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- Balance general: pasivo y capital contable
- Análisis de ratios de solvencia
- Análisis de DuPont: Desagregación de ROE, ROAy ratio de margen de beneficio neto
- Modelo de descuento de dividendos (DDM)
- Ratio de margen de beneficio neto desde 2005
- Ratio de margen de beneficio operativo desde 2005
- Ratio de rendimiento sobre el capital contable (ROE) desde 2005
- Relación precio/ingresos de explotación (P/OP) desde 2005
- Análisis de ingresos
- Análisis de la deuda
Aceptamos:
Fair Isaac Corp., estructura de la cuenta de pérdidas y ganancias consolidada
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2024-09-30), 10-K (Fecha del informe: 2023-09-30), 10-K (Fecha del informe: 2022-09-30), 10-K (Fecha del informe: 2021-09-30), 10-K (Fecha del informe: 2020-09-30), 10-K (Fecha del informe: 2019-09-30).
- Patrón en la composición de ingresos:
- La proporción de ingresos procedentes de software local y SaaS muestra una ligera tendencia a la baja, pasando del 48.01% en 2019 al 41.42% en 2024. En contraste, las puntuaciones como porcentaje de los ingresos presentan una tendencia al alza, alcanzando el 53.55% en 2024 desde el 36.31% en 2019. Los servicios profesionales, inicialmente representando un 15.68% en 2019, decrecen hasta aproximadamente un 5% en 2024, lo que sugiere una disminución en la dependencia de este segmento.
- Evolución de los márgenes de beneficio bruto:
- El beneficio bruto, como porcentaje de los ingresos, muestra una tendencia ascendente, incrementándose desde un 70.96% en 2019 hasta casi un 80% en 2024, indicando una mejora en la rentabilidad de los productos y servicios ofrecidos.
- Gastos operativos y de investigación:
- Los gastos en investigación y desarrollo mantienen prácticamente la misma proporción respecto a los ingresos a lo largo del período, con ligeras variaciones en torno al 10-13%, lo que refleja un compromiso constante con la innovación. Los gastos de venta, general y administrativo muestran una tendencia decreciente porcentualmente, bajando desde un 35.69% en 2019 a aproximadamente un 27% en 2024, lo cual contribuye a la mejora en la eficiencia operativa. La amortización de activos intangibles también disminuye en proporciones similares, sugiriendo menor inversión en activos intangibles en relación a los ingresos.
- Ingresos por línea de productos y resultados operativos:
- El porcentaje derivado de la venta de activos de línea de productos experimenta variaciones menores, pero en general se observa un aumento notable en el resultado de explotación, que pasa de un 21.86% en 2019 a un 42.71% en 2024, indicando una mayor eficiencia y rentabilidad en las operaciones principales.
- Gastos financieros y otros ingresos:
- Los gastos por intereses, netos, aumentan en porcentaje de los ingresos, de -3.43% en 2019 a aproximadamente -6.15% en 2024, lo que refleja mayor carga financiera en comparación con los años anteriores. Por otro lado, los otros ingresos netos muestran un incremento moderado, alcanzando hasta un 0.82% en 2024, lo que contribuye positivamente a los resultados financieros.
- Resultado antes de impuestos y utilidad neta:
- El ingreso antes de impuestos aumenta progresivamente, llegando a representar un 37.38% en 2024, mientras que la provisión para impuestos sobre la renta también incrementa en porcentaje, alcanzando un 7.52%. Pese a ello, la utilidad neta mantiene una tendencia al alza, subiendo de un 16.56% en 2019 a un 29.86% en 2024, lo que indica una mejora en la rentabilidad final de la compañía.
- Conclusión general:
- En el período analizado, la empresa presenta una tendencia favorable en términos de rentabilidad y eficiencia operativa. La disminución relativa en gastos en servicios profesionales y en gastos administrativos se acompaña de un incremento en el margen de beneficio bruto y en el resultado de explotación. Aunque los gastos financieros aumentan en proporción, la utilidad neta sigue una tendencia positiva, consolidando una posición financiera sólida y en crecimiento en términos de rentabilidad.