Análisis de ratios de actividad a corto plazo
Los ratios de actividad miden la eficiencia con la que una empresa realiza las tareas diarias, como el cobro de cuentas por cobrar y la gestión del inventario.
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Ratios de actividad a corto plazo (resumen)
Fair Isaac Corp., ratios de actividad a corto plazo
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2024-09-30), 10-K (Fecha del informe: 2023-09-30), 10-K (Fecha del informe: 2022-09-30), 10-K (Fecha del informe: 2021-09-30), 10-K (Fecha del informe: 2020-09-30), 10-K (Fecha del informe: 2019-09-30).
- Índice de rotación de cuentas por cobrar
- Este ratio muestra fluctuaciones a lo largo del período analizado, iniciando en 3.9 veces en 2019 y manteniéndose cercano, pero ligeramente por debajo, en 3.87 en 2020. Se observa un incremento en 2021 alcanzando 4.22. Sin embargo, en 2022 presenta una ligera recuperación a 4.27, pero en 2023 se estabiliza en 3.9, antes de experimentar un aumento a 4.03 en 2024. En general, los cambios evidencian una tendencia a mantener una rotación relativamente constante, con picos en 2021 y 2022, lo cual puede indicar mejoras temporales en la gestión de cuentas por cobrar o variaciones en los créditos otorgados.
- Ratio de rotación de cuentas por pagar
- Este ratio tiende a elevarse progresivamente desde 14.57 en 2019 hasta alcanzar un máximo de 17.49 en 2022, reflejando una mayor rotación en la gestión de cuentas por pagar. Posteriormente, en 2023 disminuye a 16.36 y continúa en descenso en 2024 a 15.49, sugiriendo una posible extensión en los plazos de pago o cambios en la política de solvencia con sus proveedores. La tendencia de aumento hasta 2022 seguida de una disminución puede indicar una modificación en la estrategia de financiamiento o en las condiciones del mercado.
- Ratio de rotación del capital circulante
- Este indicador no presenta datos en 2019 ni en 2020, pero en 2021 inicia en 8.99, reduciéndose posteriormente en 2022 a 8.02 y en 2023 a 7.24. La disminución progresiva indica una reducción en la eficiencia en la gestión del capital circulante, lo cual puede reflejar una menor rotación o mayores niveles de inventarios, cuentas por cobrar o menos efectivo en circulación. La tendencia a la baja evidencia una posible mayor presión sobre los recursos circulantes de la entidad.
- Días de rotación de cuentas por cobrar
- Este indicador se mantiene estable en 94 días en 2019 y 2020, con una leve mejoría en 2021, disminuyendo en 87 días. En 2022 continúa en 85 días, pero en 2023 regresa a 94 días, coincidiendo con el nivel de 2019, y en 2024 se mantienen en 91 días. Esto sugiere cierta fluctuación en la rapidez con la cual la empresa cobra sus cuentas, con tendencias de mejora en 2021 y 2022 pero un retroceso en 2023 y 2024, aproximándose nuevamente al nivel inicial.
- Días de rotación de cuentas por pagar
- Este indicador refleja una tendencia de disminución a lo largo de los años, empezando en 25 días en 2019 y reduciéndose a 23 días en 2020 y 2021. En 2022, disminuye aún más a 21 días, pero en 2023 vuelve a aumentar a 22 días y en 2024 alcanza 24 días. La tendencia general indica una tendencia a pagar más rápidamente en la segunda mitad del período, aunque en el último año se observa una ligera prolongación en los días de crédito concedidos a los proveedores.
