El estado de flujo de efectivo proporciona información sobre los ingresos y pagos de efectivo de una empresa durante un período contable, mostrando cómo estos flujos de efectivo vinculan el saldo de efectivo final con el saldo inicial que se muestra en el balance general de la empresa.
El estado de flujos de efectivo consta de tres partes: flujos de efectivo proporcionados por (utilizados en) actividades operativas, flujos de efectivo proporcionados por (utilizados en) actividades de inversión y flujos de efectivo proporcionados por (utilizados en) actividades de financiamiento.
Regeneron Pharmaceuticals Inc., estado de flujos de efectivo consolidado (datos trimestrales)
US$ en miles
3 meses terminados
31 mar 2025
31 dic 2024
30 sept 2024
30 jun 2024
31 mar 2024
31 dic 2023
30 sept 2023
30 jun 2023
31 mar 2023
31 dic 2022
30 sept 2022
30 jun 2022
31 mar 2022
31 dic 2021
30 sept 2021
30 jun 2021
31 mar 2021
31 dic 2020
30 sept 2020
30 jun 2020
31 mar 2020
Utilidad neta
808,700)
917,700)
1,340,600)
1,432,300)
722,000)
1,159,600)
1,007,800)
968,400)
817,800)
1,197,100)
1,315,700)
852,100)
973,500)
2,229,000)
1,632,200)
3,098,900)
1,115,200)
1,149,200)
842,100)
897,300)
624,600)
Depreciación y amortización
126,900)
126,400)
121,700)
120,700)
114,100)
113,000)
105,400)
103,100)
99,500)
100,100)
92,600)
74,400)
74,300)
74,500)
73,200)
71,100)
67,400)
61,700)
59,300)
58,800)
56,100)
Gastos de compensación basados en acciones
255,700)
304,400)
225,100)
223,200)
230,100)
240,400)
203,900)
202,000)
238,700)
232,000)
166,300)
159,800)
166,900)
188,400)
136,900)
145,500)
130,900)
121,500)
101,200)
103,500)
105,800)
(Ganancias) pérdidas en valores negociables y otros valores, netas
(139,900)
212,900)
(134,700)
(392,600)
196,100)
(58,100)
127,000)
30,900)
166,600)
(80,600)
(253,500)
166,400)
204,500)
137,600)
29,300)
(409,500)
(144,400)
(59,500)
37,300)
(199,600)
—)
Otras partidas no monetarias, netas
3,200)
55,400)
(29,000)
(3,000)
100)
(17,500)
(11,800)
8,600)
20,600)
169,000)
60,700)
54,000)
84,300)
304,300)
71,800)
163,900)
28,700)
35,800)
27,200)
(58,800)
82,600)
Impuestos diferidos sobre la renta
(139,100)
(280,200)
(168,600)
(118,100)
(190,400)
(286,300)
(125,700)
(209,300)
(216,500)
(279,700)
(85,700)
(156,000)
(225,000)
(205,900)
7,000)
41,700)
10,100)
(42,300)
(100)
108,100)
9,900)
Investigación y desarrollo adquiridos en proceso en relación con la adquisición de activos
—)
12,600)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
195,000)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
(Aumento) de la disminución de las cuentas por cobrar
657,800)
(117,800)
(388,900)
(494,100)
446,800)
(82,700)
(463,500)
(2,700)
210,100)
219,600)
(386,900)
(322,400)
1,197,500)
(584,500)
1,541,000)
(2,825,600)
(58,300)
(80,800)
(1,228,200)
121,900)
(169,000)
(Aumento) de la disminución de los inventarios
(152,300)
(117,700)
(164,400)
(181,800)
(155,800)
(47,300)
(77,200)
(100,400)
(46,800)
(144,300)
(223,500)
(240,100)
(88,600)
(163,700)
(109,100)
31,300)
(252,800)
(127,000)
(169,000)
(162,600)
(70,800)
(Aumento) de la disminución de los gastos pagados por adelantado y otros activos
(179,500)
(55,300)
252,000)
(526,300)
(77,900)
164,300)
(275,500)
(3,400)
(5,500)
18,700)
121,200)
(243,700)
(44,800)
76,100)
(39,000)
(227,800)
(50,000)
98,500)
(17,400)
(36,300)
70,100)
Aumento (disminución) de los ingresos diferidos
