Análisis de ratios de liquidez
Los ratios de liquidez miden la capacidad de la empresa para cumplir con sus obligaciones a corto plazo.
Ratios de liquidez (resumen)
AppLovin Corp., ratios de liquidez
| 31 dic 2024 | 31 dic 2023 | 31 dic 2022 | 31 dic 2021 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| Coeficiente de liquidez corriente | 2.19 | 1.71 | 3.35 | 5.05 | |
| Ratio de liquidez rápido | 2.04 | 1.54 | 3.08 | 4.82 | |
| Ratio de liquidez en efectivo | 0.70 | 0.53 | 1.87 | 4.02 |
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2024-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2023-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2022-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31).
El análisis de los indicadores de liquidez revela una tendencia decreciente en la capacidad de la entidad para cubrir sus obligaciones a corto plazo entre 2021 y 2023, seguida de una ligera recuperación en 2024.
- Coeficiente de liquidez corriente
- Este indicador disminuyó de 5.05 en 2021 a 1.71 en 2023, lo que sugiere una reducción en la capacidad de la entidad para cubrir sus pasivos corrientes con sus activos corrientes. En 2024, se observa un incremento hasta 2.19, indicando una mejora, aunque aún por debajo del nivel de 2021.
- Ratio de liquidez rápido
- El ratio de liquidez rápido siguió una trayectoria similar, descendiendo de 4.82 en 2021 a 1.54 en 2023. Este descenso es más pronunciado que el del coeficiente de liquidez corriente, lo que indica una disminución en la capacidad de la entidad para cubrir sus pasivos corrientes con activos altamente líquidos. En 2024, el ratio se recuperó ligeramente hasta 2.04.
- Ratio de liquidez en efectivo
- El ratio de liquidez en efectivo experimentó la disminución más significativa, pasando de 4.02 en 2021 a 0.53 en 2023. Esto sugiere una reducción sustancial en la capacidad de la entidad para cubrir sus pasivos corrientes únicamente con efectivo y equivalentes de efectivo. En 2024, se observa un leve aumento a 0.7, pero permanece en un nivel considerablemente bajo.
En conjunto, estos indicadores sugieren que la entidad experimentó una disminución en su liquidez a corto plazo durante el período 2021-2023. La recuperación observada en 2024, aunque positiva, no revierte completamente la tendencia negativa previa. La disminución relativa de los ratios más restrictivos (rápido y en efectivo) en comparación con el coeficiente de liquidez corriente podría indicar un aumento en la proporción de activos corrientes menos líquidos, como las cuentas por cobrar o el inventario.
Coeficiente de liquidez corriente
AppLovin Corp., coeficiente de liquidez corrientecálculo, comparación con los índices de referencia
| 31 dic 2024 | 31 dic 2023 | 31 dic 2022 | 31 dic 2021 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| Datos financieros seleccionados (US$ en miles) | |||||
| Activo circulante | 2,312,190) | 1,616,163) | 1,939,083) | 3,235,064) | |
| Pasivo corriente | 1,057,472) | 944,122) | 578,958) | 640,097) | |
| Coeficiente de liquidez | |||||
| Coeficiente de liquidez corriente1 | 2.19 | 1.71 | 3.35 | 5.05 | |
| Referencia | |||||
| Coeficiente de liquidez corrienteCompetidores2 | |||||
| Accenture PLC | 1.10 | 1.30 | 1.23 | 1.25 | |
| Adobe Inc. | 1.07 | 1.34 | 1.11 | 1.25 | |
| Cadence Design Systems Inc. | 2.93 | 1.24 | 1.27 | 1.77 | |
| CrowdStrike Holdings Inc. | 1.76 | 1.73 | 1.83 | 2.65 | |
| Datadog Inc. | 2.64 | 3.17 | 3.09 | 3.54 | |
| International Business Machines Corp. | 1.04 | 0.96 | 0.92 | 0.88 | |
| Intuit Inc. | 1.29 | 1.47 | 1.39 | 1.94 | |
| Microsoft Corp. | 1.27 | 1.77 | 1.78 | 2.08 | |
| Oracle Corp. | 0.72 | 0.91 | 1.62 | 2.30 | |
| Palantir Technologies Inc. | 5.96 | 5.55 | 5.17 | 4.34 | |
| Palo Alto Networks Inc. | 0.89 | 0.78 | 0.77 | 0.91 | |
| Salesforce Inc. | 1.09 | 1.02 | 1.05 | 1.23 | |
| ServiceNow Inc. | 1.10 | 1.06 | 1.11 | 1.05 | |
| Synopsys Inc. | 2.44 | 1.15 | 1.09 | 1.16 | |
| Workday Inc. | 1.97 | 1.75 | 1.03 | 1.12 | |
| Coeficiente de liquidez corrientesector | |||||
| Software y servicios | 1.20 | 1.40 | 1.44 | 1.69 | |
| Coeficiente de liquidez corrienteindustria | |||||
| Tecnología de la información | 1.24 | 1.41 | 1.37 | 1.55 | |
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2024-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2023-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2022-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31).