Ratios de rotación
Ratios de número medio de días
Índice de rotación de cuentas por cobrar
Fair Isaac Corp., ratio de rotación de cuentas por cobrarcálculo, comparación con los índices de referencia
| 30 sept 2024 | 30 sept 2023 | 30 sept 2022 | 30 sept 2021 | 30 sept 2020 | 30 sept 2019 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Datos financieros seleccionados (US$ en miles) | |||||||
| Ingresos | |||||||
| Cuentas por cobrar, netas | |||||||
| Ratio de actividad a corto plazo | |||||||
| Índice de rotación de cuentas por cobrar1 | |||||||
| Referencia | |||||||
| Índice de rotación de cuentas por cobrarCompetidores2 | |||||||
| Accenture PLC | |||||||
| Adobe Inc. | |||||||
| Cadence Design Systems Inc. | |||||||
| CrowdStrike Holdings Inc. | |||||||
| Datadog Inc. | |||||||
| International Business Machines Corp. | |||||||
| Intuit Inc. | |||||||
| Microsoft Corp. | |||||||
| Oracle Corp. | |||||||
| Palantir Technologies Inc. | |||||||
| Palo Alto Networks Inc. | |||||||
| Salesforce Inc. | |||||||
| ServiceNow Inc. | |||||||
| Synopsys Inc. | |||||||
| Workday Inc. | |||||||
| Índice de rotación de cuentas por cobrarsector | |||||||
| Software & Services | |||||||
| Índice de rotación de cuentas por cobrarindustria | |||||||
| Information Technology | |||||||
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2024-09-30), 10-K (Fecha del informe: 2023-09-30), 10-K (Fecha del informe: 2022-09-30), 10-K (Fecha del informe: 2021-09-30), 10-K (Fecha del informe: 2020-09-30), 10-K (Fecha del informe: 2019-09-30).
1 2024 cálculo
Índice de rotación de cuentas por cobrar = Ingresos ÷ Cuentas por cobrar, netas
= ÷ =
2 Haga clic en el nombre del competidor para ver los cálculos.
- Ingresos
- Se observa una tendencia general de crecimiento en los ingresos a lo largo del período analizado. Desde aproximadamente 1,16 millones de dólares en 2019, los ingresos han aumentado de manera consistente, alcanzando aproximadamente 1,72 millones en 2024. Este incremento refleja un crecimiento sostenido en las ventas o ingresos operativos, con una tasa de crecimiento promedio que indica una expansión sólida en la plataforma financiera de la empresa.
- Cuentas por cobrar, netas
- Las cuentas por cobrar presentan una tendencia al alza, incrementándose desde alrededor de 297 millones en 2019 hasta aproximadamente 427 millones en 2024. Este aumento puede indicar un incremento en las ventas a crédito o en la cartera de clientes, aunque también puede reflejar una política de crédito más flexible. La relación entre ingresos y cuentas por cobrar, en forma del ratio de rotación, muestra cierta variabilidad a lo largo del tiempo.
- Índice de rotación de cuentas por cobrar
- El ratio de rotación de cuentas por cobrar, que refleja la eficiencia en la gestión de cobros, se mantiene relativamente estable con pequeñas fluctuaciones. Se sitúa en un rango cercano a 3.9 a 4.27 durante el período. Aunque en algunos años muestra una ligera mejora, en otros presenta una ligera disminución, sugiriendo que la eficiencia en la cobranza ha sido relativamente estable, aunque con cierta variabilidad posiblemente atribuible a cambios en las condiciones del mercado o en las políticas de crédito.
- Consideraciones adicionales
- El incremento en ingresos y cuentas por cobrar, acompañado de una rotación relativamente estable, indica un crecimiento prudente en las operaciones crediticias y en la generación de ventas. La estabilidad del ratio de rotación sugiere que la compañía mantiene un control razonable sobre la gestión de cobros a pesar de la expansión en las ventas y en la cartera de clientes. Sin embargo, la tendencia creciente en las cuentas por cobrar puede requerir atención para evitar posibles riesgos de liquidez en el futuro.
Ratio de rotación de cuentas por pagar
Fair Isaac Corp., ratio de rotación de cuentas por pagarcálculo, comparación con los índices de referencia
| 30 sept 2024 | 30 sept 2023 | 30 sept 2022 | 30 sept 2021 | 30 sept 2020 | 30 sept 2019 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Datos financieros seleccionados (US$ en miles) | |||||||
| Costo de los ingresos | |||||||
| Cuentas a pagar | |||||||
| Ratio de actividad a corto plazo | |||||||
| Ratio de rotación de cuentas por pagar1 | |||||||
| Referencia | |||||||
| Ratio de rotación de cuentas por pagarCompetidores2 | |||||||
| Accenture PLC | |||||||
| Adobe Inc. | |||||||
| Cadence Design Systems Inc. | |||||||
| CrowdStrike Holdings Inc. | |||||||
| Datadog Inc. | |||||||
| International Business Machines Corp. | |||||||
| Intuit Inc. | |||||||
| Microsoft Corp. | |||||||
| Oracle Corp. | |||||||
| Palantir Technologies Inc. | |||||||
| Palo Alto Networks Inc. | |||||||
| Salesforce Inc. | |||||||
| ServiceNow Inc. | |||||||
| Synopsys Inc. | |||||||
| Workday Inc. | |||||||
| Ratio de rotación de cuentas por pagarsector | |||||||
| Software & Services | |||||||
| Ratio de rotación de cuentas por pagarindustria | |||||||
| Information Technology | |||||||
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2024-09-30), 10-K (Fecha del informe: 2023-09-30), 10-K (Fecha del informe: 2022-09-30), 10-K (Fecha del informe: 2021-09-30), 10-K (Fecha del informe: 2020-09-30), 10-K (Fecha del informe: 2019-09-30).
