||||
| Palo Alto Networks Inc. | ||||||
| Salesforce Inc. | ||||||
| ServiceNow Inc. | ||||||
| Synopsys Inc. | ||||||
| Workday Inc. | ||||||
| Ratio de margen de beneficio operativosector | ||||||
| Software y servicios | ||||||
| Ratio de margen de beneficio operativoindustria | ||||||
| Tecnología de la información | ||||||
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2022-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2020-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2019-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2018-12-31).
1 2022 cálculo
Ratio de margen de beneficio operativo = 100 × Resultado de explotación ÷ Ingresos netos
= 100 × ÷ =
2 Haga clic en el nombre del competidor para ver los cálculos.
- Resultado de explotación
- El resultado de explotación muestra una tendencia de crecimiento sostenido a lo largo del período analizado, pasando de 7,282 millones de dólares en 2018 a 12,264 millones en 2022. Aunque en 2020 se observa una caída respecto a 2019, ésta se recupera en los años siguientes, alcanzando un nuevo máximo en 2022. La tendencia general indica una mejora en la rentabilidad operacional de la compañía a pesar de la fluctuación en 2020, probablemente influenciada por condiciones económicas globales y específicas del sector.
- Ingresos netos
- Los ingresos netos también exhiben una tendencia de crecimiento a largo plazo, incrementándose de 14,950 millones en 2018 a 22,237 millones en 2022. A pesar de un descenso en 2020 respecto a 2019, los ingresos se recuperaron en 2021 y continuaron en ascenso en 2022, alcanzando niveles significativamente superiores a los del inicio del período analizado. Esto señala una capacidad para incrementar las ventas y mantener la demanda en el mercado financiero y de pagos digitales a pesar de las fluctuaciones económicas.
- Ratio de margen de beneficio operativo
- El ratio de margen de beneficio operativo refleja una mejora constante en la eficiencia operacional, iniciando en 48.71% en 2018 y alcanzando un 55.15% en 2022. La tendencia indica una optimización en los costos y una mayor rentabilidad relativa del negocio, con incrementos en la proporción de beneficios respecto a los ingresos brutos. La recuperación y mejora del margen en los años recientes sugieren una gestión efectivamente orientada a maximizar la rentabilidad operativa.
Ratio de margen de beneficio neto
Mastercard Inc., ratio de margen de beneficio netocálculo, comparación con los índices de referencia
| 31 dic 2022 | 31 dic 2021 | 31 dic 2020 | 31 dic 2019 | 31 dic 2018 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Datos financieros seleccionados (US$ en millones) | ||||||
| Utilidad neta | ||||||
| Ingresos netos | ||||||
| Ratio de rentabilidad | ||||||
| Ratio de margen de beneficio neto1 | ||||||
| Referencia | ||||||
| Ratio de margen de beneficio netoCompetidores2 | ||||||
| Accenture PLC | ||||||
| Adobe Inc. | ||||||
| Cadence Design Systems Inc. | ||||||
| CrowdStrike Holdings Inc. | ||||||
| Datadog Inc. | ||||||
| Fair Isaac Corp. | ||||||
| International Business Machines Corp. | ||||||
| Intuit Inc. | ||||||
| Microsoft Corp. | ||||||
| Oracle Corp. | ||||||
| Palantir Technologies Inc. | ||||||
| Palo Alto Networks Inc. | ||||||
| Salesforce Inc. | ||||||
| ServiceNow Inc. | ||||||
| Synopsys Inc. | ||||||
| Workday Inc. | ||||||
| Ratio de margen de beneficio netosector | ||||||
| Software y servicios | ||||||
| Ratio de margen de beneficio netoindustria | ||||||
| Tecnología de la información | ||||||
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2022-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2020-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2019-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2018-12-31).
