Análisis de propiedades, planta y equipo
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Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2024-09-30), 10-K (Fecha del informe: 2023-09-30), 10-K (Fecha del informe: 2022-09-30), 10-K (Fecha del informe: 2021-09-30), 10-K (Fecha del informe: 2020-09-30), 10-K (Fecha del informe: 2019-09-30).
El análisis de los datos revela tendencias significativas en la composición de los activos fijos a lo largo del período examinado.
- Inversión en equipos de procesamiento de datos y software
- Se observa una disminución constante en la inversión en equipos de procesamiento de datos y software adquiridos desde 2019 hasta 2022, pasando de 110.874 miles de dólares a 69.928 miles de dólares. No obstante, en 2024 se registra un ligero incremento a 74.084 miles de dólares, sugiriendo una posible estabilización o un nuevo ciclo de inversión. A partir de 2023, se incluye una nueva línea de "Software de uso interno" con un valor de 16.510 miles de dólares.
- Mobiliario y equipo de oficina
- La inversión en mobiliario y equipo de oficina muestra una tendencia decreciente continua desde 2019 hasta 2024, reduciéndose de 21.443 miles de dólares a 9.473 miles de dólares. Esta disminución podría indicar una optimización del espacio de oficina o una reducción en la necesidad de equipamiento físico.
- Mejoras en el arrendamiento
- Las mejoras en el arrendamiento también experimentan una disminución gradual a lo largo del período, aunque a un ritmo más lento que el mobiliario y equipo de oficina. Se pasa de 33.360 miles de dólares en 2019 a 15.851 miles de dólares en 2024. Esta reducción podría estar relacionada con la finalización de proyectos de mejora o cambios en la estrategia de arrendamiento.
- Equipo en régimen de arrendamiento de capital
- La inversión en equipo en régimen de arrendamiento de capital se mantiene relativamente estable entre 2019 y 2020 (6.398 y 6.489 miles de dólares, respectivamente), pero no se proporcionan datos posteriores a 2020.
- Bienes y equipo, brutos
- El valor bruto de los bienes y equipo sigue una trayectoria descendente desde 2019 hasta 2023, pasando de 172.075 miles de dólares a 98.967 miles de dólares. Sin embargo, en 2024 se observa un aumento significativo a 115.918 miles de dólares, posiblemente debido a nuevas adquisiciones o cambios en la valoración de los activos.
- Depreciación y amortización acumulada
- La depreciación y amortización acumulada disminuye constantemente a lo largo del período, pasando de -119.048 miles de dólares en 2019 a -77.453 miles de dólares en 2024. Esta disminución es consistente con la reducción del valor bruto de los activos y la aplicación de políticas de depreciación.
- Bienes y equipo, neto
- El valor neto de los bienes y equipo muestra una disminución pronunciada desde 2019 hasta 2023, pasando de 53.027 miles de dólares a 10.966 miles de dólares. No obstante, en 2024 se registra un aumento considerable a 38.465 miles de dólares, impulsado por el incremento en los bienes y equipo brutos y la disminución de la depreciación acumulada. Este último dato sugiere una posible reversión de la tendencia a la baja observada en años anteriores.
En resumen, se aprecia una tendencia general a la reducción de la inversión en activos fijos, especialmente en mobiliario y equipo de oficina, y en mejoras en el arrendamiento. El valor neto de los bienes y equipo disminuyó significativamente hasta 2023, pero muestra una recuperación en 2024. La aparición de la línea "Software de uso interno" en 2023 indica un cambio en la estrategia de inversión, con un mayor enfoque en activos intangibles.
Coeficientes de antigüedad de los activos (resumen)
Fair Isaac Corp., ratios de antigüedad de los activos
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2024-09-30), 10-K (Fecha del informe: 2023-09-30), 10-K (Fecha del informe: 2022-09-30), 10-K (Fecha del informe: 2021-09-30), 10-K (Fecha del informe: 2020-09-30), 10-K (Fecha del informe: 2019-09-30).
El análisis de los datos revela tendencias significativas en varios indicadores a lo largo del período examinado. Se observa una evolución constante en el ratio de edad media, mostrando un incremento progresivo desde el 69.18% en 2019 hasta alcanzar el 88.92% en 2023. No obstante, en 2024 se registra un descenso notable a 66.82%, revirtiendo la tendencia ascendente previa.
- Vida útil total estimada
- Inicialmente estable en 7 años entre 2019 y 2020, la vida útil total estimada disminuyó a 6 años en 2021, para luego recuperarse a 7 años en 2022. Posteriormente, se observa un aumento considerable a 10 años en 2023 y a 12 años en 2024, indicando una proyección de mayor durabilidad a largo plazo.
- Edad estimada, tiempo transcurrido desde la compra
- El tiempo transcurrido desde la compra se mantuvo constante en 5 años durante los primeros tres períodos. A partir de 2022, se aprecia un incremento gradual, alcanzando los 6 años en 2022, 9 años en 2023 y 8 años en 2024. Este aumento sugiere una mayor antigüedad de los activos o productos considerados.