1 2024 cálculo
Ratio de rotación de cuentas por pagar = Costo de los ingresos ÷ Cuentas a pagar
= ÷ =
2 Haga clic en el nombre del competidor para ver los cálculos.
- Patrón en los costos de los ingresos
- El costo de los ingresos muestra fluctuaciones a lo largo del período considerado. Se observa un aumento progresivo desde aproximadamente 336.845 mil dólares en 2019 hasta un máximo en 2024 de 348.206 mil dólares, aunque durante 2021 se presenta una disminución significativa a 332.462 mil dólares. Posteriormente, en 2022, el costo vuelve a disminuir a 302.174 mil dólares, pero en 2023 y 2024 se recupera y excede los niveles iniciales. Este patrón sugiere una cierta variabilidad en los costos de producción o adquisición, con un posible incremento en la eficiencia o cambios en los costos operativos.
- Comportamiento de las cuentas a pagar
- Las cuentas a pagar exhiben una tendencia decreciente desde 2019 (23.118 mil dólares) hasta 2022 (17.273 mil dólares), indicando una posible reducción en las obligaciones de corto plazo con proveedores. Sin embargo, en 2023 y 2024 se observa un incremento, alcanzando 19.009 mil y 22.473 mil dólares respectivamente. Este patrón podría reflejar cambios en las políticas de pagos o en las condiciones de proveedores, o bien una estrategia para gestionar mejor la liquidez o el financiamiento de las operaciones.
- Ratio de rotación de cuentas por pagar
- El ratio de rotación de cuentas por pagar muestra una tendencia general al alza hasta 2022, pasando de 14.57 en 2019 a 17.49 en 2022, lo que indica una mayor eficiencia en el pago a proveedores o una rotación más rápida de las cuentas por pagar. Sin embargo, en 2023 y 2024 se observa una ligera disminución a 16.36 y 15.49, respectivamente, lo que podría señalar una tendencia a extender los plazos de pago o una menor rotación en este período. La disminución en este ratio en los últimos años puede influir en la gestión del ciclo de conversión de efectivo y en las relaciones con los proveedores.
Ratio de rotación del capital circulante
Fair Isaac Corp., ratio de rotación del capital circulantecálculo, comparación con los índices de referencia
| 30 sept 2024 | 30 sept 2023 | 30 sept 2022 | 30 sept 2021 | 30 sept 2020 | 30 sept 2019 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Datos financieros seleccionados (US$ en miles) | |||||||
| Activo circulante | |||||||
| Menos: Pasivo corriente | |||||||
| Capital de explotación | |||||||
| Ingresos | |||||||
| Ratio de actividad a corto plazo | |||||||
| Ratio de rotación del capital circulante1 | |||||||
| Referencia | |||||||
| Ratio de rotación del capital circulanteCompetidores2 | |||||||
| Accenture PLC | |||||||
| Adobe Inc. | |||||||
| Cadence Design Systems Inc. | |||||||
| CrowdStrike Holdings Inc. | |||||||
| Datadog Inc. | |||||||
| International Business Machines Corp. | |||||||
| Intuit Inc. | |||||||
| Microsoft Corp. | |||||||
| Oracle Corp. | |||||||
| Palantir Technologies Inc. | |||||||
| Palo Alto Networks Inc. | |||||||
| Salesforce Inc. | |||||||
| ServiceNow Inc. | |||||||
| Synopsys Inc. | |||||||
| Workday Inc. | |||||||
| Ratio de rotación del capital circulantesector | |||||||
| Software & Services | |||||||
| Ratio de rotación del capital circulanteindustria | |||||||
| Information Technology | |||||||
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2024-09-30), 10-K (Fecha del informe: 2023-09-30), 10-K (Fecha del informe: 2022-09-30), 10-K (Fecha del informe: 2021-09-30), 10-K (Fecha del informe: 2020-09-30), 10-K (Fecha del informe: 2019-09-30).
