Análisis de ratios de liquidez
Datos trimestrales
Los ratios de liquidez miden la capacidad de la empresa para cumplir con sus obligaciones a corto plazo.
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Ratios de liquidez (resumen)
Mastercard Inc., ratios de liquidez (datos trimestrales)
Basado en los informes: 10-Q (Fecha del informe: 2023-03-31), 10-K (Fecha del informe: 2022-12-31), 10-Q (Fecha del informe: 2022-09-30), 10-Q (Fecha del informe: 2022-06-30), 10-Q (Fecha del informe: 2022-03-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31), 10-Q (Fecha del informe: 2021-09-30), 10-Q (Fecha del informe: 2021-06-30), 10-Q (Fecha del informe: 2021-03-31), 10-K (Fecha del informe: 2020-12-31), 10-Q (Fecha del informe: 2020-09-30), 10-Q (Fecha del informe: 2020-06-30), 10-Q (Fecha del informe: 2020-03-31), 10-K (Fecha del informe: 2019-12-31), 10-Q (Fecha del informe: 2019-09-30), 10-Q (Fecha del informe: 2019-06-30), 10-Q (Fecha del informe: 2019-03-31), 10-K (Fecha del informe: 2018-12-31), 10-Q (Fecha del informe: 2018-09-30), 10-Q (Fecha del informe: 2018-06-30), 10-Q (Fecha del informe: 2018-03-31).
- Coeficiente de liquidez corriente
- El ratio de liquidez corriente muestra una tendencia general a la baja desde 2018 hasta 2023. Inicialmente, se encontraba en 1.64 en marzo de 2018 y experimentó una disminución escalonada, alcanzando su punto más bajo en 2023 con un valor de 1.17. Durante este período, se observan fluctuaciones, con picos en ciertos trimestres, como en junio de 2020 (1.95) y diciembre de 2020 (1.85). La tendencia indica una posible reducción en la capacidad de la empresa para cubrir sus pasivos a corto plazo con sus activos corrientes, aunque los valores permanecen por encima de 1, sugiriendo aún una posición de liquidez aceptable.
- Ratio de liquidez rápido
- El ratio de liquidez rápido refleja una tendencia similar a la del ratio corriente, con valores en disminución a lo largo de los años. Comenzó en 1.50 en marzo de 2018 y alcanzó su nivel más bajo en 2023 con 1.02. Se observa una caída significativa en 2021, donde el ratio se estabilizó alrededor de 1.13, pero posteriormente se deterioró ligeramente hasta 2023. Esto indica una menor capacidad de la empresa para hacer frente a sus pasivos a corto plazo sin depender de inventarios u otros activos menos líquidos.
- Ratio de liquidez en efectivo
- El ratio de liquidez en efectivo presenta la tendencia más marcada a la baja, comenzando en 1.09 en marzo de 2018 y reduciéndose progresivamente hasta 0.67 en marzo de 2023. Aunque en ciertos períodos como en junio y septiembre de 2020 hay picos (1.38 y 1.28, respectivamente), la tendencia general es decreciente, lo que indica una disminución en la disponibilidad de efectivo en relación con los pasivos a corto plazo. Esta tendencia podría reflejar una estrategia de gestión de liquidez que prioriza otros activos o una reducción en la disponibilidad de efectivo de la compañía.
Coeficiente de liquidez corriente
Mastercard Inc., coeficiente de liquidez corriente, cálculo (datos trimestrales)
| 31 mar 2023 | 31 dic 2022 | 30 sept 2022 | 30 jun 2022 | 31 mar 2022 | 31 dic 2021 | 30 sept 2021 | 30 jun 2021 | 31 mar 2021 | 31 dic 2020 | 30 sept 2020 | 30 jun 2020 | 31 mar 2020 | 31 dic 2019 | 30 sept 2019 | 30 jun 2019 | 31 mar 2019 | 31 dic 2018 | 30 sept 2018 | 30 jun 2018 | 31 mar 2018 | ||||||||
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| Datos financieros seleccionados (US$ en millones) | ||||||||||||||||||||||||||||
| Activo circulante | ||||||||||||||||||||||||||||
| Pasivo corriente | ||||||||||||||||||||||||||||
| Coeficiente de liquidez | ||||||||||||||||||||||||||||
| Coeficiente de liquidez corriente1 | ||||||||||||||||||||||||||||
| Referencia | ||||||||||||||||||||||||||||
| Coeficiente de liquidez corrienteCompetidores2 | ||||||||||||||||||||||||||||
| Accenture PLC | ||||||||||||||||||||||||||||
| Adobe Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||
| Cadence Design Systems Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||
| CrowdStrike Holdings Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||
| Datadog Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||
| Fair Isaac Corp. | ||||||||||||||||||||||||||||
| International Business Machines Corp. | ||||||||||||||||||||||||||||
| Intuit Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||
| Microsoft Corp. | ||||||||||||||||||||||||||||
| Oracle Corp. | ||||||||||||||||||||||||||||
| Palantir Technologies Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||
| Palo Alto Networks Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||
| Salesforce Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||
| ServiceNow Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||
| Synopsys Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||
| Workday Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||
Basado en los informes: 10-Q (Fecha del informe: 2023-03-31), 10-K (Fecha del informe: 2022-12-31), 10-Q (Fecha del informe: 2022-09-30), 10-Q (Fecha del informe: 2022-06-30), 10-Q (Fecha del informe: 2022-03-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31), 10-Q (Fecha del informe: 2021-09-30), 10-Q (Fecha del informe: 2021-06-30), 10-Q (Fecha del informe: 2021-03-31), 10-K (Fecha del informe: 2020-12-31), 10-Q (Fecha del informe: 2020-09-30), 10-Q (Fecha del informe: 2020-06-30), 10-Q (Fecha del informe: 2020-03-31), 10-K (Fecha del informe: 2019-12-31), 10-Q (Fecha del informe: 2019-09-30), 10-Q (Fecha del informe: 2019-06-30), 10-Q (Fecha del informe: 2019-03-31), 10-K (Fecha del informe: 2018-12-31), 10-Q (Fecha del informe: 2018-09-30), 10-Q (Fecha del informe: 2018-06-30), 10-Q (Fecha del informe: 2018-03-31).