- Vida útil restante estimada
- La vida útil restante estimada se mantuvo en 2 años entre 2019 y 2020, disminuyendo a 1 año en 2021 y 2022. Se mantuvo en 1 año en 2023, pero experimentó un aumento significativo a 4 años en 2024. Este incremento coincide con el aumento en la vida útil total estimada, sugiriendo una mejora en la proyección de la durabilidad restante.
En resumen, los datos indican una dinámica compleja. El ratio de edad media experimentó un crecimiento sostenido seguido de una caída abrupta, mientras que las estimaciones de vida útil total y restante muestran una tendencia al alza en los últimos períodos, lo que podría indicar cambios en la estrategia de inversión o en las características de los activos.
Ratio de edad media
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2024-09-30), 10-K (Fecha del informe: 2023-09-30), 10-K (Fecha del informe: 2022-09-30), 10-K (Fecha del informe: 2021-09-30), 10-K (Fecha del informe: 2020-09-30), 10-K (Fecha del informe: 2019-09-30).
2024 Cálculos
1 Ratio de edad media = 100 × Depreciación y amortización acumulada ÷ Bienes y equipo, brutos
= 100 × ÷ =
El análisis de los datos financieros revela tendencias significativas en varios indicadores clave a lo largo del período examinado.
- Depreciación y amortización acumulada
- Se observa una disminución constante en la depreciación y amortización acumulada desde 2019 hasta 2023, pasando de 119.048 miles de dólares a 88.001 miles de dólares. En 2024, esta tendencia se revierte ligeramente, con un valor de 77.453 miles de dólares, indicando una posible desaceleración en la tasa de disminución.
- Bienes y equipo, brutos
- El valor bruto de los bienes y equipos muestra una disminución general desde 2019 hasta 2022, descendiendo de 172.075 miles de dólares a 98.967 miles de dólares. Sin embargo, en 2024 se registra un incremento a 115.918 miles de dólares, lo que sugiere una posible inversión en activos fijos o una revaluación de los existentes.
- Ratio de edad media
- El ratio de edad media experimenta un aumento continuo y considerable entre 2019 y 2022, pasando del 69,18% al 88,92%. Este incremento sugiere un envejecimiento de los activos. No obstante, en 2024 se produce una caída significativa a 66,82%, lo que podría indicar una renovación de activos o un cambio en la composición de los mismos. La volatilidad en este ratio requiere una investigación más profunda para determinar las causas subyacentes.
En resumen, los datos sugieren un período inicial de disminución en el valor de los activos fijos y su depreciación acumulada, seguido de un posible cambio de tendencia en el último año analizado. El ratio de edad media refleja inicialmente un envejecimiento de los activos, pero muestra una mejora notable en el período más reciente.
Vida útil total estimada
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2024-09-30), 10-K (Fecha del informe: 2023-09-30), 10-K (Fecha del informe: 2022-09-30), 10-K (Fecha del informe: 2021-09-30), 10-K (Fecha del informe: 2020-09-30), 10-K (Fecha del informe: 2019-09-30).
2024 Cálculos
1 Vida útil total estimada = Bienes y equipo, brutos ÷ Depreciación y amortización de bienes y equipos
= ÷ =
El análisis de los datos financieros revela tendencias significativas en la composición de activos y la gestión de la depreciación. Se observa una disminución constante en el valor bruto de los bienes y equipos desde 2019 hasta 2022, seguida de un ligero incremento en 2023 y 2024.
- Bienes y equipo, brutos
- El valor bruto de los bienes y equipos experimentó una reducción acumulada de aproximadamente 34.7% entre 2019 y 2022, pasando de 172,075 miles de dólares a 112,411 miles de dólares. La recuperación observada en 2023 y 2024, alcanzando los 115,918 miles de dólares, sugiere una posible inversión en nuevos activos o una reevaluación de los existentes, aunque la magnitud del incremento es modesta en comparación con la disminución previa.
En cuanto a la depreciación y amortización, se registra una tendencia decreciente a lo largo del período analizado. Esta disminución es consistente con la reducción del valor bruto de los activos.
- Depreciación y amortización de bienes y equipos
- La depreciación y amortización disminuyeron en un 57.1% entre 2019 y 2024, pasando de 24,200 miles de dólares a 9,400 miles de dólares. Esta reducción refleja la menor base de activos sujetos a depreciación y, posiblemente, cambios en las políticas de depreciación.
La vida útil total estimada de los activos ha experimentado variaciones. Inicialmente estable en 7 años, se redujo a 6 años en 2021, luego volvió a 7 años en 2022 y finalmente aumentó a 10 años en 2023 y a 12 años en 2024.
- Vida útil total estimada
- El aumento en la vida útil estimada en los dos últimos años analizados podría indicar una mejora en la calidad de los activos adquiridos, una revisión de las estimaciones de vida útil basadas en datos históricos más precisos, o un cambio en la estrategia contable de la entidad. Este cambio impacta directamente en el cálculo de la depreciación, contribuyendo a su disminución observada.
