Estado de flujos de efectivo
Datos trimestrales

El estado de flujo de efectivo proporciona información sobre los ingresos y pagos de efectivo de una empresa durante un período contable, mostrando cómo estos flujos de efectivo vinculan el saldo de efectivo final con el saldo inicial que se muestra en el balance general de la empresa.

El estado de flujos de efectivo consta de tres partes: flujos de efectivo proporcionados por (utilizados en) actividades operativas, flujos de efectivo proporcionados por (utilizados en) actividades de inversión y flujos de efectivo proporcionados por (utilizados en) actividades de financiamiento.

Johnson & Johnson, estado de flujos de efectivo consolidado (datos trimestrales)

US$ en millones

3 meses terminados	31 dic. 2023	1 oct. 2023	2 jul. 2023	2 abr. 2023	31 dic. 2022	2 oct. 2022	3 jul. 2022	3 abr. 2022	31 dic. 2021	3 oct. 2021	4 jul. 2021	4 abr. 2021	31 dic. 2020	27 sept. 2020	28 jun. 2020	29 mar. 2020	29 dic. 2019	29 sept. 2019	30 jun. 2019	31 mar. 2019
Ganancias (pérdidas) netas	4,049)	26,028)	5,144)	(68)	3,520)	4,458)	4,814)	5,149)	4,736)	3,667)	6,278)	6,197)	1,738)	3,554)	3,626)	5,796)	4,010)	1,753)	5,607)	3,749)
Depreciación y amortización de inmovilizado e intangibles	1,843)	1,829)	1,934)	1,880)	1,772)	1,685)	1,744)	1,769)	1,843)	1,814)	1,839)	1,894)	1,940)	1,818)	1,726)	1,747)	1,816)	1,727)	1,705)	1,761)
Compensación basada en acciones	178)	296)	382)	306)	213)	281)	366)	278)	215)	259)	354)	307)	160)	256)	326)	263)	160)	245)	314)	258)
Amortizaciones de activos	475)	432)	(38)	426)	429)	40)	137)	610)	25)	938)	12)	14)	35)	165)	22)	11)	77)	30)	76)	913)
Cargo por la compra de activos de investigación y desarrollo en proceso	483)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)
Ganancia en la separación de Kenvue	—)	(20,984)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)
Reversión de la contraprestación contingente	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	(165)	—)	(983)	—)	—)	—)	—)
Ganancia neta por venta de activos/negocios	—)	(70)	(39)	(8)	(167)	—)	(45)	(168)	(16)	—)	(21)	(580)	(51)	—)	(60)	—)	(29)	(46)	(2,007)	(72)
Provisión por impuestos diferidos	(2,412)	560)	(799)	(1,543)	825)	(139)	(1,423)	(926)	485)	(1,879)	45)	(730)	(903)	190)	(482)	54)	(350)	(1,432)	(332)	(362)
Provisiones para pérdidas crediticias y cuentas por cobrar	—)	—)	(1)	1)	(3)	(11)	(9)	6)	12)	(8)	(39)	(13)	(11)	(43)	95)	22)	(5)	(16)	4)	(3)
(Aumento) de la disminución de las cuentas por cobrar	227)	(252)	(545)	(54)	301)	(205)	(959)	(427)	(584)	(252)	38)	(1,604)	1,214)	80)	292)	(812)	376)	(329)	(493)	157)
(Aumento) de la disminución de los inventarios	124)	(706)	(217)	(524)	(650)	(620)	(657)	(600)	(70)	(360)	(123)	(695)	519)	(147)	(478)	(159)	147)	(1)	(54)	(369)
Aumento (disminución) de las cuentas por pagar y de los pasivos devengados	1,682)	1,725)	1,511)	(2,572)	957)	1,311)	1,647)	(2,817)	2,255)	4,232)	(1,714)	(2,336)	5,260)	2,200)	204)	(2,523)	1,787)	2,717)	1,389)	(1,833)
Disminución (Aumento) de otros activos corrientes y no corrientes	(2,114)	(222)	(229)	(915)	(3,876)	1,036)	2,532)	995)	(4,046)	667)	(1,107)	2,522)	(1,721)	(935)	(1,319)	271)	(973)	781)	(374)	(488)
Aumento (disminución) de otros pasivos corrientes y no corrientes	3,328)	(1,147)	(2,921)	6,328)	2,029)	(1,552)	(2,566)	110)	877)	(788)	(248)	(902)	163)	1,410)	(500)	(329)	(618)	2,098)	113)	(168)
Cambios en activos y pasivos, netos de efectos de adquisiciones y desinversiones	3,247)	(602)	(2,401)	2,263)	(1,239)	(30)	(3)	(2,739)	(1,568)	3,499)	(3,154)	(3,015)	5,435)	2,608)	(1,801)	(3,552)	719)	5,266)	581)	(2,701)
Ajustes para conciliar las ganancias (pérdidas) netas con los flujos de efectivo de las actividades operativas	3,814)	(18,539)	(962)	3,325)	1,830)	1,826)	767)	(1,170)	996)	4,623)	(964)	(2,123)	6,605)	4,829)	(174)	(2,438)	2,388)	5,774)	341)	(206)
Flujos de efectivo netos de las actividades operativas	7,863)	7,489)	4,182)	3,257)	5,350)	6,284)	5,581)	3,979)	5,732)	8,290)	5,314)	4,074)	8,343)	8,383)	3,452)	3,358)	6,398)	7,527)	5,948)	3,543)
