Estado de flujos de efectivo
Datos trimestrales

El estado de flujo de efectivo proporciona información sobre los ingresos y pagos de efectivo de una empresa durante un período contable, mostrando cómo estos flujos de efectivo vinculan el saldo de efectivo final con el saldo inicial que se muestra en el balance general de la empresa.

El estado de flujos de efectivo consta de tres partes: flujos de efectivo proporcionados por (utilizados en) actividades operativas, flujos de efectivo proporcionados por (utilizados en) actividades de inversión y flujos de efectivo proporcionados por (utilizados en) actividades de financiamiento.

Synopsys Inc., estado de flujos de efectivo consolidado (datos trimestrales)

US$ en miles

3 meses terminados	31 ene 2026	31 oct 2025	31 jul 2025	30 abr 2025	31 ene 2025	31 oct 2024	31 jul 2024	30 abr 2024	31 ene 2024	31 oct 2023	31 jul 2023	30 abr 2023	31 ene 2023	31 oct 2022	31 jul 2022	30 abr 2022	31 ene 2022	31 oct 2021	31 jul 2021	30 abr 2021	31 ene 2021	31 oct 2020	31 jul 2020	30 abr 2020	31 ene 2020
Utilidad neta	64,716)	448,453)	242,277)	345,110)	297,411)	1,095,620)	404,894)	289,089)	446,207)	346,495)	333,055)	269,948)	268,627)	151,557)	219,646)	293,892)	313,341)	201,137)	198,392)	194,802)	162,028)	196,555)	252,911)	109,920)	104,061)
Amortización y depreciación	450,688)	449,123)	114,469)	48,904)	47,934)	114,916)	56,263)	60,998)	62,888)	67,087)	63,111)	59,628)	57,294)	58,697)	57,746)	50,277)	61,685)	52,402)	51,208)	49,438)	50,628)	50,830)	54,078)	52,846)	52,232)
Reducción de los activos por derecho de uso de arrendamiento operativo	36,442)	36,484)	29,061)	26,255)	25,473)	25,077)	24,017)	23,803)	24,376)	25,058)	24,574)	24,170)	23,903)	23,561)	23,568)	21,402)	21,010)	21,725)	22,209)	21,737)	20,974)	20,310)	23,072)	16,312)	23,201)
Amortización de costos capitalizados para la obtención de contratos de ingresos	19,277)	14,317)	13,515)	12,939)	12,466)	16,516)	19,159)	19,186)	18,726)	20,513)	22,089)	20,738)	18,850)	18,588)	19,864)	17,837)	16,737)	17,725)	16,498)	15,467)	15,008)	16,334)	16,572)	14,517)	13,762)
Compensación basada en acciones	258,724)	237,385)	267,723)	201,723)	186,463)	152,290)	181,539)	177,835)	180,652)	141,343)	144,464)	143,258)	134,227)	125,592)	127,605)	110,061)	95,771)	96,742)	85,162)	79,586)	83,782)	78,429)	61,837)	56,435)	51,883)
Provisión para pérdidas crediticias	8,206)	27,332)	7,619)	6,021)	9,919)	5,028)	4,709)	3,928)	6,059)	7,995)	5,803)	2,434)	3,700)	1,039)	—)	(9,794)	5,278)	4,702)	3,762)	2,574)	7,477)	6,000)	4,893)	5,121)	4,861)
Pérdida (ganancia) en la venta de inversiones estratégicas	—)	—)	1,200)	2,435)	—)	—)	—)	—)	(55,077)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)
Ganancia en la venta de un edificio	—)	—)	—)	(51,385)	—)	(1,906)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)
Pérdida (ganancia) en desinversiones, neto de los costos de transacción	—)	(516,343)	—)	8,299)	—)	(868,830)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)
