Stock Analysis on Net

Johnson & Johnson (NYSE:JNJ)

Análisis de la deuda 

Microsoft Excel

Deuda total (importe en libros)

Johnson & Johnson, balance: deuda

US$ en millones

Microsoft Excel
31 dic. 2022 31 dic. 2021 31 dic. 2020 29 dic. 2019 30 dic. 2018
Préstamos y pagarés 12,771 3,766 2,631 1,202 2,796
Deuda a largo plazo, excluyendo la porción corriente 26,888 29,985 32,635 26,494 27,684
Total de empréstitos (importe en libros) 39,659 33,751 35,266 27,696 30,480

Basado en informes: 10-K (Fecha de presentación de informes: 2022-12-31), 10-K (Fecha de presentación de informes: 2021-12-31), 10-K (Fecha de presentación de informes: 2020-12-31), 10-K (Fecha de presentación de informes: 2019-12-29), 10-K (Fecha de presentación de informes: 2018-12-30).

Componente de deuda Descripción La empresa
Total de empréstitos (importe en libros) Suma de los valores en libros a la fecha del balance de todas las obligaciones de deuda más arrendamiento de capital. La deuda total de Johnson & Johnson disminuyó de 2020 a 2021, pero luego aumentó de 2021 a 2022 superando el nivel de 2020.

Deuda total (valor razonable)

Microsoft Excel
31 dic. 2022
Datos financieros seleccionados (US$ en millones)
Empréstitos a corto plazo 11,220
Deuda a largo plazo, incluida la porción actual 26,839
Total de empréstitos (valor razonable) 38,059
Ratio financiero
Deuda, relación valor razonable sobre importe en libros 0.96

Basado en el informe: 10-K (Fecha de presentación de informes: 2022-12-31).


Tasa de interés promedio ponderada sobre la deuda

Tasa efectiva media ponderada de los empréstitos: 3.38%

Tipo de interés Monto de la deuda1 Tipo de interés × Monto de la deuda Tipo de interés medio ponderado2
4.23% 11,220 475
3.04% 28,439 865
Valor total 39,659 1,339
3.38%

Basado en el informe: 10-K (Fecha de presentación de informes: 2022-12-31).

1 US$ en millones

2 Tipo de interés medio ponderado = 100 × 1,339 ÷ 39,659 = 3.38%


Gastos por intereses incurridos

Johnson & Johnson, los costes de intereses incurridos

US$ en millones

Microsoft Excel
12 meses terminados 31 dic. 2022 31 dic. 2021 31 dic. 2020 29 dic. 2019 30 dic. 2018
Gastos por intereses, netos de la parte capitalizada 276 183 201 318 1,005
Gastos por intereses capitalizados 49 49 63 70 86
Gastos por intereses incurridos 325 232 264 388 1,091

Basado en informes: 10-K (Fecha de presentación de informes: 2022-12-31), 10-K (Fecha de presentación de informes: 2021-12-31), 10-K (Fecha de presentación de informes: 2020-12-31), 10-K (Fecha de presentación de informes: 2019-12-29), 10-K (Fecha de presentación de informes: 2018-12-30).

Componente de deuda Descripción La empresa
Gastos por intereses, netos de la parte capitalizada Importe del coste de los fondos prestados contabilizado como gasto por intereses de la deuda. Los gastos por intereses, netos de la parte capitalizada de Johnson & Johnson disminuyeron de 2020 a 2021, pero luego aumentaron de 2021 a 2022 superando el nivel de 2020.
Gastos por intereses capitalizados Importe de los costes por intereses capitalizados revelados como una partida ajustable a los costes por intereses incurridos.
Gastos por intereses incurridos Costos totales de intereses incurridos durante el período y capitalizados o cargados contra las ganancias. Los costos de intereses incurridos de Johnson & Johnson disminuyeron de 2020 a 2021, pero luego aumentaron de 2021 a 2022 superando el nivel de 2020.

Coeficiente de cobertura de intereses (ajustado)

Microsoft Excel
31 dic. 2022 31 dic. 2021 31 dic. 2020 29 dic. 2019 30 dic. 2018
Datos financieros seleccionados (US$ en millones)
Ganancias netas 17,941 20,878 14,714 15,119 15,297
Más: Gasto por impuesto sobre la renta 3,784 1,898 1,783 2,209 2,702
Más: Gastos por intereses, netos de la parte capitalizada 276 183 201 318 1,005
Ganancias antes de intereses e impuestos (EBIT) 22,001 22,959 16,698 17,646 19,004
 
Gastos por intereses incurridos 325 232 264 388 1,091
Ratio financiero con y sin intereses capitalizados
Ratio de cobertura de intereses (sin intereses capitalizados)1 79.71 125.46 83.07 55.49 18.91
Índice de cobertura de intereses (ajustado) (con intereses capitalizados)2 67.70 98.96 63.25 45.48 17.42

Basado en informes: 10-K (Fecha de presentación de informes: 2022-12-31), 10-K (Fecha de presentación de informes: 2021-12-31), 10-K (Fecha de presentación de informes: 2020-12-31), 10-K (Fecha de presentación de informes: 2019-12-29), 10-K (Fecha de presentación de informes: 2018-12-30).

2022 Cálculos

1 Ratio de cobertura de intereses (sin intereses capitalizados) = EBIT ÷ Gastos por intereses, netos de la parte capitalizada
= 22,001 ÷ 276 = 79.71

2 Índice de cobertura de intereses (ajustado) (con intereses capitalizados) = EBIT ÷ Gastos por intereses incurridos
= 22,001 ÷ 325 = 67.70


Coeficiente de solvencia Descripción La empresa
Coeficiente de cobertura de intereses (ajustado) Un coeficiente de solvencia calculado como EBIT dividido por los pagos de intereses (incluidos los intereses capitalizados). El coeficiente de cobertura de intereses (ajustado) de Johnson & Johnson aumentó de 2020 a 2021, pero luego disminuyó ligeramente de 2021 a 2022 sin alcanzar el nivel de 2020.