Análisis de ratios de liquidez
Los ratios de liquidez miden la capacidad de la empresa para cumplir con sus obligaciones a corto plazo.
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Ratios de liquidez (resumen)
Mastercard Inc., ratios de liquidez
| 31 dic 2022 | 31 dic 2021 | 31 dic 2020 | 31 dic 2019 | 31 dic 2018 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Coeficiente de liquidez corriente | ||||||
| Ratio de liquidez rápido | ||||||
| Ratio de liquidez en efectivo |
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2022-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2020-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2019-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2018-12-31).
- Coeficiente de liquidez corriente
- El coeficiente de liquidez corriente muestra una tendencia inicialmente ascendente hasta alcanzar un máximo en 2020, con un valor de 1.61. Sin embargo, posteriormente, se observa una disminución en 2021 y 2022, alcanzando valores de 1.29 y 1.17 respectivamente. Este patrón indica una mejora en la capacidad de la empresa para cubrir sus obligaciones a corto plazo hasta 2020, seguido por un descenso que sugiere una menor disponibilidad relativa de activos líquidos comparados con las pasivas corrientes en los años subsecuentes.
- Ratio de liquidez rápido
- El ratio de liquidez rápido mantiene una tendencia similar al anterior, con un aumento en 2020 a 1.45, en comparación con 1.27 en 2018 y 2019. Luego, bajo la misma línea de tendencia descendente, cede a 1.12 en 2021 y a 1.01 en 2022. Esto refleja que la capacidad de hacer frente a obligaciones inmediatas sin depender de inventarios ha ido disminuyendo en los últimos años, aunque mantiene un nivel por encima de 1, indicando cierta solvencia a corto plazo.
- Ratio de liquidez en efectivo
- El ratio de liquidez en efectivo presenta un comportamiento similar, incrementándose en 2020 a 1.09 desde 0.86 en 2018 y 0.81 en 2019. No obstante, en 2021 y 2022, se evidencia una reducción significativa a 0.79 y 0.67, respectivamente. La disminución en este ratio sugiere una reducción en la proporción de efectivo y equivalentes de efectivo disponibles para cubrir obligaciones inmediatas, lo que podría indicar una disminución en la liquidez en efectivo pura en el período reciente.
Coeficiente de liquidez corriente
Mastercard Inc., coeficiente de liquidez corrientecálculo, comparación con los índices de referencia
| 31 dic 2022 | 31 dic 2021 | 31 dic 2020 | 31 dic 2019 | 31 dic 2018 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Datos financieros seleccionados (US$ en millones) | ||||||
| Activo circulante | ||||||
| Pasivo corriente | ||||||
| Coeficiente de liquidez | ||||||
| Coeficiente de liquidez corriente1 | ||||||
| Referencia | ||||||
| Coeficiente de liquidez corrienteCompetidores2 | ||||||
| Accenture PLC | ||||||
| Adobe Inc. | ||||||
| Cadence Design Systems Inc. | ||||||
| CrowdStrike Holdings Inc. | ||||||
| Datadog Inc. | ||||||
| Fair Isaac Corp. | ||||||
| International Business Machines Corp. | ||||||
| Intuit Inc. | ||||||
| Microsoft Corp. | ||||||
| Oracle Corp. | ||||||
| Palantir Technologies Inc. | ||||||
| Palo Alto Networks Inc. | ||||||
| Salesforce Inc. | ||||||
| ServiceNow Inc. | ||||||
| Synopsys Inc. | ||||||
| Workday Inc. | ||||||
| Coeficiente de liquidez corrientesector | ||||||
| Software y servicios | ||||||
| Coeficiente de liquidez corrienteindustria | ||||||
| Tecnología de la información | ||||||
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2022-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2020-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2019-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2018-12-31).
1 2022 cálculo
Coeficiente de liquidez corriente = Activo circulante ÷ Pasivo corriente
= ÷ =
2 Haga clic en el nombre del competidor para ver los cálculos.
- Activo circulante
- Se observa un crecimiento progresivo en el activo circulante desde 2018 hasta 2020, alcanzando un máximo en 2020 con 19,113 millones de dólares. Sin embargo, en 2021 y 2022 se presenta una disminución, finalizando en 16,606 millones de dólares en 2022. Este patrón podría indicar una reducción en los recursos líquidos o en los activos a corto plazo de la empresa en el período más reciente.
