Estado de flujos de efectivo
Datos trimestrales
El estado de flujo de efectivo proporciona información sobre los ingresos y pagos de efectivo de una empresa durante un período contable, mostrando cómo estos flujos de efectivo vinculan el saldo de efectivo final con el saldo inicial que se muestra en el balance general de la empresa.
El estado de flujos de efectivo consta de tres partes: flujos de efectivo proporcionados por (utilizados en) actividades operativas, flujos de efectivo proporcionados por (utilizados en) actividades de inversión y flujos de efectivo proporcionados por (utilizados en) actividades de financiamiento.
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- Estado de resultado integral
- Balance general: pasivo y capital contable
- Estructura de la cuenta de resultados
- Análisis de ratios de actividad a largo plazo
- Valor de la empresa (EV)
- Valor actual del flujo de caja libre sobre fondos propios (FCFE)
- Ratio de deuda sobre fondos propios desde 2005
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Eli Lilly & Co., estado de flujos de efectivo consolidado (datos trimestrales)
US$ en millones
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2025-12-31), 10-Q (Fecha del informe: 2025-09-30), 10-Q (Fecha del informe: 2025-06-30), 10-Q (Fecha del informe: 2025-03-31), 10-K (Fecha del informe: 2024-12-31), 10-Q (Fecha del informe: 2024-09-30), 10-Q (Fecha del informe: 2024-06-30), 10-Q (Fecha del informe: 2024-03-31), 10-K (Fecha del informe: 2023-12-31), 10-Q (Fecha del informe: 2023-09-30), 10-Q (Fecha del informe: 2023-06-30), 10-Q (Fecha del informe: 2023-03-31), 10-K (Fecha del informe: 2022-12-31), 10-Q (Fecha del informe: 2022-09-30), 10-Q (Fecha del informe: 2022-06-30), 10-Q (Fecha del informe: 2022-03-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31), 10-Q (Fecha del informe: 2021-09-30), 10-Q (Fecha del informe: 2021-06-30), 10-Q (Fecha del informe: 2021-03-31).
El análisis de los datos financieros trimestrales revela tendencias significativas en varios aspectos clave de la actividad económica. La utilidad neta muestra una volatilidad considerable a lo largo del período analizado, con fluctuaciones tanto positivas como negativas. Inicialmente, se observa un crecimiento moderado hasta el cuarto trimestre de 2021, seguido de un descenso pronunciado en el segundo trimestre de 2022. Posteriormente, la utilidad neta experimenta una recuperación, alcanzando valores máximos en el cuarto trimestre de 2023 y el primer trimestre de 2024, para luego disminuir nuevamente en los trimestres siguientes.
- Depreciación y amortización
- La depreciación y amortización presenta una tendencia general al alza, aunque con variaciones trimestrales. Se observa un incremento constante desde 2021 hasta 2024, lo que sugiere una inversión continua en activos fijos y activos intangibles.
- Variación de los impuestos diferidos sobre la renta
- La variación de los impuestos diferidos sobre la renta es altamente variable y presenta tanto valores positivos como negativos. Esta volatilidad puede estar relacionada con cambios en las tasas impositivas, la valoración de activos y pasivos diferidos, o la utilización de pérdidas fiscales acumuladas.
- Gastos de compensación basados en acciones
- Los gastos de compensación basados en acciones muestran una tendencia ascendente a lo largo del período, lo que indica un aumento en la utilización de planes de opciones sobre acciones u otros instrumentos de compensación basados en acciones para empleados.
- Adquisición de investigación y desarrollo en proceso
- La adquisición de investigación y desarrollo en proceso presenta fluctuaciones significativas, con picos notables en ciertos trimestres. Esto sugiere inversiones estratégicas en proyectos de investigación y desarrollo, posiblemente relacionadas con el lanzamiento de nuevos productos o la expansión a nuevos mercados.
- Otras variaciones de los activos y pasivos de explotación, netas de adquisiciones
- Esta partida muestra una alta volatilidad, con cambios significativos en cada trimestre. La magnitud de estas variaciones sugiere que existen factores operativos importantes que influyen en los flujos de efectivo de la empresa.
- Efectivo neto proporcionado por las actividades operativas
- El efectivo neto proporcionado por las actividades operativas presenta una tendencia general al alza, aunque con fluctuaciones trimestrales. Se observa un aumento significativo en los últimos trimestres, lo que indica una mejora en la capacidad de la empresa para generar efectivo a partir de sus operaciones principales.
- Efectivo neto utilizado para actividades de inversión
- El efectivo neto utilizado para actividades de inversión es consistentemente negativo, lo que indica que la empresa está invirtiendo en activos a largo plazo, como propiedades, planta y equipo. La magnitud de estas inversiones es considerable y sugiere un compromiso a largo plazo con el crecimiento y la expansión.
- Efectivo neto proporcionado por (utilizado para) actividades de financiación
- El efectivo neto proporcionado por (utilizado para) actividades de financiación presenta una volatilidad considerable, con trimestres positivos y negativos. Esto sugiere que la empresa está utilizando una combinación de financiamiento de deuda y capital para financiar sus operaciones e inversiones.
En resumen, los datos financieros trimestrales revelan una empresa con una utilidad neta volátil, una inversión continua en activos fijos y activos intangibles, y una fuerte dependencia de la financiación externa para financiar sus operaciones e inversiones. La volatilidad en varias partidas sugiere que la empresa opera en un entorno dinámico y competitivo, y que está sujeta a una serie de factores externos que pueden afectar su desempeño financiero.