Estado de flujos de efectivo
Datos trimestrales
El estado de flujo de efectivo proporciona información sobre los ingresos y pagos de efectivo de una empresa durante un período contable, mostrando cómo estos flujos de efectivo vinculan el saldo de efectivo final con el saldo inicial que se muestra en el balance general de la empresa.
El estado de flujos de efectivo consta de tres partes: flujos de efectivo proporcionados por (utilizados en) actividades operativas, flujos de efectivo proporcionados por (utilizados en) actividades de inversión y flujos de efectivo proporcionados por (utilizados en) actividades de financiamiento.
Área para los usuarios de pago
Pruébalo gratis
Johnson & Johnson páginas disponibles de forma gratuita esta semana:
- Estado de resultado integral
- Estructura del balance: pasivo y patrimonio contable
- Análisis de ratios de solvencia
- Análisis de ratios de actividad a largo plazo
- Valor de la empresa (EV)
- Ratio de rentabilidad sobre activos (ROA) desde 2005
- Coeficiente de liquidez corriente desde 2005
- Ratio de deuda sobre fondos propios desde 2005
- Relación precio/utilidad neta (P/E) desde 2005
- Relación precio/valor contable (P/BV) desde 2005
Aceptamos:
Johnson & Johnson, estado de flujos de efectivo consolidado (datos trimestrales)
US$ en millones
Basado en los informes: 10-Q (Fecha del informe: 2026-03-29), 10-K (Fecha del informe: 2025-12-28), 10-Q (Fecha del informe: 2025-09-28), 10-Q (Fecha del informe: 2025-06-29), 10-Q (Fecha del informe: 2025-03-30), 10-K (Fecha del informe: 2024-12-29), 10-Q (Fecha del informe: 2024-09-29), 10-Q (Fecha del informe: 2024-06-30), 10-Q (Fecha del informe: 2024-03-31), 10-K (Fecha del informe: 2023-12-31), 10-Q (Fecha del informe: 2023-10-01), 10-Q (Fecha del informe: 2023-07-02), 10-Q (Fecha del informe: 2023-04-02), 10-K (Fecha del informe: 2022-12-31), 10-Q (Fecha del informe: 2022-10-02), 10-Q (Fecha del informe: 2022-07-03), 10-Q (Fecha del informe: 2022-04-03), 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31), 10-Q (Fecha del informe: 2021-10-03), 10-Q (Fecha del informe: 2021-07-04), 10-Q (Fecha del informe: 2021-04-04).
Las ganancias netas muestran una trayectoria irregular, destacando un incremento extraordinario en el tercer trimestre de 2023. No obstante, los flujos de efectivo derivados de las actividades operativas exhiben una resiliencia constante, manteniéndose en terreno positivo durante todo el periodo analizado, con picos que alcanzan los 9.000 millones de dólares.
- Tendencias de Inversión
- Se identifica un patrón de adquisiciones intensivas de activos y empresas, con desembolsos multimillonarios recurrentes, los cuales son parcialmente mitigados mediante la venta sistemática de inversiones previas.
- Gestión de Activos Fijos
- Las adiciones a propiedades, planta y equipo mantienen una tendencia estable, mientras que los cargos por depreciación y amortización muestran una variabilidad mínima, sugiriendo una gestión previsible de la infraestructura.
- Política de Retorno al Accionista
- El pago de dividendos presenta una notable estabilidad, con desembolsos trimestrales que oscilan consistentemente alrededor de los 3.000 millones de dólares, independientemente de la volatilidad en las ganancias netas.
- Estructura de Financiación
- Existe una dependencia recurrente de la deuda a corto plazo para gestionar la liquidez, evidenciada por ciclos frecuentes de emisión y amortización de pasivos financieros.
El análisis de los datos revela un evento financiero disruptivo durante el año 2023, vinculado a la separación de una entidad filial. Este proceso generó flujos de efectivo atípicos, incluyendo ingresos por ofertas públicas y ajustes significativos en la deuda transferida.
En cuanto a la liquidez, el saldo de efectivo y equivalentes experimenta variaciones abruptas, correlacionadas directamente con los ciclos de adquisición de activos y las maniobras de financiación a corto plazo.