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- Análisis de ratios de actividad a largo plazo
- Valor actual del flujo de caja libre sobre fondos propios (FCFE)
- Ratio de margen de beneficio neto desde 2005
- Ratio de rendimiento sobre el capital contable (ROE) desde 2005
- Coeficiente de liquidez corriente desde 2005
- Ratio de rotación total de activos desde 2005
- Relación precio/ingresos (P/S) desde 2005
- Análisis de la deuda
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Gilead Sciences Inc., estructura de la cuenta de resultados consolidada (datos trimestrales)
Basado en los informes: 10-Q (Fecha del informe: 2025-09-30), 10-Q (Fecha del informe: 2025-06-30), 10-Q (Fecha del informe: 2025-03-31), 10-K (Fecha del informe: 2024-12-31), 10-Q (Fecha del informe: 2024-09-30), 10-Q (Fecha del informe: 2024-06-30), 10-Q (Fecha del informe: 2024-03-31), 10-K (Fecha del informe: 2023-12-31), 10-Q (Fecha del informe: 2023-09-30), 10-Q (Fecha del informe: 2023-06-30), 10-Q (Fecha del informe: 2023-03-31), 10-K (Fecha del informe: 2022-12-31), 10-Q (Fecha del informe: 2022-09-30), 10-Q (Fecha del informe: 2022-06-30), 10-Q (Fecha del informe: 2022-03-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31), 10-Q (Fecha del informe: 2021-09-30), 10-Q (Fecha del informe: 2021-06-30), 10-Q (Fecha del informe: 2021-03-31), 10-K (Fecha del informe: 2020-12-31), 10-Q (Fecha del informe: 2020-09-30), 10-Q (Fecha del informe: 2020-06-30), 10-Q (Fecha del informe: 2020-03-31).
El análisis de los datos financieros revela tendencias significativas en varios indicadores clave a lo largo del período examinado.
- Venta de productos
- La venta de productos se mantuvo constante en el 100% de las ventas totales durante todo el período, lo que indica una concentración en la actividad principal de la entidad.
- Costo de los bienes vendidos
- El costo de los bienes vendidos, expresado como porcentaje de las ventas, muestra fluctuaciones considerables. Inicialmente, se observa una disminución en el segundo trimestre de 2020, seguida de un aumento en el cuarto trimestre. A partir de 2021, se aprecia una mayor volatilidad, con un pico significativo en el cuarto trimestre de 2021, seguido de una disminución y posterior aumento en 2023 y 2024. Esta variabilidad sugiere cambios en la eficiencia de la producción o en los costos de los insumos.
- Beneficio bruto sobre la venta de productos
- El beneficio bruto, como porcentaje de las ventas, presenta una correlación inversa con el costo de los bienes vendidos. Se observa una disminución en 2020 y 2021, seguida de una recuperación parcial en 2022. Sin embargo, en 2023 y 2024, se registra una nueva disminución, reflejando el impacto de los cambios en el costo de los bienes vendidos.
- Regalías, contratos y otros ingresos
- Los ingresos por regalías, contratos y otros conceptos muestran una tendencia general a la baja, con fluctuaciones menores. Se observa un aumento notable en el segundo trimestre de 2022, seguido de una disminución en los trimestres posteriores. En 2025, se registra un incremento significativo, lo que podría indicar un cambio en la estrategia de ingresos o la finalización de acuerdos favorables.
- Gastos de investigación y desarrollo
- Los gastos de investigación y desarrollo, como porcentaje de las ventas, se mantienen relativamente estables, con fluctuaciones entre el 16% y el 26%. Se observa un aumento en el cuarto trimestre de 2021 y en 2023, lo que podría indicar una intensificación de los esfuerzos de innovación.
- Gastos adquiridos de investigación y desarrollo en proceso
- Estos gastos muestran una alta volatilidad, con un pico negativo significativo en el segundo trimestre de 2020. A partir de 2022, se observa una tendencia a la disminución, aunque con fluctuaciones considerables. La presencia de valores negativos sugiere ajustes o reversiones de gastos relacionados con adquisiciones de investigación.
- Gastos de venta, generales y administrativos
- Los gastos de venta, generales y administrativos, como porcentaje de las ventas, muestran una tendencia similar a la del costo de los bienes vendidos, con fluctuaciones significativas a lo largo del período. Se observa un aumento en el cuarto trimestre de 2021 y en 2023, lo que podría indicar un incremento en los costos operativos.
- Resultado (pérdida) de explotación
- El resultado de explotación, como porcentaje de las ventas, presenta una alta volatilidad. Se observa una pérdida significativa en el segundo trimestre de 2020, seguida de una recuperación en los trimestres posteriores. En 2023 y 2024, se registra una nueva disminución, con una pérdida considerable en el cuarto trimestre de 2023, lo que sugiere un deterioro en la rentabilidad operativa.
- Gastos por intereses
- Los gastos por intereses se mantienen relativamente estables, representando entre el 3% y el 5% de las ventas. No se observan cambios significativos en la estructura de la deuda o en las tasas de interés.
- Ingresos (pérdidas) antes de impuestos sobre la renta
- Los ingresos antes de impuestos sobre la renta reflejan la volatilidad del resultado de explotación. Se observa una pérdida significativa en el segundo trimestre de 2020, seguida de una recuperación en los trimestres posteriores. En 2023 y 2024, se registra una nueva disminución, con una pérdida considerable en el cuarto trimestre de 2023.
- Beneficio del impuesto sobre la renta (gasto)
- El beneficio del impuesto sobre la renta (o gasto) muestra fluctuaciones, con valores negativos en algunos períodos, lo que indica un gasto fiscal. No se observa una tendencia clara en este indicador.
- Utilidad (pérdida) neta
- La utilidad neta, como porcentaje de las ventas, presenta una alta volatilidad, con una pérdida significativa en el segundo trimestre de 2020 y en el cuarto trimestre de 2023. Se observa una recuperación en los trimestres posteriores, pero la rentabilidad neta sigue siendo variable.
- Utilidad (pérdida) neta atribuible a Gilead
- La utilidad neta atribuible a la entidad matriz sigue la misma tendencia que la utilidad neta total, reflejando el impacto de los factores mencionados anteriormente.
En resumen, los datos financieros muestran una alta volatilidad en varios indicadores clave, lo que sugiere un entorno empresarial dinámico y desafiante. La rentabilidad operativa y neta se ven afectadas por las fluctuaciones en el costo de los bienes vendidos, los gastos de investigación y desarrollo, y los gastos de venta, generales y administrativos. La tendencia a la baja en los ingresos por regalías y el aumento en los gastos operativos en 2023 y 2024 podrían ser motivo de preocupación.