Amortización de los costes de financiación puente	—)	—)	1,585)	29,943)	10,468)	15,242)	11,350)	6,085)	1,000)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)
Amortización de los costes de emisión de deuda	12,558)	7,057)	4,442)	2,348)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)
Impuestos diferidos sobre la renta	(51,776)	(144,083)	(89,440)	(98,095)	(139,075)	(130,809)	(105,986)	(69,522)	(101,332)	(44,984)	(40,971)	(59,595)	(65,495)	(42,756)	(3,101)	20,896)	(11,952)	(95,467)	(16,655)	3,761)	(20,222)	(37,152)	(36,693)	(19,987)	(17,694)
Otro	(218)	(151)	(556)	(367)	186)	4,341)	(1,123)	(1,821)	(786)	4,646)	3,677)	437)	4,535)	(168)	2,877)	2,647)	4,832)	12,076)	3,591)	3,234)	(3,042)	3,569)	659)	467)	(370)
Cuentas por cobrar	(128,651)	(146,151)	46,109)	(105,046)	30,948)	(162,619)	38,270)	140,460)	(119,571)	(290,943)	103,222)	246,649)	(237,360)	(129,604)	47,999)	296,899)	(466,684)	12,710)	31,359)	172,547)	(14,910)	(147,139)	(5,134)	161,831)	(246,364)
Inventarios	(29,382)	11,551)	5,698)	16,086)	(55,852)	19,854)	(10,785)	365)	(60,883)	(45,833)	(29,271)	(40,038)	(8,610)	1,202)	(7,607)	(1,430)	9,155)	3,402)	(13,143)	(541)	(37,764)	(34,728)	4,941)	(19,676)	(5,561)
Activos de prepago y otros activos corrientes	84,616)	(53,430)	260,820)	(36,905)	(103,567)	(59,780)	(159,057)	(94,679)	(96,916)	(114,769)	(41,064)	49,792)	(355)	(33,908)	(53,658)	(2,114)	(303)	(39,973)	(16,229)	(33,683)	(12,289)	10,052)	(15,461)	(14,586)	8,697)
Otros activos a largo plazo	(81,413)	(53,583)	(391,735)	7,436)	(43,494)	(31,096)	(32,608)	(32,455)	(72,096)	15,869)	(41,163)	(21,128)	(54,196)	4,775)	(11,357)	3,268)	(11,969)	(35,115)	(20,403)	(47,134)	(50,385)	(5,507)	(39,482)	(11,275)	(27,103)
Cuentas por pagar y pasivos devengados	(37,286)	(44,871)	273,913)	71,122)	(313,651)	170,032)	159,618)	124,618)	(266,704)	121,922)	211,414)	(18,582)	(144,258)	12,290)	134,652)	42,215)	(223,223)	73,142)	148,789)	74,339)	(171,137)	69,460)	123,302)	53,825)	(132,814)
Pasivos por arrendamiento operativo	(32,345)	(35,243)	(29,743)	(25,515)	(23,102)	(24,712)	(23,545)	(25,140)	(23,569)	(20,367)	(21,280)	(14,005)	(17,629)	(19,641)	(22,224)	(24,486)	(19,477)	(20,915)	(20,561)	(20,398)	(20,707)	(20,610)	(25,536)	(11,453)	(20,979)
Impuestos sobre la renta	17,561)	146,698)	(103,477)	(123,862)	86,992)	168,737)	(12,416)	(111,738)	(117,798)	74,154)	29,337)	44,171)	50,416)	62,383)	(26,493)	(40,801)	6,555)	58,269)	(21,028)	(20,612)	12,226)	7,992)	4,858)	(3,769)	5,039)
Ingresos diferidos	265,115)	255,193)	17,480)	59,562)	(96,974)	54,917)	(98,888)	(34,422)	87,034)	17,875)	(207,475)	(4,937)	81,102)	159,898)	(69,823)	(30,812)	354,988)	7,997)	(31,184)	31,221)	152,291)	(12,244)	(25,394)	(10,609)	196,969)
Cambios netos en activos y pasivos operativos, netos de efectos de adquisiciones y enajenaciones	58,215)	80,164)	79,065)	(137,122)	(518,700)	135,333)	(139,411)	(32,991)	(670,503)	(242,092)	3,720)	241,922)	(330,890)	57,395)	(8,511)	242,739)	(350,958)	59,517)	57,600)	155,739)	(142,675)	(132,724)	22,094)	144,288)	(222,116)