Adiciones a propiedades, planta y equipo	(1,589)	(967)	(1,124)	(863)	(1,587)	(952)	(863)	(607)	(1,415)	(747)	(813)	(677)	(1,323)	(737)	(662)	(625)	(1,260)	(745)	(837)	(656)
Ingresos procedentes de la enajenación de activos/negocios, netos	121)	121)	76)	40)	221)	8)	66)	248)	45)	12)	51)	603)	205)	13)	70)	17)	162)	85)	2,765)	253)
Adquisiciones, neto de efectivo adquirido	—)	—)	—)	—)	(17,130)	1)	(271)	(252)	(60)	—)	—)	—)	(6,374)	—)	(10)	(939)	(248)	(216)	(3,663)	(1,683)
Compras de activos de investigación y desarrollo en proceso	(470)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)
Compras de inversiones	(925)	(293)	(5,914)	(3,774)	(1,221)	(9,115)	(13,030)	(9,018)	(11,551)	(6,579)	(6,270)	(5,994)	(4,846)	(7,692)	(6,487)	(2,064)	(1,236)	(1,167)	(787)	(730)
Venta de inversiones	3,603)	3,910)	4,111)	7,766)	15,285)	8,690)	11,331)	6,303)	8,197)	4,356)	7,220)	5,233)	5,552)	4,168)	873)	1,544)	928)	327)	637)	1,495)
Actividad de los contratos de apoyo crediticio, neta	(2,046)	(119)	(956)	158)	56)	(295)	239)	(249)	(482)	255)	(310)	751)	(1,112)	(547)	(1,071)	1,743)	338)	—)	—)	—)
Otros, principalmente licencias e hitos	104)	(111)	31)	(12)	(21)	(38)	(111)	(59)	(94)	(16)	(297)	(101)	(5)	(24)	(235)	(257)	(28)	71)	97)	(96)
Efectivo neto (utilizado por) de actividades de inversión	(1,202)	2,541)	(3,776)	3,315)	(4,397)	(1,701)	(2,639)	(3,634)	(5,360)	(2,719)	(419)	(185)	(7,903)	(4,819)	(7,522)	(581)	(1,344)	(1,645)	(1,788)	(1,417)
Dividendos a los accionistas	(2,865)	(2,871)	(3,092)	(2,942)	(2,954)	(2,970)	(2,971)	(2,787)	(2,791)	(2,791)	(2,791)	(2,659)	(2,658)	(2,659)	(2,659)	(2,505)	(2,500)	(2,499)	(2,522)	(2,396)
Recompra de acciones ordinarias	(216)	(920)	(381)	(3,537)	(1,320)	(2,165)	(973)	(1,577)	(996)	(391)	(631)	(1,438)	(321)	(483)	(706)	(1,711)	(426)	(1,628)	(2,486)	(2,206)
Ingresos de la deuda a corto plazo	1,281)	241)	1,127)	11,094)	9,035)	2,728)	1,352)	3,019)	714)	785)	475)	23)	56)	618)	2,707)	10)	(109)	133)	2)	13)
Amortización de la deuda a corto plazo	(1,328)	(8,034)	(8,223)	(5,388)	(1,742)	(2,607)	(1,345)	(856)	(369)	(132)	(214)	(475)	(2,353)	(293)	1)	(18)	(13)	(75)	4)	(16)
Ingresos de la deuda a largo plazo, netos de los costos de emisión	—)	—)	—)	—)	1)	(1)	2)	—)	2)	2)	—)	1)	—)	7,430)	1)	—)	2)	—)	1)	—)
Amortización de deudas a largo plazo	(1,049)	(1)	(1)	(500)	(1)	(1)	—)	(2,132)	(350)	(1)	(450)	(1,001)	(502)	(551)	—)	(11)	(1,815)	(3)	(3)	(1,002)
Ingresos procedentes del ejercicio de las opciones sobre acciones/retención de impuestos de los empleados sobre las adjudicaciones de acciones, netos	187)	653)	265)	(11)	422)	87)	499)	321)	228)	265)	307)	236)	192)	214)	376)	332)	374)	117)	369)	94)
Actividad de los contratos de apoyo crediticio, neta	(281)	188)	(113)	(13)	(1,706)	865)	1,048)	(235)	113)	38)	(82)	212)	(333)	—)	—)	—)	100)	—)	—)	—)
Ingresos de la deuda a corto y largo plazo, netos del costo de emisión, relacionados con la deuda que se transfirió a Kenvue en el momento de la separación	—)	373)	—)	7,674)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)
Ganancias de la oferta pública inicial de Kenvue	—)	—)	4,241)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)
Dinero en efectivo transferido a Kenvue en el momento de la separación	—)	(1,114)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)
Otro	(384)	168)	186)	(239)	(35)	139)	127)	(138)	13)	18)	107)	(24)	275)	(80)	(77)	(412)	315)	62)	101)	(3)
Efectivo neto de (utilizado por) actividades de financiación	(4,655)	(11,317)	(5,991)	6,138)	1,700)	(3,925)	(2,261)	(4,385)	(3,436)	(2,207)	(3,279)	(5,125)	(5,644)	4,196)	(357)	(4,315)	(4,072)	(3,893)	(4,534)	(5,516)
Efecto de las variaciones de los tipos de cambio en el efectivo y los equivalentes de efectivo	125)	(168)	(97)	28)	119)	(286)	(161)	16)	(53)	(92)	45)	(78)	224)	31)	71)	(237)	74)	(116)	16)	17)
Aumento (disminución) de efectivo y equivalentes de efectivo	2,131)	(1,455)	(5,682)	12,738)	2,772)	372)	520)	(4,024)	(3,117)	3,272)	1,661)	(1,314)	(4,980)	7,791)	(4,356)	(1,775)	1,056)	1,873)	(358)	(3,373)

