Estado de flujos de efectivo
Datos trimestrales
El estado de flujo de efectivo proporciona información sobre los ingresos y pagos de efectivo de una empresa durante un período contable, mostrando cómo estos flujos de efectivo vinculan el saldo de efectivo final con el saldo inicial que se muestra en el balance general de la empresa.
El estado de flujos de efectivo consta de tres partes: flujos de efectivo proporcionados por (utilizados en) actividades operativas, flujos de efectivo proporcionados por (utilizados en) actividades de inversión y flujos de efectivo proporcionados por (utilizados en) actividades de financiamiento.
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Bristol-Myers Squibb Co., estado de flujos de efectivo consolidado (datos trimestrales)
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Basado en los informes: 10-Q (Fecha del informe: 2025-09-30), 10-Q (Fecha del informe: 2025-06-30), 10-Q (Fecha del informe: 2025-03-31), 10-K (Fecha del informe: 2024-12-31), 10-Q (Fecha del informe: 2024-09-30), 10-Q (Fecha del informe: 2024-06-30), 10-Q (Fecha del informe: 2024-03-31), 10-K (Fecha del informe: 2023-12-31), 10-Q (Fecha del informe: 2023-09-30), 10-Q (Fecha del informe: 2023-06-30), 10-Q (Fecha del informe: 2023-03-31), 10-K (Fecha del informe: 2022-12-31), 10-Q (Fecha del informe: 2022-09-30), 10-Q (Fecha del informe: 2022-06-30), 10-Q (Fecha del informe: 2022-03-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31), 10-Q (Fecha del informe: 2021-09-30), 10-Q (Fecha del informe: 2021-06-30), 10-Q (Fecha del informe: 2021-03-31), 10-K (Fecha del informe: 2020-12-31), 10-Q (Fecha del informe: 2020-09-30), 10-Q (Fecha del informe: 2020-06-30), 10-Q (Fecha del informe: 2020-03-31).
El análisis de los datos financieros revela tendencias significativas en varios conceptos clave a lo largo del período examinado.
- Ganancias (pérdidas) netas
- Se observa una volatilidad considerable en las ganancias netas. Inicialmente, se registran pérdidas sustanciales, seguidas de un período de recuperación y ganancias positivas. A partir de 2022, las ganancias netas muestran una tendencia general al alza, con un pico notable en 2024, seguido de una disminución en 2025. Un descenso pronunciado se observa al final del período analizado.
- Depreciación y amortización, netas
- Este concepto presenta una relativa estabilidad a lo largo del tiempo, con un ligero incremento general. Los valores se mantienen en un rango consistente, indicando una inversión continua en activos fijos y/o intangibles.
- Impuestos diferidos sobre la renta
- Los impuestos diferidos muestran fluctuaciones significativas, alternando entre valores positivos y negativos. Se observa una tendencia a valores negativos más pronunciada en los últimos períodos.
- Compensación basada en acciones
- La compensación basada en acciones presenta una tendencia decreciente gradual, aunque con fluctuaciones menores. Esto podría indicar un cambio en la política de compensación de la empresa.
- Cargos por deterioro
- Los cargos por deterioro son variables, con un pico significativo en 2020. Posteriormente, se reducen considerablemente, aunque experimentan un nuevo aumento en 2024.
- Ganancias por desinversión y regalías
- Este concepto se mantiene consistentemente negativo a lo largo del período, con una tendencia a valores más negativos en los últimos años.
- Adquisición de IPRD
- Se observa un pico muy elevado en 2020, seguido de valores más moderados. En 2023, se registra un nuevo pico significativo, lo que sugiere inversiones importantes en investigación y desarrollo.
- Pérdidas (ganancias) de inversión en capital, netas
- Este concepto es altamente volátil, alternando entre pérdidas y ganancias. No se aprecia una tendencia clara a lo largo del tiempo.
- Ajustes por valor razonable de contraprestación contingente
- Este concepto es nulo durante la mayor parte del período, apareciendo únicamente en 2024 con un valor positivo.
- Otros ajustes
- Los otros ajustes muestran fluctuaciones significativas, con valores tanto positivos como negativos. No se identifica una tendencia clara.