1 2024 cálculo
Coeficiente de liquidez corriente = Activo circulante ÷ Pasivo corriente
= 2,312,190 ÷ 1,057,472 = 2.19
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El análisis de los datos financieros revela tendencias significativas en la estructura de activos y pasivos, así como en la capacidad de cubrir las obligaciones a corto plazo.
- Activo Circulante
- Se observa una disminución del activo circulante entre 2021 y 2023, pasando de 3.235.064 US$ en miles a 1.616.163 US$ en miles. No obstante, se registra un incremento en 2024, alcanzando los 2.312.190 US$ en miles. Esta fluctuación sugiere variaciones en la gestión de la liquidez y los activos a corto plazo.
- Pasivo Corriente
- El pasivo corriente muestra un aumento constante entre 2021 y 2024. Evoluciona de 640.097 US$ en miles en 2021 a 1.057.472 US$ en miles en 2024. Este incremento indica un mayor nivel de obligaciones financieras a corto plazo.
- Coeficiente de Liquidez Corriente
- El coeficiente de liquidez corriente experimenta una disminución notable entre 2021 y 2023, pasando de 5.05 a 1.71. Esto indica una reducción en la capacidad de la entidad para cubrir sus pasivos corrientes con sus activos circulantes. En 2024, se observa una ligera recuperación, situándose en 2.19, aunque aún por debajo del nivel de 2021. La tendencia general sugiere una disminución en la solidez financiera a corto plazo, seguida de una estabilización parcial.
En resumen, la entidad ha experimentado cambios significativos en su estructura financiera. La disminución del activo circulante, combinada con el aumento del pasivo corriente, ha impactado negativamente en el coeficiente de liquidez corriente. La recuperación observada en 2024, aunque modesta, podría indicar un esfuerzo por mejorar la posición de liquidez.
Ratio de liquidez rápido
AppLovin Corp., coeficiente de liquidez rápidacálculo, comparación con los índices de referencia
| 31 dic 2024 | 31 dic 2023 | 31 dic 2022 | 31 dic 2021 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| Datos financieros seleccionados (US$ en miles) | |||||
| Efectivo y equivalentes de efectivo | 741,411) | 502,152) | 1,080,484) | 1,520,504) | |
| Equivalentes de efectivo restringidos | —) | —) | —) | 1,050,000) | |
| Cuentas por cobrar, netas | 1,414,246) | 953,810) | 702,814) | 514,520) | |
| Total de activos rápidos | 2,155,657) | 1,455,962) | 1,783,298) | 3,085,024) | |
| Pasivo corriente | 1,057,472) | 944,122) | 578,958) | 640,097) | |
| Coeficiente de liquidez | |||||
| Ratio de liquidez rápido1 | 2.04 | 1.54 | 3.08 | 4.82 | |
| Referencia | |||||
| Ratio de liquidez rápidoCompetidores2 | |||||
| Accenture PLC | 0.98 | 1.18 | 1.12 | 1.14 | |
| Adobe Inc. | 0.95 | 1.22 | 1.00 | 1.11 | |
| Cadence Design Systems Inc. | 2.53 | 1.02 | 1.02 | 1.47 | |
| CrowdStrike Holdings Inc. | 1.60 | 1.58 | 1.68 | 2.50 | |
| Datadog Inc. | 2.57 | 3.08 | 3.01 | 3.45 | |
| International Business Machines Corp. | 0.90 | 0.82 | 0.76 | 0.69 | |