17,700)
(21,200)
43,000)
89,100)
116,900)
43,000)
45,300)
(14,500)
(35,900)
(59,600)
(17,700)
100,200)
9,500)
(49,000)
(6,400)
78,800)
(143,600)
35,800)
33,400)
5,000)
73,900)
Aumento (disminución) de las cuentas por pagar, los gastos devengados y otros pasivos
(214,100)
225,600)
194,400)
204,600)
110,500)
(138,700)
578,600)
39,700)
119,000)
347,600)
(160,300)
(75,300)
(250,400)
365,700)
76,700)
458,400)
(34,700)
38,100)
59,900)
106,100)
(85,200)
Cambios en el activo y el pasivo
129,600)
(86,400)
(63,900)
(908,500)
440,500)
(61,400)
(192,300)
(81,300)
240,900)
382,000)
(667,200)
(781,300)
823,200)
(355,400)
1,463,200)
(2,484,900)
(539,400)
(35,400)
(1,321,300)
34,100)
(181,000)
Ajustes para conciliar la utilidad neta con el efectivo neto proporcionado por las actividades operativas
236,400)
345,100)
(49,400)
(1,078,300)
790,500)
(69,900)
106,500)
54,000)
549,800)
522,800)
(686,800)
(287,700)
1,128,200)
143,500)
1,781,400)
(2,472,200)
(446,700)
81,800)
(1,096,400)
46,100)
73,400)
Efectivo neto proporcionado por las actividades operativas
1,045,100)
1,262,800)
1,291,200)
354,000)
1,512,500)
1,089,700)
1,114,300)
1,022,400)
1,367,600)
1,719,900)
628,900)
564,400)
2,101,700)
2,372,500)
3,413,600)
626,700)
668,500)
1,231,000)
(254,300)
943,400)
698,000)
Compras de valores negociables y otros valores
(2,539,300)
(1,952,900)
(4,591,100)
(4,415,900)
(5,657,500)
(2,131,800)
(3,243,100)
(4,521,700)
(1,749,400)
(3,142,900)
(570,100)
(1,465,100)
(2,309,800)
(2,175,800)
(2,985,800)
(526,500)
(1,360,000)
(598,300)
(1,109,200)
(819,200)
(714,300)
Ventas o vencimientos de valores negociables y otros valores
3,458,300)
2,582,000)
4,258,600)
4,054,500)
4,132,200)
2,382,900)
2,997,800)
2,268,700)
1,792,800)
1,537,400)
1,831,700)
1,435,100)
746,300)
318,000)
680,200)
800,800)
416,300)
454,700)
486,600)
2,402,500)
441,200)
Gastos de capital
(229,300)
(199,600)
(241,900)
(180,500)
(133,900)
(251,400)
(176,000)
(113,000)
(178,200)
(152,200)
(142,500)
(153,600)
(141,800)
(154,900)
(133,200)
(148,500)
(115,300)
(161,400)
(153,200)
(129,900)
(170,100)
Ingresos de la venta de propiedades, planta y equipo
—)
—)
—)
20,100)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
Pagos por el activo intangible de Libtayo
(42,200)
(67,400)
—)
(30,400)
(27,900)
(62,100)
(23,900)
(20,900)
(100,900)
(100,000)
(926,800)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
Adquisiciones, neto de efectivo adquirido
—)
(11,500)
—)
(5,000)
—)
(3,800)
(51,100)
—)
—)
—)
—)
(230,300)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
Efectivo neto (utilizado en) proporcionado por las actividades de inversión
647,500)
350,600)
(574,400)
(557,200)
(1,687,100)
(66,200)
(496,300)
(2,386,900)
(235,700)
(1,857,700)
192,300)
(413,900)
(1,705,300)
(2,012,700)
(2,438,800)
125,800)
(1,059,000)
(305,000)
(775,800)
1,453,400)
(443,200)
Ingresos por la emisión de Acciones Ordinarias
60,600)
90,900)
254,700)
437,600)
682,100)
301,000)
268,600)
90,700)
485,200)
372,600)
318,500)
306,800)
521,600)
542,700)
821,400)
213,200)
95,000)
104,100)
303,100)
1,356,600)
811,400)
Pagos en relación con las Acciones Ordinarias ofrecidas para las obligaciones fiscales de los empleados
(4,300)
(253,400)
(120,200)
(311,800)
(343,700)
(458,100)
(129,400)
(16,100)
(97,000)
(189,100)
(108,900)
(48,900)
(98,800)
(582,400)
(269,600)
(26,200)
(154,500)
(28,300)
(80,900)
(416,500)