Pérdida no realizada en la liquidación del bloqueo de tesorería de la tasa de interés	—)	—)	—)	(121,643)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)
Ajustes para conciliar la utilidad neta con el efectivo neto proporcionado por (utilizado en) actividades operativas	792,116)	191,285)	428,683)	(69,745)	(364,866)	(532,802)	50,517)	187,501)	(533,997)	(20,434)	226,467)	432,992)	(153,876)	241,948)	220,048)	456,065)	(157,597)	169,422)	223,375)	331,536)	11,930)	5,596)	146,512)	269,999)	(94,241)
Efectivo neto proporcionado por (utilizado en) actividades operativas	856,832)	639,738)	670,960)	275,365)	(67,455)	562,818)	455,411)	476,590)	(87,790)	326,061)	559,522)	702,940)	114,751)	393,505)	439,694)	749,957)	155,744)	370,559)	421,767)	526,338)	173,958)	202,151)	399,423)	379,919)	9,820)
Ingresos procedentes de vencimientos de inversiones a corto plazo	3,718)	4,386)	18,169)	15,777)	19,684)	28,438)	35,106)	38,600)	24,559)	26,296)	36,422)	36,746)	30,971)	22,849)	27,194)	27,216)	16,437)	11,722)	1,128)	—)	—)	—)	—)	—)	—)
Ingresos procedentes de la venta de inversiones a corto plazo	—)	8,395)	126,794)	5,604)	16,411)	12,058)	200)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)
Compras de inversiones a corto plazo	(4,503)	(18,150)	—)	(10,289)	(37,269)	(39,640)	(31,320)	(40,249)	(25,612)	(28,622)	(33,719)	(39,909)	(28,829)	(23,915)	(28,172)	(27,948)	(17,210)	(15,650)	(146,082)	—)	—)	—)	—)	—)	—)
Ingresos por ventas de inversiones estratégicas	—)	96)	3,470)	—)	—)	—)	—)	—)	55,696)	1,244)	—)	1,513)	5,735)	—)	—)	—)	582)	—)	—)	—)	—)	—)	2,151)	—)	—)
Compras de inversiones estratégicas	(401)	(14)	(718)	(80)	(3,288)	(53)	(380)	(38)	(822)	—)	(435)	—)	—)	—)	—)	(2,000)	(5,000)	—)	(7,591)	—)	—)	—)	—)	(262)	(2,500)
Compras de propiedades y equipo, netas	(35,320)	(34,546)	(38,605)	(55,588)	(40,715)	(20,728)	(40,009)	(38,372)	(40,391)	(53,098)	(45,152)	(47,868)	(43,500)	(33,655)	(35,567)	(25,616)	(41,751)	(26,807)	(22,897)	(16,281)	(27,779)	(34,483)	(39,571)	(26,058)	(54,605)
Ingresos de la venta del edificio	—)	—)	—)	74,279)	—)	16,339)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)
Adquisiciones, neto de efectivo adquirido	—)	—)	(16,681,257)	—)	—)	—)	(17,390)	(71,730)	(67,827)	(246,368)	(10,000)	(41,324)	—)	(6,051)	(307,263)	(89,071)	(19,989)	(131,964)	(89,427)	44)	(74,670)	—)	(49,867)	(75,790)	(75,388)
Ingresos procedentes de la desinversión empresarial, netos de efectivo desinvertido	—)	604,004)	72,464)	46,274)	23,808)	1,446,578)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)
Capitalización de los costes de desarrollo de software	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	(957)	(623)	(624)	(523)	(905)	(571)	(494)	(459)	(253)	(253)	(1,011)	(1,010)	(905)	(1,065)	(1,065)
Otro	—)	246)	—)	—)	(611)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	(600)	—)	(600)	—)	—)	(800)	—)	—)	—)	—)	—)
Efectivo neto (utilizado en) proporcionado por las actividades de inversión	(36,506)	564,417)	(16,499,683)	75,977)	(21,980)	1,442,992)	(53,793)	(111,789)	(54,397)	(300,548)	(53,841)	(91,465)	(36,247)	(41,295)	(345,313)	(117,990)	(68,025)	(163,158)	(265,122)	(17,290)	(103,460)	(35,493)	(88,192)	(103,175)	(133,558)