| Intuit Inc. | 0.71 | 1.25 | 1.17 | 1.65 | |
| Microsoft Corp. | 1.06 | 1.54 | 1.57 | 1.90 | |
| Oracle Corp. | 0.59 | 0.74 | 1.43 | 2.15 | |
| Palantir Technologies Inc. | 5.83 | 5.41 | 4.92 | 4.11 | |
| Palo Alto Networks Inc. | 0.82 | 0.72 | 0.75 | 0.88 | |
| Salesforce Inc. | 0.96 | 0.90 | 0.93 | 1.11 | |
| ServiceNow Inc. | 1.02 | 1.00 | 1.06 | 1.01 | |
| Synopsys Inc. | 1.88 | 0.85 | 0.85 | 0.89 | |
| Workday Inc. | 1.87 | 1.66 | 0.96 | 1.07 | |
| Ratio de liquidez rápidosector | |||||
| Software y servicios | 1.02 | 1.22 | 1.27 | 1.53 | |
| Ratio de liquidez rápidoindustria | |||||
| Tecnología de la información | 0.96 | 1.12 | 1.09 | 1.30 | |
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2024-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2023-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2022-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31).
1 2024 cálculo
Ratio de liquidez rápido = Total de activos rápidos ÷ Pasivo corriente
= 2,155,657 ÷ 1,057,472 = 2.04
2 Haga clic en el nombre del competidor para ver los cálculos.
El análisis de los datos financieros revela tendencias significativas en la liquidez y la composición de activos de la entidad. Se observa una disminución inicial en los activos rápidos, seguida de una recuperación parcial.
- Activos Rápidos
- Los activos rápidos experimentaron una reducción considerable entre 2021 y 2022, pasando de 3.085.024 miles de dólares a 1.783.298 miles de dólares. Esta disminución continuó en 2023, alcanzando los 1.455.962 miles de dólares. No obstante, se aprecia una recuperación en 2024, con un aumento a 2.155.657 miles de dólares, aunque sin alcanzar los niveles de 2021.
- Pasivo Corriente
- El pasivo corriente mostró un incremento constante durante el período analizado. Aumentó de 640.097 miles de dólares en 2021 a 578.958 miles de dólares en 2022, 944.122 miles de dólares en 2023 y 1.057.472 miles de dólares en 2024. Este crecimiento sugiere un aumento en las obligaciones a corto plazo de la entidad.
- Ratio de Liquidez Rápida
- El ratio de liquidez rápida reflejó la evolución de los activos rápidos y el pasivo corriente. Disminuyó de 4.82 en 2021 a 3.08 en 2022 y a 1.54 en 2023, indicando una menor capacidad para cubrir las obligaciones a corto plazo con activos líquidos. En 2024, el ratio se recuperó ligeramente a 2.04, aunque permanece significativamente por debajo del nivel de 2021. La tendencia general sugiere una disminución en la capacidad de la entidad para hacer frente a sus obligaciones inmediatas, seguida de una leve mejora en el último período.
En resumen, la entidad experimentó una volatilidad en sus activos rápidos y un aumento constante en su pasivo corriente, lo que impactó negativamente en su ratio de liquidez rápida. La recuperación observada en 2024 en los activos rápidos y, consecuentemente, en el ratio de liquidez rápida, podría indicar una estabilización, aunque se requiere un seguimiento continuo para confirmar esta tendencia.
