Estructura de la cuenta de resultados
Datos trimestrales
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- Estructura del balance: activo
- Estructura del balance: pasivo y patrimonio contable
- Análisis de ratios de rentabilidad
- Análisis de áreas geográficas
- Relación entre el valor de la empresa y el FCFF (EV/FCFF)
- Modelo de fijación de precios de activos de capital (CAPM)
- Ratio de margen de beneficio neto desde 2005
- Ratio de deuda sobre fondos propios desde 2005
- Relación precio/valor contable (P/BV) desde 2005
- Periodificaciones agregadas
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Johnson & Johnson, estructura de la cuenta de resultados consolidada (datos trimestrales)
Basado en los informes: 10-Q (Fecha del informe: 2025-06-29), 10-Q (Fecha del informe: 2025-03-30), 10-K (Fecha del informe: 2024-12-29), 10-Q (Fecha del informe: 2024-09-29), 10-Q (Fecha del informe: 2024-06-30), 10-Q (Fecha del informe: 2024-03-31), 10-K (Fecha del informe: 2023-12-31), 10-Q (Fecha del informe: 2023-10-01), 10-Q (Fecha del informe: 2023-07-02), 10-Q (Fecha del informe: 2023-04-02), 10-K (Fecha del informe: 2022-12-31), 10-Q (Fecha del informe: 2022-10-02), 10-Q (Fecha del informe: 2022-07-03), 10-Q (Fecha del informe: 2022-04-03), 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31), 10-Q (Fecha del informe: 2021-10-03), 10-Q (Fecha del informe: 2021-07-04), 10-Q (Fecha del informe: 2021-04-04), 10-K (Fecha del informe: 2020-12-31), 10-Q (Fecha del informe: 2020-09-27), 10-Q (Fecha del informe: 2020-06-28), 10-Q (Fecha del informe: 2020-03-29).
- Ventas a clientes
- Se mantiene constante en el 100% en todos los periodos analizados, indicando que las ventas reportadas corresponden en su totalidad a ventas directas a clientes, sin variaciones relativas en la proporción de ventas a clientes respecto al total de ventas a lo largo del tiempo.
- Costo de los productos vendidos
- El porcentaje de ventas destinado al costo de los productos vendidos presenta una tendencia relativamente estable, con una ligera variabilidad dentro de un rango aproximadamente entre -33.6% y -30.03%. Se observa una pequeña tendencia decreciente en algunos periodos, aunque con fluctuaciones menores, reflejando posiblemente mejoras en la eficiencia de producción o en la gestión de costos.
- Beneficio bruto
- El margen de beneficio bruto muestra un comportamiento estable, con porcentajes generalmente por encima del 65% en la mayoría de los periodos. Se destaca un aumento en los márgenes hacia finales del periodo analizado, alcanzando valores cercanos al 69%, sugiriendo una mayor rentabilidad en la venta de productos en esos momentos, probablemente derivado de eficiencias o cambios en la estructura de costos.
- Gastos de venta, marketing y administración
- Estos gastos fluctúan en torno al 25% y 28% de las ventas, sin una tendencia claramente definida, aunque detectan un incremento notable en ciertos periodos, específicamente en el tercer trimestre de 2022 y en algunos trimestres de 2023, posiblemente como consecuencia de esfuerzos comerciales, campañas de marketing o costos administrativos específicos.
- Gastos de investigación y desarrollo
- El porcentaje de gastos en I+D mantiene una tendencia a la alza, con valores que alcanzan y superan el 20% en algunos periodos recientes, indicando una intensificación en inversiones en innovación y desarrollo de nuevos productos. La proporción fluctúa, pero la tendencia general sugiere una priorización creciente de actividades de I+D en el periodo analizado.
- Utilidad operativa
- El margen operativo presenta altibajos, alcanzando picos cercanos al 27-28% en algunos períodos, y bajando a valores en torno a 15-20% en otros. La tendencia muestra una recuperación hacia niveles relativamente altos en el último trimestre de 2023, aunque con una caída significativa en algunos trimestres de 2021, indicando variaciones en la eficiencia operacional o en costes asociados.
- Ingresos por intereses y gastos por intereses
- Los ingresos por intereses son generalmente bajos, en torno al 0.05% - 1.75%, con una tendencia a aumentar ligeramente en los últimos periodos, mientras que los gastos por intereses, aunque negativos, muestran una tendencia decreciente en magnitud, reflejando una reducción en los costos financieros relacionados con la deuda o mejor gestión de la misma.
- Otros ingresos (gastos), netos
- Este rubro experimenta variaciones significativas, presentando periodos de ganancias sustanciales y también fuertes pérdidas, con valores que oscilan desde ganancias del 33.44% hasta pérdidas cercanas al -33.22%. La volatilidad puede deberse a partidas extraordinarias, cambios en inversiones o conceptos no recurrentes, afectando la base de beneficios netos en los diferentes periodos.
- Ganancias antes de impuestos
- El margen antes de impuestos fluctúa considerablemente, alcanzando máximos en períodos específicos, como en el último trimestre de 2022 con un porcentaje muy alto, posiblemente impulsado por efectos no recurrentes o ingresos extraordinarios, y mostrando también periodos de signo negativo, reflejando variaciones significativas en los resultados antes de la carga fiscal.
- (Provisión para) beneficios de impuestos sobre la renta
- Este concepto presenta una tendencia a la baja en la mayoría de los periodos, insinuando una disminución en la carga fiscal efectiva o cambios en la tasa impositiva, con algunos picos negativos en ciertos trimestres, pero en general sigue una tendencia decreciente, contribuyendo positivamente a la utilidad neta en años recientes.
- Ganancias (pérdidas) netas de operaciones continuas
- Este indicador, que refleja la rentabilidad neta de las operaciones continuas, muestra una tendencia variable con puntos altos en algunos periodos y valores bajos o negativos en otros. La tendencia general en los últimos años indica una recuperación, aunque todavía presenta volatilidad y algunos períodos de pérdidas, evidenciando inestabilidad o el impacto de eventos extraordinarios.
- Utilidad (pérdida) neta de operaciones discontinuadas, neta de impuestos
- Este concepto aparece en algunos periodos con ganancias significativas, como en el último trimestre de 2022, y en otros sin información, lo que puede reflejar la ocurrencia de operaciones discontinuadas o desinversiones en determinados momentos del periodo analizado.
- Ganancias (pérdidas) netas
- La utilidad neta muestra una tendencia general a la recuperación en los últimos periodos, alcanzando valores destacados en algunos trimestres, especialmente hacia el cierre de los años 2022 y 2023, con picos de ganancias importantes. Sin embargo, también evidencia fluctuaciones significativas, algunas vinculadas a resultados extraordinarios o cambios en ingresos y gastos no recurrentes. El crecimiento en utilidad en los periodos recientes sugiere una tendencia positiva en la rentabilidad final de la compañía, aunque con sensibilidad a factores no recurrentes.