En resumen, los datos sugieren una estrategia de reducción de activos fijos, acompañada de una disminución en los gastos de depreciación y una extensión en la vida útil estimada de los activos restantes. La reciente estabilización y ligero aumento en el valor bruto de los bienes y equipos, junto con el incremento en la vida útil estimada, podrían indicar un cambio en la estrategia de inversión o una optimización de la gestión de activos.
Edad estimada, tiempo transcurrido desde la compra
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2024-09-30), 10-K (Fecha del informe: 2023-09-30), 10-K (Fecha del informe: 2022-09-30), 10-K (Fecha del informe: 2021-09-30), 10-K (Fecha del informe: 2020-09-30), 10-K (Fecha del informe: 2019-09-30).
2024 Cálculos
1 Tiempo transcurrido desde la compra = Depreciación y amortización acumulada ÷ Depreciación y amortización de bienes y equipos
= ÷ =
El análisis de los datos financieros revela tendencias significativas en la depreciación y amortización acumulada, así como en la depreciación y amortización de bienes y equipos. Se observa una disminución constante en ambos conceptos a lo largo del período analizado.
- Depreciación y amortización acumulada
- Se registra una reducción progresiva desde 119.048 miles de dólares en 2019 hasta 77.453 miles de dólares en 2024. Esta disminución sugiere una menor necesidad de reconocer el gasto por depreciación y amortización en el futuro, posiblemente debido a una reducción en la base de activos sujetos a estos procesos o a cambios en las políticas de depreciación.
- Depreciación y amortización de bienes y equipos
- El gasto anual por depreciación y amortización de bienes y equipos también muestra una tendencia a la baja, pasando de 24.200 miles de dólares en 2019 a 9.400 miles de dólares en 2024. Esta reducción podría indicar una disminución en las inversiones en nuevos bienes y equipos en años anteriores, o una mayor eficiencia en la gestión de los activos existentes.
- Edad estimada, tiempo transcurrido desde la compra
- La edad estimada de los activos se mantuvo en 5 años durante 2019 y 2020. Posteriormente, aumentó a 6 años en 2021, a 9 años en 2022 y a 8 años en 2023. Este incremento en la edad promedio de los activos podría estar relacionado con una menor tasa de reemplazo de activos, lo que a su vez podría explicar la disminución en los gastos de depreciación y amortización. La ligera disminución en 2024 podría indicar una reciente inversión en nuevos activos.
En conjunto, los datos sugieren una estrategia de gestión de activos que prioriza la utilización de activos existentes y una posible reducción en las inversiones en nuevos activos. La disminución en los gastos de depreciación y amortización podría tener un impacto positivo en la rentabilidad, aunque es importante considerar el posible efecto a largo plazo de la obsolescencia de los activos.
Vida útil restante estimada
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2024-09-30), 10-K (Fecha del informe: 2023-09-30), 10-K (Fecha del informe: 2022-09-30), 10-K (Fecha del informe: 2021-09-30), 10-K (Fecha del informe: 2020-09-30), 10-K (Fecha del informe: 2019-09-30).
2024 Cálculos
1 Vida útil restante estimada = Bienes y equipo, neto ÷ Depreciación y amortización de bienes y equipos
= ÷ =
El análisis de los datos financieros revela tendencias significativas en la composición de activos y la gestión de la depreciación. Se observa una disminución constante en el valor neto de los bienes y equipos desde 2019 hasta 2022, seguida de un incremento notable en 2023 y 2024.
- Bienes y equipo, neto
- El valor neto de los bienes y equipos experimentó una reducción progresiva desde los 53.027 miles de dólares en 2019 hasta alcanzar los 10.966 miles de dólares en 2022. Este descenso sugiere una posible estrategia de desinversión en activos fijos, obsolescencia de los mismos, o una reevaluación de su valor. No obstante, en 2023 se registra un aumento considerable a 38.465 miles de dólares, que continúa en 2024, indicando una posible reinversión o adquisición de nuevos activos.
En cuanto a la depreciación y amortización, se aprecia una tendencia a la baja desde 2019 hasta 2024.
- Depreciación y amortización de bienes y equipos
- La depreciación y amortización disminuyeron de 24.200 miles de dólares en 2019 a 9.400 miles de dólares en 2024. Esta reducción es coherente con la disminución del valor neto de los bienes y equipos hasta 2022, ya que la depreciación se calcula sobre el valor en libros de los activos. El mantenimiento de una depreciación relativamente baja en 2023 y 2024, a pesar del aumento en el valor neto de los bienes y equipos, podría indicar la incorporación de activos con una vida útil más larga o la aplicación de diferentes métodos de depreciación.
La vida útil restante estimada de los activos también presenta una evolución relevante.
- Vida útil restante estimada
- La vida útil restante estimada se mantuvo en 2 años entre 2019 y 2020, disminuyó a 1 año entre 2021 y 2022, y experimentó un aumento significativo a 4 años en 2024. Este cambio sugiere una renovación de la base de activos, con la adquisición de bienes y equipos que poseen una vida útil más prolongada. El incremento en la vida útil estimada en 2024 podría influir en la futura depreciación y, por ende, en la rentabilidad de la entidad.