Componente de estado de flujo de efectivo	Descripción	La empresa
Flujos de efectivo netos de las actividades operativas	Importe de la entrada (salida) de efectivo de las actividades operativas, excluyendo las operaciones discontinuadas. Los flujos de efectivo de la actividad operativa incluyen transacciones, ajustes y cambios en el valor que no se definen como actividades de inversión o financiamiento.	Los flujos de caja netos de las actividades operativas de Johnson & Johnson aumentaron del segundo trimestre de 2023 al tercer trimestre de 2023 y del tercer trimestre de 2023 al cuarto trimestre de 2023.
Efectivo neto (utilizado por) de actividades de inversión	Importe de la entrada (salida) de efectivo de las actividades de inversión, excluyendo las operaciones interrumpidas. Los flujos de efectivo de la actividad de inversión incluyen la concesión y el cobro de préstamos y la adquisición y enajenación de instrumentos de deuda o capital y propiedades, planta y equipo y otros activos productivos.	El efectivo neto (utilizado por) de las actividades de inversión de Johnson & Johnson aumentó del segundo trimestre de 2023 al tercer trimestre de 2023, pero luego disminuyó ligeramente del tercer trimestre de 2023 al cuarto trimestre de 2023, sin alcanzar el nivel del segundo trimestre de 2023.
Efectivo neto de (utilizado por) actividades de financiación	Importe de las entradas (salidas) de efectivo de las actividades de financiación, excluidas las operaciones interrumpidas. Los flujos de caja de la actividad financiera incluyen la obtención de recursos de los propietarios y la obtención de un rendimiento y un retorno de su inversión; pedir dinero prestado y reembolsar las cantidades prestadas, o liquidar la obligación; y la obtención y pago de otros recursos obtenidos de los acreedores a crédito a largo plazo.	El efectivo neto de las actividades de financiación de Johnson & Johnson disminuyó del segundo trimestre de 2023 al tercer trimestre de 2023, pero luego aumentó del tercer trimestre de 2023 al cuarto trimestre de 2023, superando el nivel del segundo trimestre de 2023.

Johnson & Johnson (NYSE:JNJ)

Estado de flujos de efectivo Datos trimestrales

Estado de flujos de efectivo
Datos trimestrales