1 2022 cálculo
Ratio de margen de beneficio neto = 100 × Utilidad neta ÷ Ingresos netos
= 100 × ÷ =
2 Haga clic en el nombre del competidor para ver los cálculos.
- Utilidad neta
- Se observa una tendencia general de crecimiento en la utilidad neta a lo largo del período analizado, con un incremento significativo entre 2018 y 2019. Después de un aumento en 2019, la utilidad presentó una disminución en 2020, posiblemente relacionada con condiciones económicas adversas o eventos particulares que impactaron la rentabilidad. Sin embargo, en 2021 y 2022, la utilidad neta mostró una recuperación y un crecimiento sostenido, alcanzando niveles superiores a los del año 2019, culminando en 9930 millones de dólares en 2022.
- Ingresos netos
- Los ingresos netos evidencian una tendencia alcista en todo el período, con incrementos constantes en cada año respecto al anterior. Este crecimiento sugiere una expansión en las operaciones o en la base de clientes, además de una efectiva generación de ingresos. La cifra alcanzada en 2022 (22237 millones de dólares) representa el valor más alto del período y confirma una trayectoria positiva en la generación de ingresos.
- Ratio de margen de beneficio neto
- El margen de beneficio neto muestra variaciones a lo largo del período, pero en general mantiene una tendencia elevada y estable. Después de un aumento significativo en 2019, alcanzando un máximo del 48%, presenta una ligera disminución en 2020, coincidiendo con la caída en la utilidad neta. No obstante, en 2021 y 2022, el margen se recupera, situándose en 46% y 44.66%, respectivamente, lo que indica una buena eficiencia en la gestión de costos y gastos en relación con los ingresos generados.
Ratio de rendimiento sobre el capital contable (ROE)
Mastercard Inc., ROEcálculo, comparación con los índices de referencia
| 31 dic 2022 | 31 dic 2021 | 31 dic 2020 | 31 dic 2019 | 31 dic 2018 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Datos financieros seleccionados (US$ en millones) | ||||||
| Utilidad neta | ||||||
| Capital contable total de Mastercard Incorporated | ||||||
| Ratio de rentabilidad | ||||||
| ROE1 | ||||||
| Referencia | ||||||
| ROECompetidores2 | ||||||
| Accenture PLC | ||||||
| Adobe Inc. | ||||||
| Cadence Design Systems Inc. | ||||||
| CrowdStrike Holdings Inc. | ||||||
| Datadog Inc. | ||||||
| Fair Isaac Corp. | ||||||
| International Business Machines Corp. | ||||||
| Intuit Inc. | ||||||
| Microsoft Corp. | ||||||
| Oracle Corp. | ||||||
| Palantir Technologies Inc. | ||||||
| Palo Alto Networks Inc. | ||||||
| Salesforce Inc. | ||||||
| ServiceNow Inc. | ||||||
| Synopsys Inc. | ||||||
| Workday Inc. | ||||||
| ROEsector | ||||||
| Software y servicios | ||||||
| ROEindustria | ||||||
| Tecnología de la información | ||||||
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2022-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2020-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2019-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2018-12-31).
1 2022 cálculo
ROE = 100 × Utilidad neta ÷ Capital contable total de Mastercard Incorporated
= 100 × ÷ =
2 Haga clic en el nombre del competidor para ver los cálculos.
- Utilidad neta
- La utilidad neta presenta un crecimiento general a lo largo del período analizado. En 2018, la utilidad alcanzó los 5,859 millones de dólares, aumentando notablemente en 2019 a 8,118 millones, lo que refleja un incremento de aproximadamente un 38.5%. En 2020, hubo una disminución a 6,411 millones, lo cual podría estar asociado a impactos económicos o sectores específicos afectados por la situación mundial, aunque no se detalla en los datos. Sin embargo, en 2021 la utilidad sube nuevamente a 8,687 millones, superando con creces los valores anteriores y en 2022 continúa en ascenso alcanzando los 9,930 millones. Este patrón indica una recuperación y crecimiento sostenido en los beneficios netos en los últimos años, con un notable repunte en 2021 y 2022.