1 2024 cálculo
Ratio de rotación del capital circulante = Ingresos ÷ Capital de explotación
= ÷ =
2 Haga clic en el nombre del competidor para ver los cálculos.
- Informe de tendencias financieras
- El análisis de los datos revela un patrón variable en el capital de explotación durante el período considerado. En 2019, se observó un valor negativo significativo, indicando una supuesta situación de explotación o de capital operativo negativo, seguido por un cambio sustancial a un valor positivo en 2020, lo que sugiere una recuperación o un incremento en la capacidad operativa. Sin embargo, en 2021, el capital de explotación volvió a registrar un valor negativo, aunque en menor magnitud, antes de experimentar un crecimiento notable en 2022, alcanzando un máximo histórico en 2024 con 237,128 miles de dólares. Esto evidencia una tendencia general positiva en la gestión del capital de explotación, con una recuperación y expansión progresiva en los últimos años.
- Ingresos
- Los ingresos muestran una tendencia de crecimiento sostenido a lo largo del período. En 2019, los ingresos ascendieron a aproximadamente 1,16 millones de dólares, incrementándose de manera constante hasta alcanzar más de 1,71 millones en 2024. La tasa de crecimiento anual indica una expansión continua en la generación de ingresos, con una tasa de incremento relativamente estable y significativa en los últimos años, reflejando un posicionamiento fortalecido en sus actividades comerciales o de mercado.
- Ratio de rotación del capital circulante
- El ratio de rotación del capital circulante presenta una tendencia decreciente a partir de 2020, cuando se registra un valor de 10,83, y posteriormente disminuye a 8,99 en 2022, para seguir reduciéndose hasta 7,24 en 2024. La reducción en este ratio puede interpretarse como una menor eficiencia en la utilización del capital circulante en relación con los ingresos generados, aunque también puede reflejar cambios en la estructura de capital o en las políticas de gestión financiera de la empresa. La ausencia de datos en 2020 impide un análisis detallado para ese período, pero la tendencia general indica una posible estabilización o disminución en la rotación del capital circulante en los años recientes.
Días de rotación de cuentas por cobrar
Fair Isaac Corp., días de rotación de cuentas por cobrarcálculo, comparación con los índices de referencia
| 30 sept 2024 | 30 sept 2023 | 30 sept 2022 | 30 sept 2021 | 30 sept 2020 | 30 sept 2019 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Datos financieros seleccionados | |||||||
| Índice de rotación de cuentas por cobrar | |||||||
| Ratio de actividad a corto plazo (Número de días) | |||||||
| Días de rotación de cuentas por cobrar1 | |||||||
| Referencia (Número de días) | |||||||
| Días de rotación de cuentas por cobrarCompetidores2 | |||||||
| Accenture PLC | |||||||
| Adobe Inc. | |||||||
| Cadence Design Systems Inc. | |||||||
| CrowdStrike Holdings Inc. | |||||||
| Datadog Inc. | |||||||
| International Business Machines Corp. | |||||||
| Intuit Inc. | |||||||
| Microsoft Corp. | |||||||
| Oracle Corp. | |||||||
| Palantir Technologies Inc. | |||||||
| Palo Alto Networks Inc. | |||||||
| Salesforce Inc. | |||||||
| ServiceNow Inc. | |||||||
| Synopsys Inc. | |||||||
| Workday Inc. | |||||||
| Días de rotación de cuentas por cobrarsector | |||||||
| Software & Services | |||||||
| Días de rotación de cuentas por cobrarindustria | |||||||
| Information Technology | |||||||
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2024-09-30), 10-K (Fecha del informe: 2023-09-30), 10-K (Fecha del informe: 2022-09-30), 10-K (Fecha del informe: 2021-09-30), 10-K (Fecha del informe: 2020-09-30), 10-K (Fecha del informe: 2019-09-30).
1 2024 cálculo
Días de rotación de cuentas por cobrar = 365 ÷ Índice de rotación de cuentas por cobrar
= 365 ÷ =
2 Haga clic en el nombre del competidor para ver los cálculos.
- Índice de rotación de cuentas por cobrar
- El índice de rotación de cuentas por cobrar presenta una tendencia relativamente estable en los primeros años, con ligeras variaciones. Desde un valor de 3.9 en 2019 hasta 4.22 en 2021, muestra una mejora en la eficiencia en la gestión de cobros, alcanzando el punto más alto en ese año. Posteriormente, en 2022, se mantiene en 4.27, evidenciando una continuidad en la tendencia de mayor rotación y, por tanto, mayor efectividad en la cobranza. Sin embargo, en 2023 y 2024, el índice disminuye ligeramente a 3.9 y 4.03, respectivamente, acercándose a niveles similares a los de 2019 y 2020, lo que puede indicar una leve disminución en la rapidez de cobro de cuentas por cobrar en comparación con el pico alcanzado en 2022.