- Pasivo corriente
- El pasivo corriente muestra una tendencia de incremento a lo largo de los cinco años analizados. Comenzando en 11,593 millones de dólares en 2018, sube de manera constante, alcanzando 14,171 millones en 2022. Esto sugiere que la empresa ha asumido mayores obligaciones a corto plazo con el paso del tiempo.
- Coeficiente de liquidez corriente
- El ratio de liquidez corriente, que mide la capacidad de la empresa para cubrir sus pasivos corrientes con sus activos circulantes, presenta una tendencia de aumento hasta 2020, llegando a 1.61. Sin embargo, a partir de ese año, se observa una disminución significativa en 2021 y 2022, situándose en 1.29 y 1.17 respectivamente. La reducción en este ratio indica una menor capacidad relativa para cumplir con las obligaciones a corto plazo, aunque aún se mantiene por encima de 1, lo cual sugiere que la empresa tiene activos líquidos suficientes para cubrir sus pasivos corrientes, aunque la margen de seguridad se ha reducido.
Ratio de liquidez rápido
Mastercard Inc., coeficiente de liquidez rápidacálculo, comparación con los índices de referencia
| 31 dic 2022 | 31 dic 2021 | 31 dic 2020 | 31 dic 2019 | 31 dic 2018 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Datos financieros seleccionados (US$ en millones) | ||||||
| Efectivo y equivalentes de efectivo | ||||||
| Efectivo restringido para la resolución de litigios | ||||||
| Inversiones | ||||||
| Cuentas por cobrar | ||||||
| Activos de liquidación | ||||||
| Depósitos de seguridad restringidos retenidos para clientes | ||||||
| Total de activos rápidos | ||||||
| Pasivo corriente | ||||||
| Coeficiente de liquidez | ||||||
| Ratio de liquidez rápido1 | ||||||
| Referencia | ||||||
| Ratio de liquidez rápidoCompetidores2 | ||||||
| Accenture PLC | ||||||
| Adobe Inc. | ||||||
| Cadence Design Systems Inc. | ||||||
| CrowdStrike Holdings Inc. | ||||||
| Datadog Inc. | ||||||
| Fair Isaac Corp. | ||||||
| International Business Machines Corp. | ||||||
| Intuit Inc. | ||||||
| Microsoft Corp. | ||||||
| Oracle Corp. | ||||||
| Palantir Technologies Inc. | ||||||
| Palo Alto Networks Inc. | ||||||
| Salesforce Inc. | ||||||
| ServiceNow Inc. | ||||||
| Synopsys Inc. | ||||||
| Workday Inc. | ||||||
| Ratio de liquidez rápidosector | ||||||
| Software y servicios | ||||||
| Ratio de liquidez rápidoindustria | ||||||
| Tecnología de la información | ||||||
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2022-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2020-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2019-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2018-12-31).
1 2022 cálculo
Ratio de liquidez rápido = Total de activos rápidos ÷ Pasivo corriente
= ÷ =
2 Haga clic en el nombre del competidor para ver los cálculos.
- Total de activos rápidos
- Los activos rápidos muestran una tendencia general de aumento desde 2018 hasta 2020, alcanzando un pico en 2020 con 17,230 millones de dólares. Sin embargo, en 2021 y 2022 se observa una disminución progresiva, concluyendo en 14,260 millones de dólares en 2022. Esta reducción puede indicar una disminución en la liquidez inmediata o en los activos que se consideran más líquidos en los últimos dos años.
- Pasivo corriente
- El pasivo corriente presenta una tendencia al alza a lo largo del período analizado. En 2018, el pasivo corriente era de 11,593 millones de dólares, aumentando ligeramente en 2019 a 11,904 millones y manteniéndose relativamente estable en 2020 con 11,847 millones. Sin embargo, a partir de 2021, se observa un incremento significativo, alcanzando 13,162 millones, y continuando en 2022 con 14,171 millones de dólares. Este patrón puede reflejar un aumento en las obligaciones a corto plazo y un cambio en la estructura de pasivos de la empresa.