Ingresos procedentes de la deuda, netos de los costes de emisión	—)	—)	4,294,876)	10,034,464)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	(1)	—)	80,000)	196,490)
Amortización de deudas	(3,451,310)	(861,058)	(1,290)	—)	(1,289)	—)	(1,304)	—)	(1,303)	—)	(1,309)	—)	(1,294)	—)	(900)	—)	(75,938)	(6,424)	(8,443)	(7,500)	(5,694)	(4,661)	(105,781)	(174,687)	(3,750)
Pago de la financiación puente y de los costes de los préstamos a plazo	—)	—)	—)	—)	—)	—)	(17,550)	(6,715)	(48,000)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)
Emisiones de acciones ordinarias	12,742)	90,317)	19,793)	103,891)	14,417)	89,064)	28,037)	105,628)	9,483)	88,145)	32,033)	110,470)	22,338)	76,540)	40,706)	89,875)	30,835)	96,743)	10,773)	88,111)	15,092)	74,166)	24,876)	83,379)	14,982)
Pagos de impuestos relacionados con la liquidación neta de acciones de adjudicaciones de acciones	(144,597)	(62,710)	(75,919)	(41,906)	(124,966)	(58,970)	(65,994)	(65,247)	(147,330)	(42,439)	(82,131)	(24,743)	(92,095)	(24,875)	(48,004)	(4,341)	(96,785)	(34,659)	(49,627)	(5,073)	(49,591)	(15,240)	(49,880)	(2,863)	(14,242)
Emisión de acciones ordinarias para colocación privada	2,000,000)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)
Amortización de la participación minoritaria redimible	—)	—)	—)	—)	(30,000)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)
Compra de contrato a plazo de acciones	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	(45,000)	40,000)	(40,000)	40,000)	(40,000)	—)	(35,000)	50,000)	(50,000)	—)	20,000)	—)	(20,000)
Compras de autocartera	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	(300,000)	(300,000)	(300,000)	(260,724)	(382,734)	(217,266)	(290,000)	(210,000)	(214,999)	(140,000)	(195,211)	(202,871)	(42,078)	(20,000)	(100,000)	(80,000)
Otro	—)	(2,400)	(463)	—)	—)	—)	—)	(1,096)	—)	—)	—)	(122)	—)	—)	(704)	—)	(2,709)	—)	(3,375)	(1,000)	—)	(1,316)	—)	—)	—)
Efectivo neto proporcionado por (utilizado en) actividades de financiación	(1,583,165)	(835,851)	4,236,997)	10,096,449)	(141,838)	30,094)	(56,811)	32,570)	(187,150)	(254,294)	(351,407)	(214,395)	(376,775)	(291,069)	(266,168)	(164,466)	(394,597)	(159,339)	(225,672)	(70,673)	(293,064)	10,870)	(130,785)	(114,171)	93,480)
Efecto de las variaciones del tipo de cambio en el efectivo, los equivalentes de efectivo y el efectivo restringido	3,432)	(6,753)	463)	17,862)	(9,676)	3,339)	3,035)	(6,897)	9,320)	(17,976)	(12,711)	(7,967)	35,675)	(27,141)	(18,200)	(18,235)	(1,720)	(616)	(3,472)	(3,544)	10,001)	8,454)	13,124)	(6,437)	2,013)
Variación neta en efectivo, equivalentes de efectivo y efectivo restringido	(759,407)	361,551)	(11,591,263)	10,465,653)	(240,949)	2,039,243)	347,842)	390,474)	(320,017)	(246,757)	141,563)	389,113)	(262,596)	34,000)	(189,987)	449,266)	(308,598)	47,446)	(72,499)	434,831)	(212,565)	185,982)	193,570)	156,136)	(28,245)