1 Q1 2023 cálculo
Coeficiente de liquidez corriente = Activo circulante ÷ Pasivo corriente
= ÷ =
2 Haga clic en el nombre del competidor para ver los cálculos.
- Activo circulante
- Se observa una tendencia general al aumento en el activo circulante desde aproximadamente 14,700 millones de dólares en el primer trimestre de 2018 hasta superar los 16,800 millones en el primer trimestre de 2023. Aunque existen fluctuaciones interanuales, el crecimiento a lo largo del período es claro, indicando una posible expansión de la liquidez y los recursos a corto plazo disponibles para la empresa.
- Pasivo corriente
- El pasivo corriente muestra una tendencia creciente, pasando de aproximadamente 8,950 millones de dólares en marzo de 2018 a más de 13,600 millones en marzo de 2023. Esta expansión puede reflejar un incremento en las obligaciones de corto plazo, ya sea por aumento en financiamiento, inversiones o incremento en las operaciones. Sin embargo, también se observa que hay períodos en los que el pasivo disminuye ligeramente, particularmente en ciertos trimestres de 2019 y 2020, lo que podría indicar esfuerzos de gestión para optimizar las obligaciones a corto plazo o refinanciamiento.
- Coeficiente de liquidez corriente
- Este ratio, que mide la capacidad de la empresa para cubrir sus pasivos corrientes con sus activos circulantes, presenta una tendencia decreciente en el período analizado. Comienza en 1.64 en marzo de 2018 y reduce progresivamente a valores cercanos a 1.17 en marzo de 2023. Aunque en algunos períodos se registran incrementos, la tendencia general indica una disminución en la capacidad de liquidez relativa, lo que podría señalar una gestión que prioriza el uso de activos líquidos o una mayor rotación del activo circulante en relación con las obligaciones a corto plazo.
- Resumen general
- El análisis revela un incremento sostenido en los recursos circulantes y en los pasivos corrientes, lo cual puede reflejar crecimiento en las operaciones y en la estructura financiera de la empresa. Sin embargo, la reducción progresiva del coeficiente de liquidez corriente en el tiempo indica una disminución en la solvencia a corto plazo, lo que requiere vigilancia para asegurar que la compañía mantenga niveles adecuados de liquidez relativa frente a sus obligaciones inmediatas. En general, el patrón sugiere una expansión activa de operaciones, acompañada de una gestión progresivamente más ajustada en niveles de liquidez, potencialmente en respuesta a las condiciones del mercado o estratégicas internas.