- Capital contable total
- El capital contable total muestra un comportamiento de aumento moderado en los primeros años, pasando de 5,395 millones en 2018 a 5,893 millones en 2019 y 6,391 millones en 2020. Posteriormente, se observa un incremento significativo en 2021, llegando a 7,312 millones. Sin embargo, en 2022 se registra una disminución a 6,298 millones, la cual puede estar relacionada con distribuciones de dividendos, recompra de acciones u otras operaciones que afectan el patrimonio. En general, el capital contable se mantiene en niveles elevados y con tendencia a la alza en los primeros años, aunque la caída en 2022 señala la posible realización de estrategias de distribución o variaciones en la revalorización de activos.
- ROE (Retorno sobre el patrimonio)
- El ROE presenta una tendencia al alza significativa. En 2018, era de 108.6%, creciendo de manera constante en los años siguientes. En 2019, el ROE alcanza 137.76%, y en 2020 desciende a 100.31%, posiblemente reflejando la disminución en la utilidad neta durante ese año. Sin embargo, en 2021 vuelve a elevarse a 118.8%, y en 2022 alcanza un pico de 157.67%, indicando una mejora en la rentabilidad del patrimonio en los últimos años. La tendencia general sugiere que la compañía ha logrado incrementar la eficiencia en la generación de beneficios sobre su patrimonio, especialmente en 2022 donde se observa el valor más alto.
Ratio de rentabilidad sobre activos (ROA)
Mastercard Inc., ROAcálculo, comparación con los índices de referencia
| 31 dic 2022 | 31 dic 2021 | 31 dic 2020 | 31 dic 2019 | 31 dic 2018 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Datos financieros seleccionados (US$ en millones) | ||||||
| Utilidad neta | ||||||
| Activos totales | ||||||
| Ratio de rentabilidad | ||||||
| ROA1 | ||||||
| Referencia | ||||||
| ROACompetidores2 | ||||||
| Accenture PLC | ||||||
| Adobe Inc. | ||||||
| Cadence Design Systems Inc. | ||||||
| CrowdStrike Holdings Inc. | ||||||
| Datadog Inc. | ||||||
| Fair Isaac Corp. | ||||||
| International Business Machines Corp. | ||||||
| Intuit Inc. | ||||||
| Microsoft Corp. | ||||||
| Oracle Corp. | ||||||
| Palantir Technologies Inc. | ||||||
| Palo Alto Networks Inc. | ||||||
| Salesforce Inc. | ||||||
| ServiceNow Inc. | ||||||
| Synopsys Inc. | ||||||
| Workday Inc. | ||||||
| ROAsector | ||||||
| Software y servicios | ||||||
| ROAindustria | ||||||
| Tecnología de la información | ||||||
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2022-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2020-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2019-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2018-12-31).
1 2022 cálculo
ROA = 100 × Utilidad neta ÷ Activos totales
= 100 × ÷ =
2 Haga clic en el nombre del competidor para ver los cálculos.
- Utilidad neta
- La utilidad neta muestra una tendencia general de crecimiento a lo largo del período analizado. Se observa un incremento significativo desde 2018 hasta 2019, seguido de una disminución en 2020, posiblemente atribuible a factores episodicos o eventos económicos particulares. Sin embargo, en 2021 y 2022, la utilidad neta vuelve a experimentar un aumento notable, alcanzando su valor más alto en 2022, lo que indica una recuperación y posible expansión en la rentabilidad de la empresa.
- Activos totales
- Los activos totales muestran una tendencia de crecimiento sostenido a lo largo de los cinco años. Desde 2018, donde estaban en 24,860 millones de dólares, hasta 2022, donde alcanzaron 38,724 millones, reflejando una expansión en la estructura del balance y una posible inversión en recursos que fortalece la posición financiera de la organización.
- ROA
- El retorno sobre activos (ROA) presenta fluctuaciones en el período analizado. El valor más alto se obtiene en 2019, con un 27.77%, evidenciando una utilización eficiente de los activos para generar ganancias. En 2020, el ROA cae a 19.09%, posiblemente debido a la disminución en la utilidad neta durante ese año. Posteriormente, en 2021 y 2022, el ROA se recupera y aumenta a 23.06% y 25.64%, respectivamente, indicando una mayor eficiencia en la gestión de los activos en los últimos años y un incremento en la rentabilidad relativa respecto a los recursos totales.