- Ratio de liquidez rápido
- El ratio de liquidez rápido, que mide la capacidad de la empresa para cubrir sus pasivos corrientes con activos líquidos inmediatos, muestra un comportamiento fluctuante. Desde 2018 hasta 2020, el ratio se mantiene estable en aproximadamente 1.27, alcanzando un valor máximo en 2020 de 1.45. En los años siguientes, en 2021 y 2022, se observa una disminución notable, finalizando en 1.01 en 2022. La reducción del ratio en los últimos años indica una disminución en la proporción de activos líquidos respecto a los pasivos corrientes, pudiendo señalar una menor capacidad de la empresa para afrontar sus obligaciones inmediatas en ese período.
Ratio de liquidez en efectivo
Mastercard Inc., coeficiente de liquidez en efectivocálculo, comparación con los índices de referencia
| 31 dic 2022 | 31 dic 2021 | 31 dic 2020 | 31 dic 2019 | 31 dic 2018 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Datos financieros seleccionados (US$ en millones) | ||||||
| Efectivo y equivalentes de efectivo | ||||||
| Efectivo restringido para la resolución de litigios | ||||||
| Inversiones | ||||||
| Depósitos de seguridad restringidos retenidos para clientes | ||||||
| Activos totales en efectivo | ||||||
| Pasivo corriente | ||||||
| Coeficiente de liquidez | ||||||
| Ratio de liquidez en efectivo1 | ||||||
| Referencia | ||||||
| Ratio de liquidez en efectivoCompetidores2 | ||||||
| Accenture PLC | ||||||
| Adobe Inc. | ||||||
| Cadence Design Systems Inc. | ||||||
| CrowdStrike Holdings Inc. | ||||||
| Datadog Inc. | ||||||
| Fair Isaac Corp. | ||||||
| International Business Machines Corp. | ||||||
| Intuit Inc. | ||||||
| Microsoft Corp. | ||||||
| Oracle Corp. | ||||||
| Palantir Technologies Inc. | ||||||
| Palo Alto Networks Inc. | ||||||
| Salesforce Inc. | ||||||
| ServiceNow Inc. | ||||||
| Synopsys Inc. | ||||||
| Workday Inc. | ||||||
| Ratio de liquidez en efectivosector | ||||||
| Software y servicios | ||||||
| Ratio de liquidez en efectivoindustria | ||||||
| Tecnología de la información | ||||||
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2022-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2020-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2019-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2018-12-31).
1 2022 cálculo
Ratio de liquidez en efectivo = Activos totales en efectivo ÷ Pasivo corriente
= ÷ =
2 Haga clic en el nombre del competidor para ver los cálculos.
- Activos totales en efectivo
- Los activos en efectivo muestran variaciones a lo largo del período analizado. Se observa un incremento en 2020, alcanzando 12,878 millones de dólares, en comparación con los aproximadamente 10,011 millones en 2018 y 9,630 millones en 2019. Sin embargo, en 2021, los activos en efectivo disminuyen a 10,353 millones, y en 2022 continúan en descenso, situándose en 9,565 millones. Esto indica una tendencia general de aumento en 2020 seguida de una reducción en los años posteriores.
- Pasivo corriente
- El pasivo corriente presenta una tendencia al aumento progresivo. Desde 11,593 millones en 2018, crece a 11,904 millones en 2019, con un aumento moderado en 2020 a 11,847 millones. A partir de 2021, la cifra se eleva a 13,162 millones y en 2022 alcanza 14,171 millones. La tendencia indica una mayor concentración de obligaciones a corto plazo en los últimos años.
- Ratio de liquidez en efectivo
- El ratio de liquidez en efectivo muestra fluctuaciones a lo largo del período. En 2018 y 2019, mantiene valores cercanos a 0.86 y 0.81 respectivamente, sugiriendo una posición de liquidez relativamente estable. En 2020, el ratio aumenta a 1.09, señalando una mejor posición de liquidez en ese año. Sin embargo, en 2021 y 2022, el ratio disminuye significativamente a 0.79 y 0.67 respectivamente, indicando una posición de liquidez más limitada. La tendencia revela una mejora en 2020 seguida por una disminución en los años posteriores.