Balance: activo
El balance general proporciona a los acreedores, inversores y analistas información sobre los recursos (activos) de la empresa y sus fuentes de capital (su patrimonio y pasivos). Normalmente, también proporciona información sobre la capacidad de ganancias futuras de los activos de una empresa, así como una indicación de los flujos de efectivo que pueden provenir de cuentas por cobrar e inventarios.
Los activos son recursos controlados por la empresa como resultado de eventos pasados y de los cuales se espera que fluyan beneficios económicos futuros para la entidad.
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- Balance general: pasivo y capital contable
- Análisis de ratios de solvencia
- Análisis de DuPont: Desagregación de ROE, ROAy ratio de margen de beneficio neto
- Modelo de descuento de dividendos (DDM)
- Ratio de margen de beneficio neto desde 2005
- Ratio de margen de beneficio operativo desde 2005
- Ratio de rendimiento sobre el capital contable (ROE) desde 2005
- Relación precio/ingresos de explotación (P/OP) desde 2005
- Análisis de ingresos
- Análisis de la deuda
Aceptamos:
Fair Isaac Corp., balance consolidado: activo
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Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2024-09-30), 10-K (Fecha del informe: 2023-09-30), 10-K (Fecha del informe: 2022-09-30), 10-K (Fecha del informe: 2021-09-30), 10-K (Fecha del informe: 2020-09-30), 10-K (Fecha del informe: 2019-09-30).
- Efectivo y equivalentes de efectivo
- Se observa un aumento significativo en el efectivo y equivalentes de efectivo desde 2019 hasta 2020, con un crecimiento cercano al 48%. Entre 2020 y 2021, se mantiene una tendencia de incremento, aunque en menor medida, seguida de una disminución en 2022. No obstante, en 2023 y 2024, los valores muestran una recuperación moderada, alcanzando niveles superiores a los observados en 2020. Esto indica una gestión relativamente estable y un intento de mantener liquidez adecuada a lo largo del período considerado.
- Cuentas por cobrar, netas
- Este rubro presenta una tendencia de incremento persistente en los saldos, creciendo notablemente en el período desde 2019 hasta 2024. El incremento sostenido sugiere un aumento en las ventas a crédito o un cambio en la política de cobranza, reflejando una mayor exposición a riesgos crediticios o expansión en las operaciones crediticias de la empresa.
- Gastos pagados por adelantado y otros activos corrientes
- Se observa una disminución en estos activos en 2022, seguida de un ligero aumento en los años posteriores. La reducción en 2022 podría atribuirse a la amortización o realización de gastos pagados por adelantado, mientras que la recuperación en años siguientes puede indicar una nueva inversión en gastos anticipados o cambios en la clasificación contable.
- Activo circulante
- El activo circulante ha mostrado una tendencia de crecimiento general, con incrementos notables en 2020 y en 2024. La variación positiva refleja una expansión de los recursos líquidos y otros activos de corto plazo, facilitando la gestión de operaciones y obligaciones a corto plazo.
- Valores negociables
- Este componente muestra una tendencia de incremento sostenido desde 2019 hasta 2024, con un aumento porcentual considerable en los últimos años. La acumulación de valores negociables puede indicar una estrategia de inversión a corto plazo o una gestión activa de portafolios de inversión en instrumentos financieros líquidos.
- Bienes y equipo, neto
- Se evidencia una reducción en el valor de bienes y equipo a partir de 2021, alcanzando mínimos en 2022. Posteriormente, en 2023 y 2024, se observa una recuperación. Esta tendencia puede reflejar políticas de depreciación acelerada, enajenaciones o adquisiciones que no compensan completamente las depreciaciones acumuladas en ciertos años.
- Activos por derecho de uso de arrendamiento operativo
- Mostraron un descenso de 2019 a 2022, con una ligera recuperación en 2024. La disminución puede estar vinculada a la amortización del activo o cambio en los contratos de arrendamiento, indicando una gestión activa de los derechos de uso.
- Buena voluntad
- Este activo intangible se mantiene relativamente estable, con ligeras fluctuaciones, alcanzando un valor cercano a los 780 millones de dólares en 2024. La estabilidad en este rubro sugiere una cartera de adquisiciones que ha mantenido su valor de forma consistente, sin deterioros significativos durante el período.
- Activos intangibles, netos
- Se observa una constante reducción en estos activos, culminando en valores casi despreciables en 2024. La tendencia puede reflejar amortizaciones aceleradas, pérdida de valor de ciertos intangibles o cambios en el reconocimiento de activos intangibles con la venta de algunos de ellos.
- Impuestos diferidos sobre la renta
- Presentan un aumento sostenido desde 2019 hasta 2024, con un incremento notable en los últimos años. Esto indica un mayor reconocimiento de diferencias temporarias que generarán beneficios o cargas fiscales en el futuro, posiblemente relacionados con diferencias en depreciaciones, amortizaciones o pérdidas fiscales acumuladas.
- Otros activos
- Registran un incremento a lo largo del período, especialmente en 2024, sugiriendo inversiones en rubros diversos o cuentas por ajustes y provisiones varias, que aumentan la diversificación del activo total.
- Activo no corriente
- El activo no corriente presenta fluctuaciones, con una disminución en 2022 y una recuperación en 2024, alcanzando cifras ligeramente superiores a las de 2019. Estos cambios reflejan inversiones netas en propiedades, equipo e intangibles, y posibles enajenaciones.
- Activos totales
- Se observa un crecimiento sostenido en los activos totales a lo largo del período analizado, destacándose un incremento del 19% en 2024 respecto a 2019. Este aumento refleja una expansión total del patrimonio y de los recursos mediante inversión o aumento en la valoración de los activos existentes, alineado con las tendencias de otros rubros analizados.