- Días de rotación de cuentas por cobrar
- El número de días en que las cuentas por cobrar permanecen pendientes de cobro muestra una tendencia decreciente desde 94 días en 2019 hasta 85 días en 2021, lo que implica una mejora en la eficiencia de cobro durante ese período. En 2022, estos días se mantienen en 85, consolidando esa tendencia de menor período de permanencia de las cuentas por cobrar. Sin embargo, en 2023 y 2024, el promedio de días vuelve a incrementarse a 94 y 91 días, respectivamente, alcanzando niveles similares a los observados en 2019 y 2020. Esto sugiere una reversión parcial en la rapidez de cobranza, posiblemente reflejando cambios en las políticas de crédito o en las condiciones de mercado.
Días de rotación de cuentas por pagar
Fair Isaac Corp., días de rotación de las cuentas por pagarcálculo, comparación con los índices de referencia
| 30 sept 2024 | 30 sept 2023 | 30 sept 2022 | 30 sept 2021 | 30 sept 2020 | 30 sept 2019 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Datos financieros seleccionados | |||||||
| Ratio de rotación de cuentas por pagar | |||||||
| Ratio de actividad a corto plazo (Número de días) | |||||||
| Días de rotación de cuentas por pagar1 | |||||||
| Referencia (Número de días) | |||||||
| Días de rotación de cuentas por pagarCompetidores2 | |||||||
| Accenture PLC | |||||||
| Adobe Inc. | |||||||
| Cadence Design Systems Inc. | |||||||
| CrowdStrike Holdings Inc. | |||||||
| Datadog Inc. | |||||||
| International Business Machines Corp. | |||||||
| Intuit Inc. | |||||||
| Microsoft Corp. | |||||||
| Oracle Corp. | |||||||
| Palantir Technologies Inc. | |||||||
| Palo Alto Networks Inc. | |||||||
| Salesforce Inc. | |||||||
| ServiceNow Inc. | |||||||
| Synopsys Inc. | |||||||
| Workday Inc. | |||||||
| Días de rotación de cuentas por pagarsector | |||||||
| Software & Services | |||||||
| Días de rotación de cuentas por pagarindustria | |||||||
| Information Technology | |||||||
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2024-09-30), 10-K (Fecha del informe: 2023-09-30), 10-K (Fecha del informe: 2022-09-30), 10-K (Fecha del informe: 2021-09-30), 10-K (Fecha del informe: 2020-09-30), 10-K (Fecha del informe: 2019-09-30).
1 2024 cálculo
Días de rotación de cuentas por pagar = 365 ÷ Ratio de rotación de cuentas por pagar
= 365 ÷ =
2 Haga clic en el nombre del competidor para ver los cálculos.
- Ratio de rotación de cuentas por pagar
- El ratio de rotación de cuentas por pagar muestra una tendencia ascendente en los primeros años analizados, pasando de 14.57 en septiembre de 2019 a un máximo de 17.49 en septiembre de 2022. Esto indica que la empresa ha logrado aumentar la frecuencia con la cual liquida sus cuentas por pagar en relación a su nivel de ventas o compras. Sin embargo, luego se observa una ligera disminución en 2023 y 2024, cerrando en 15.49, lo que podría reflejar cierta reversión en la gestión de pagos, menor eficiencia en el ciclo de pagos o cambios en las condiciones de negociación con proveedores.
- Días de rotación de cuentas por pagar
- El número de días para pagar a los proveedores muestra una tendencia irregular. Se observa una reducción de 25 días en 2019 a 21 días en 2022, lo cual indica una aceleración en el pago a proveedores durante ese período. Sin embargo, en los años siguientes, hay un incremento hasta 24 días en 2024, superando los días registrados en 2019. Esto sugiere que, tras un período de pago más acelerado, la empresa ha vuelto a postergar sus pagos, quizás ajustándose a nuevas políticas de gestión de efectivo, condiciones de crédito bancario o renegociaciones con proveedores.