- Créditos
- Los créditos presentan una alta volatilidad, con cambios significativos de un período a otro. Se observa una tendencia a valores negativos en los últimos períodos.
- Inventarios
- Los inventarios muestran una tendencia general a la disminución, aunque con fluctuaciones menores.
- Cuentas a pagar
- Las cuentas a pagar son variables, con cambios significativos de un período a otro. No se aprecia una tendencia clara.
- Reembolsos y descuentos
- Este concepto muestra una tendencia al alza en los últimos períodos, con valores significativamente más altos en 2023 y 2024.
- Impuestos sobre la renta a pagar
- Los impuestos sobre la renta a pagar son variables, con cambios significativos de un período a otro. Se observa una tendencia a valores negativos en los últimos períodos.
- Otro
- Este concepto presenta fluctuaciones significativas, con valores tanto positivos como negativos. No se identifica una tendencia clara.
- Cambios en los activos y pasivos operativos
- Los cambios en los activos y pasivos operativos son variables, con cambios significativos de un período a otro. No se aprecia una tendencia clara.
- Ajustes para conciliar las ganancias (pérdidas) netas con el efectivo neto proporcionado por las actividades operativas
- Este concepto presenta una alta volatilidad, con cambios significativos de un período a otro. Se observa una tendencia al alza en los últimos períodos.
- Efectivo neto proporcionado por las actividades operativas
- El efectivo neto proporcionado por las actividades operativas muestra una tendencia general al alza, con un pico notable en 2024.
- Venta y vencimientos de valores representativos de deuda negociables
- Este concepto presenta fluctuaciones significativas, con cambios de un período a otro.
- Compra de títulos de deuda negociables
- La compra de títulos de deuda negociables muestra fluctuaciones significativas, con cambios de un período a otro.
- Ingresos de las ventas de inversiones en acciones
- Este concepto es relativamente bajo y variable, con algunos picos ocasionales.
- Gastos de capital
- Los gastos de capital se mantienen relativamente estables, con una ligera tendencia a la disminución en los últimos períodos.
- Desinversión y otros ingresos
- Este concepto presenta fluctuaciones menores, con valores relativamente estables.
- Adquisiciones y otros pagos, netos del efectivo adquirido
- Este concepto es altamente variable, con un pico significativo en 2020 y otro en 2023.
- Efectivo neto proporcionado por (utilizado en) actividades de inversión
- El efectivo neto utilizado en actividades de inversión muestra fluctuaciones significativas, con cambios de un período a otro.
- Ingresos procedentes de la emisión de obligaciones de deuda a corto plazo
- Este concepto aparece únicamente en 2024 con un valor positivo.
- Reembolso de obligaciones de deuda a corto plazo
- Este concepto aparece únicamente en 2024 con un valor negativo.
- Otras obligaciones de financiación a corto plazo, netas
- Este concepto presenta fluctuaciones menores, con valores relativamente estables.
- Ingresos procedentes de la emisión de deuda a largo plazo
- Este concepto presenta picos significativos en 2020 y 2022.
- Amortización de deudas a largo plazo
- La amortización de deudas a largo plazo muestra fluctuaciones significativas, con cambios de un período a otro.
- Recompra de acciones ordinarias
- La recompra de acciones ordinarias presenta fluctuaciones significativas, con un pico notable en 2020 y otro en 2021.
- Dividendos
- Los dividendos se mantienen relativamente estables a lo largo del tiempo.
- Ingresos de las opciones sobre acciones y otros, netos
- Este concepto es relativamente bajo y variable, con algunos picos ocasionales.
- Efectivo neto proporcionado por (utilizado en) actividades de financiación
- El efectivo neto proporcionado por (utilizado en) actividades de financiación muestra fluctuaciones significativas, con cambios de un período a otro.
- Efecto de los tipos de cambio sobre el efectivo, los equivalentes de efectivo y el efectivo restringido
- Este concepto es relativamente bajo y variable, con algunos picos ocasionales.
- Aumento (disminución) de efectivo, equivalentes de efectivo y efectivo restringido
- El aumento (disminución) de efectivo, equivalentes de efectivo y efectivo restringido muestra fluctuaciones significativas, con cambios de un período a otro.