Estructura del balance: activo
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- Balance general: pasivo y capital contable
- Análisis de ratios de solvencia
- Análisis de DuPont: Desagregación de ROE, ROAy ratio de margen de beneficio neto
- Modelo de descuento de dividendos (DDM)
- Ratio de margen de beneficio neto desde 2005
- Ratio de margen de beneficio operativo desde 2005
- Ratio de rendimiento sobre el capital contable (ROE) desde 2005
- Relación precio/ingresos de explotación (P/OP) desde 2005
- Análisis de ingresos
- Análisis de la deuda
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Fair Isaac Corp., estructura del balance consolidado: activos
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2024-09-30), 10-K (Fecha del informe: 2023-09-30), 10-K (Fecha del informe: 2022-09-30), 10-K (Fecha del informe: 2021-09-30), 10-K (Fecha del informe: 2020-09-30), 10-K (Fecha del informe: 2019-09-30).
- Porcentaje de efectivo y equivalentes respecto a los activos totales
- Se observa un crecimiento sostenido en el porcentaje de efectivo y equivalentes de efectivo, pasando de 7.42% en 2019 a aproximadamente 8.77% en 2024. Aunque presenta cierta fluctuación en los años intermedios, muestra una tendencia general de estabilización, sugiriendo una gestión prudente de liquidez con una ligera preferencia por mantener mayor efectivo en relación con los activos totales.
- Participación de cuentas por cobrar netas en los activos totales
- La proporción de cuentas por cobrar ha mostrado una tendencia ascendente desde 20.75% en 2019 hasta cerca de 24.84% en 2024. Esto indica un incremento en la cartera de créditos, lo cual podría reflejar una estrategia de expansión en ventas a crédito, mayor actividad comercial, o cambios en los términos de cobro.
- Gastos pagados por adelantado y otros activos corrientes
- La participación de estos activos en los activos totales ha presentado una disminución en ciertos períodos, llegando a un valor cercano a 2.01% en 2022, aunque en 2024 sube ligeramente a 2.33%. La tendencia sugiere una reducción en la inversión en gastos anticipados y activos corrientes, posiblemente por una gestión de costos más eficiente o cambios en las políticas de gasto.
- Activo circulante total
- Los activos circulantes han aumentado en participación en los activos totales, desde 31.79% en 2019 a 35.94% en 2024, indicando un incremento en la proporción de activos líquidos o de fácil conversión, lo cual puede reflejar una estrategia de mayor liquidez o manejo operativo que favorece la disponibilidad de recursos a corto plazo.
- Valores negociables
- La proporción de valores negociables ha aumentado desde 1.41% en 2019 a 2.64% en 2024, sugiriendo una mayor inversión en instrumentos financieros de corto plazo, probablemente con fines de gestión de efectivo y optimización de retornos de inversión.
- Bienes y equipo, neto
- La participación de bienes y equipo en los activos totales ha disminuido de 3.7% en 2019 a 0.7% en 2023, aunque en 2024 aumenta a 2.24%. La tendencia indica una reducción en la inversión en activos físicos, lo que puede estar relacionado con una mayor digitalización o con una menor inversión en infraestructura física, seguida de un reinversión en 2024.
- Activos por derecho de uso de arrendamiento operativo
- El porcentaje correspondiente a estos activos muestra una disminución gradual de 3.59% en 2020 a 1.63% en 2023, con un ligero incremento en 2024 a 1.72%. Esto refleja un descenso en los activos por arrendamientos operativos, alineado con la adopción de nuevas políticas administrativas o cambios en los contratos de arrendamiento.
- Buena voluntad (Goodwill)
- La participación de la buena voluntad en los activos totales ha registrado una disminución significativa desde 56.06% en 2019 a 45.56% en 2024. La tendencia indica una reducción en los activos intangibles derivados de adquisiciones, lo cual puede reflejar amortizaciones o enajenaciones de ciertos activos intangibles, sugiriendo un enfoque en la gestión de estos valores.
- Activos intangibles netos
- Se aprecia una caída sustantiva en la participación de activos intangibles netos, que pasa de 0.99% en 2019 a valores muy bajos en años posteriores, terminando en 0.06% en 2024. Esto indica una disminución casi definitiva en la presencia de activos intangibles, posiblemente por amortizaciones o enajenaciones de estos activos.
- Impuestos diferidos sobre la renta
- La participación de los impuestos diferidos ha evidenciado un aumento notable, pasando de 0.42% en 2019 a 5.04% en 2024. Esto puede reflejar cambios en las políticas fiscales, en la valuación de estos activos, o en la percepción de beneficios futuros relacionados con diferimientos fiscales.
- Otros activos
- La proporción de otros activos ha mantenido una participación relativamente estable, con ligeras fluctuaciones alrededor del 6% a 7%, lo que indica una componente diversificada y estable en la estructura de activos.
- Activo no corriente
- Se observa una disminución en la participación del activo no corriente en el total de activos, del 68.21% en 2019 al 64.06% en 2024. Esto indica una tendencia hacia una mayor proporción de activos líquidos o de corto plazo, en línea con el aumento en una de las principales partidas de activos circulantes.