(155,100)
Recompras de acciones ordinarias
(1,041,400)
(973,000)
(735,100)
(603,900)
(291,300)
(289,000)
(546,500)
(688,800)
(710,700)
(431,100)
(934,600)
(359,000)
(358,100)
(866,900)
(166,400)
(305,200)
(306,900)
(381,100)
(92,100)
(5,052,900)
(320,700)
Dividendos pagados
(93,800)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
Ingresos procedentes de la emisión de deuda a largo plazo
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
1,981,900)
—)
—)
Fondos de la línea de crédito puente
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
1,500,000)
—)
Amortización de la línea de crédito puente
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
(1,500,000)
—)
—)
Otro
(10,300)
—)
(33,400)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
Efectivo neto proporcionado por (utilizado en) actividades de financiación
(1,089,200)
(1,135,500)
(634,000)
(478,100)
47,100)
(446,100)
(407,300)
(614,200)
(322,500)
(247,600)
(725,000)
(101,100)
64,700)
(906,600)
385,400)
(118,200)
(366,400)
(305,300)
612,000)
(2,612,800)
335,600)
Efecto de las variaciones del tipo de cambio en el efectivo, los equivalentes de efectivo y el efectivo restringido
600)
(700)
800)
(300)
(500)
200)
(200)
(400)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
Aumento (disminución) neto en efectivo, equivalentes de efectivo y efectivo restringido
Efectivo neto proporcionado por las actividades operativas
Importe de la entrada (salida) de efectivo de las actividades operativas, excluyendo las operaciones discontinuadas. Los flujos de efectivo de la actividad operativa incluyen transacciones, ajustes y cambios en el valor que no se definen como actividades de inversión o financiamiento.
El efectivo neto proporcionado por las actividades operativas de Regeneron Pharmaceuticals Inc. disminuyó del tercer trimestre de 2024 al cuarto trimestre de 2024 y del cuarto trimestre de 2024 al primer trimestre de 2025.
Efectivo neto (utilizado en) proporcionado por las actividades de inversión
Importe de la entrada (salida) de efectivo de las actividades de inversión, excluyendo las operaciones interrumpidas. Los flujos de efectivo de la actividad de inversión incluyen la concesión y el cobro de préstamos y la adquisición y enajenación de instrumentos de deuda o capital y propiedades, planta y equipo y otros activos productivos.
El efectivo neto (utilizado en) proporcionado por las actividades de inversión de Regeneron Pharmaceuticals Inc. aumentó del 3º trimestre de 2024 al 4º trimestre de 2024 y del 4º trimestre de 2024 al 1º trimestre de 2025.
Efectivo neto proporcionado por (utilizado en) actividades de financiación
Importe de las entradas (salidas) de efectivo de las actividades de financiación, excluidas las operaciones interrumpidas. Los flujos de caja de la actividad financiera incluyen la obtención de recursos de los propietarios y la obtención de un rendimiento y un retorno de su inversión; pedir dinero prestado y reembolsar las cantidades prestadas, o liquidar la obligación; y la obtención y pago de otros recursos obtenidos de los acreedores a crédito a largo plazo.
El efectivo neto proporcionado por (utilizado en) actividades de financiación de Regeneron Pharmaceuticals Inc. disminuyó del tercer trimestre de 2024 al cuarto trimestre de 2024, pero luego aumentó ligeramente del cuarto trimestre de 2024 al primer trimestre de 2025.