Ratio de liquidez en efectivo
AppLovin Corp., coeficiente de liquidez en efectivocálculo, comparación con los índices de referencia
| 31 dic 2024 | 31 dic 2023 | 31 dic 2022 | 31 dic 2021 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| Datos financieros seleccionados (US$ en miles) | |||||
| Efectivo y equivalentes de efectivo | 741,411) | 502,152) | 1,080,484) | 1,520,504) | |
| Equivalentes de efectivo restringidos | —) | —) | —) | 1,050,000) | |
| Activos totales en efectivo | 741,411) | 502,152) | 1,080,484) | 2,570,504) | |
| Pasivo corriente | 1,057,472) | 944,122) | 578,958) | 640,097) | |
| Coeficiente de liquidez | |||||
| Ratio de liquidez en efectivo1 | 0.70 | 0.53 | 1.87 | 4.02 | |
| Referencia | |||||
| Ratio de liquidez en efectivoCompetidores2 | |||||
| Accenture PLC | 0.26 | 0.50 | 0.45 | 0.52 | |
| Adobe Inc. | 0.75 | 0.95 | 0.75 | 0.84 | |
| Cadence Design Systems Inc. | 2.03 | 0.72 | 0.66 | 1.13 | |
| CrowdStrike Holdings Inc. | 1.29 | 1.28 | 1.42 | 2.22 | |
| Datadog Inc. | 2.25 | 2.58 | 2.48 | 2.94 | |
| International Business Machines Corp. | 0.45 | 0.39 | 0.28 | 0.22 | |
| Intuit Inc. | 0.54 | 0.97 | 0.90 | 1.46 | |
| Microsoft Corp. | 0.60 | 1.07 | 1.10 | 1.47 | |
| Oracle Corp. | 0.34 | 0.44 | 1.12 | 1.93 | |
| Palantir Technologies Inc. | 5.25 | 4.93 | 4.48 | 3.83 | |
| Palo Alto Networks Inc. | 0.34 | 0.31 | 0.44 | 0.57 | |
| Salesforce Inc. | 0.53 | 0.48 | 0.48 | 0.67 | |
| ServiceNow Inc. | 0.69 | 0.66 | 0.71 | 0.67 | |
| Synopsys Inc. | 1.53 | 0.53 | 0.56 | 0.65 | |
| Workday Inc. | 1.55 | 1.32 | 0.72 | 0.83 | |
| Ratio de liquidez en efectivosector | |||||
| Software y servicios | 0.59 | 0.79 | 0.83 | 1.12 | |
| Ratio de liquidez en efectivoindustria | |||||
| Tecnología de la información | 0.57 | 0.71 | 0.67 | 0.89 | |
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2024-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2023-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2022-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31).
1 2024 cálculo
Ratio de liquidez en efectivo = Activos totales en efectivo ÷ Pasivo corriente
= 741,411 ÷ 1,057,472 = 0.70
2 Haga clic en el nombre del competidor para ver los cálculos.
El análisis de los datos financieros revela tendencias significativas en la posición de liquidez y solvencia de la entidad. Se observa una disminución constante en los activos totales en efectivo a lo largo del período analizado.
- Activos en Efectivo
- Los activos totales en efectivo experimentaron una reducción considerable, pasando de US$ 2,570,504 miles en 2021 a US$ 741,411 miles en 2024. Esta disminución es particularmente pronunciada entre 2021 y 2022, y continúa, aunque a un ritmo más lento, en los años siguientes.
Paralelamente, el pasivo corriente muestra una tendencia ascendente.
- Pasivo Corriente
- El pasivo corriente aumentó de US$ 640,097 miles en 2021 a US$ 1,057,472 miles en 2024. Este incremento sugiere un mayor endeudamiento a corto plazo o un aumento en las obligaciones inmediatas de la entidad.
La combinación de la disminución de los activos en efectivo y el aumento del pasivo corriente impacta directamente en la ratio de liquidez en efectivo.
- Ratio de Liquidez en Efectivo
- La ratio de liquidez en efectivo disminuyó significativamente de 4.02 en 2021 a 0.7 en 2024. Esta caída indica una menor capacidad para cubrir las obligaciones a corto plazo con los activos líquidos disponibles. Un valor de 0.7 sugiere que la entidad podría enfrentar dificultades para cumplir con sus compromisos inmediatos sin recurrir a otras fuentes de financiamiento o a la venta de activos no líquidos.
En resumen, los datos indican una erosión progresiva de la liquidez de la entidad, acompañada de un aumento en sus obligaciones a corto plazo. Esta situación requiere un monitoreo continuo y la implementación de estrategias para mejorar la gestión del flujo de efectivo y fortalecer la posición financiera.