El análisis de los datos financieros revela tendencias significativas a lo largo del período examinado.

Utilidad neta: La utilidad neta muestra una volatilidad considerable. Se observa un aumento notable en el tercer trimestre de 2020, seguido de una disminución en el primer trimestre de 2021. A partir de 2021, se aprecia una tendencia general al alza, con un pico significativo en el segundo trimestre de 2024, seguido de una disminución en los trimestres posteriores. El último período registrado muestra una reducción considerable en comparación con el pico anterior.
Amortización y depreciación: La amortización y depreciación se mantienen relativamente estables durante los primeros años, con fluctuaciones menores. A partir del segundo trimestre de 2021, se observa un incremento constante, alcanzando su valor más alto en el cuarto trimestre de 2024. Este aumento podría indicar mayores inversiones en activos fijos.
Reducción de los activos por derecho de uso de arrendamiento operativo: Este concepto presenta una trayectoria relativamente estable a lo largo del tiempo, con variaciones modestas. No se identifican tendencias claras de aumento o disminución significativas.
Amortización de costos capitalizados para la obtención de contratos de ingresos: La amortización de estos costos muestra una tendencia al alza gradual durante el período analizado, aunque con fluctuaciones trimestrales. El incremento sugiere una mayor inversión en la adquisición de nuevos contratos.
Compensación basada en acciones: La compensación basada en acciones experimenta un aumento significativo a partir del cuarto trimestre de 2020, alcanzando su punto máximo en el segundo trimestre de 2023. Posteriormente, se observa una ligera disminución, aunque se mantiene en niveles elevados. Este incremento podría estar relacionado con planes de incentivos para empleados.
Provisión para pérdidas crediticias: La provisión para pérdidas crediticias presenta fluctuaciones considerables. Se observa un valor negativo en el primer trimestre de 2021, lo que podría indicar una reversión de provisiones anteriores. A partir de ese momento, la provisión fluctúa, mostrando un aumento en los últimos trimestres.
Pérdida (ganancia) en la venta de inversiones estratégicas: Este concepto muestra una pérdida significativa en el primer trimestre de 2023, seguida de una ganancia en el segundo trimestre de 2023. Los períodos restantes no presentan datos relevantes.
Impuestos diferidos sobre la renta: Los impuestos diferidos sobre la renta muestran una volatilidad considerable, alternando entre valores positivos y negativos. Se observa una tendencia a valores negativos más pronunciada en los últimos años, lo que podría indicar cambios en las tasas impositivas o en las políticas fiscales.
Efectivo neto proporcionado por (utilizado en) actividades operativas: El efectivo neto de las actividades operativas presenta una fuerte volatilidad. Se observa un aumento significativo en el segundo trimestre de 2020, seguido de fluctuaciones. En general, la tendencia es positiva, aunque con periodos de utilización de efectivo. Los últimos trimestres muestran un flujo de efectivo operativo considerablemente alto.
Efectivo neto (utilizado en) proporcionado por las actividades de financiación: Las actividades de financiación muestran un patrón complejo, con periodos de generación y utilización de efectivo. Se observa una fuerte utilización de efectivo en los últimos años, lo que podría estar relacionado con el pago de deudas o la recompra de acciones.
Variación neta en efectivo, equivalentes de efectivo y efectivo restringido: La variación neta en efectivo refleja la combinación de las actividades operativas, de inversión y de financiación. Se observa una alta volatilidad, con periodos de aumento y disminución significativos. Los últimos trimestres muestran una variación neta positiva considerable, impulsada principalmente por las actividades de financiación.

En resumen, los datos financieros revelan una empresa con una utilidad neta volátil, pero con una tendencia general al alza en los últimos años. La amortización y depreciación han aumentado, lo que sugiere mayores inversiones en activos fijos. Las actividades de financiación han tenido un impacto significativo en el flujo de efectivo, con una fuerte utilización de efectivo en los últimos trimestres.

Synopsys Inc. (NASDAQ:SNPS)

Estado de flujos de efectivo Datos trimestrales

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