Ratio de liquidez rápido
Mastercard Inc., coeficiente de liquidez rápida, cálculo (datos trimestrales)
| 31 mar 2023 | 31 dic 2022 | 30 sept 2022 | 30 jun 2022 | 31 mar 2022 | 31 dic 2021 | 30 sept 2021 | 30 jun 2021 | 31 mar 2021 | 31 dic 2020 | 30 sept 2020 | 30 jun 2020 | 31 mar 2020 | 31 dic 2019 | 30 sept 2019 | 30 jun 2019 | 31 mar 2019 | 31 dic 2018 | 30 sept 2018 | 30 jun 2018 | 31 mar 2018 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Datos financieros seleccionados (US$ en millones) | ||||||||||||||||||||||||||||
| Efectivo y equivalentes de efectivo | ||||||||||||||||||||||||||||
| Efectivo restringido para la resolución de litigios | ||||||||||||||||||||||||||||
| Inversiones | ||||||||||||||||||||||||||||
| Cuentas por cobrar | ||||||||||||||||||||||||||||
| Activos de liquidación | ||||||||||||||||||||||||||||
| Depósitos de seguridad restringidos retenidos para clientes | ||||||||||||||||||||||||||||
| Total de activos rápidos | ||||||||||||||||||||||||||||
| Pasivo corriente | ||||||||||||||||||||||||||||
| Coeficiente de liquidez | ||||||||||||||||||||||||||||
| Ratio de liquidez rápido1 | ||||||||||||||||||||||||||||
| Referencia | ||||||||||||||||||||||||||||
| Ratio de liquidez rápidoCompetidores2 | ||||||||||||||||||||||||||||
| Accenture PLC | ||||||||||||||||||||||||||||
| Adobe Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||
| Cadence Design Systems Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||
| CrowdStrike Holdings Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||
| Datadog Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||
| Fair Isaac Corp. | ||||||||||||||||||||||||||||
| International Business Machines Corp. | ||||||||||||||||||||||||||||
| Intuit Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||
| Microsoft Corp. | ||||||||||||||||||||||||||||
| Oracle Corp. | ||||||||||||||||||||||||||||
| Palantir Technologies Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||
| Palo Alto Networks Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||
| Salesforce Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||
| ServiceNow Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||
| Synopsys Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||
| Workday Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||
Basado en los informes: 10-Q (Fecha del informe: 2023-03-31), 10-K (Fecha del informe: 2022-12-31), 10-Q (Fecha del informe: 2022-09-30), 10-Q (Fecha del informe: 2022-06-30), 10-Q (Fecha del informe: 2022-03-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31), 10-Q (Fecha del informe: 2021-09-30), 10-Q (Fecha del informe: 2021-06-30), 10-Q (Fecha del informe: 2021-03-31), 10-K (Fecha del informe: 2020-12-31), 10-Q (Fecha del informe: 2020-09-30), 10-Q (Fecha del informe: 2020-06-30), 10-Q (Fecha del informe: 2020-03-31), 10-K (Fecha del informe: 2019-12-31), 10-Q (Fecha del informe: 2019-09-30), 10-Q (Fecha del informe: 2019-06-30), 10-Q (Fecha del informe: 2019-03-31), 10-K (Fecha del informe: 2018-12-31), 10-Q (Fecha del informe: 2018-09-30), 10-Q (Fecha del informe: 2018-06-30), 10-Q (Fecha del informe: 2018-03-31).
1 Q1 2023 cálculo
Ratio de liquidez rápido = Total de activos rápidos ÷ Pasivo corriente
= ÷ =
2 Haga clic en el nombre del competidor para ver los cálculos.
- Totales de activos rápidos
- Los activos rápidos muestran una tendencia fluctuante a lo largo del período analizado, con un valor máximo en el tercer trimestre de 2019 y un incremento notable en algunos trimestres de 2020, alcanzando los picos en el tercer trimestre de 2020. Posteriormente, se presenta una tendencia a la estabilización o ligera disminución, manteniéndose en torno a los valores de 13,5 a 14,3 mil millones de dólares en los últimos trimestres. Esto indica que la liquidez inmediata de la empresa ha variado, pero sin cambios drásticos que afecten su capacidad para hacer frente a obligaciones a corto plazo de manera significativa.
- Pasivo corriente
- El pasivo corriente presenta una tendencia general al alza, con incrementos notables a partir del primer trimestre de 2019, alcanzando un máximo en el primer trimestre de 2023 con 13,6 mil millones de dólares. La variabilidad en los valores sugiere un aumento en las obligaciones a corto plazo a lo largo del tiempo, lo cual puede reflejar una estrategia de financiamiento o cambios en la estructura de pasivos circulantes.
- Ratio de liquidez rápido
- El ratio de liquidez rápido muestra una tendencia decreciente desde valores cercanos a 1,5 en 2018, bajando paulatinamente hasta niveles próximos a 1,0 en 2023. Esta disminución indica una posible reducción en la capacidad de la empresa para cubrir sus pasivos corrientes con sus activos líquidos inmediatos. La tendencia a la baja es constante, aunque en algunos trimestres se observan leves repuntes, sugiriendo fluctuaciones en la gestión de los activos líquidos o en el incremento del pasivo corriente.
Ratio de liquidez en efectivo
Mastercard Inc., coeficiente de liquidez en efectivo, cálculo (datos trimestrales)
| 31 mar 2023 | 31 dic 2022 | 30 sept 2022 | 30 jun 2022 | 31 mar 2022 | 31 dic 2021 | 30 sept 2021 | 30 jun 2021 | 31 mar 2021 | 31 dic 2020 | 30 sept 2020 | 30 jun 2020 | 31 mar 2020 | 31 dic 2019 | 30 sept 2019 | 30 jun 2019 | 31 mar 2019 | 31 dic 2018 | 30 sept 2018 | 30 jun 2018 | 31 mar 2018 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Datos financieros seleccionados (US$ en millones) | ||||||||||||||||||||||||||||
| Efectivo y equivalentes de efectivo | ||||||||||||||||||||||||||||
| Efectivo restringido para la resolución de litigios | ||||||||||||||||||||||||||||
| Inversiones | ||||||||||||||||||||||||||||
| Depósitos de seguridad restringidos retenidos para clientes | ||||||||||||||||||||||||||||
| Activos totales en efectivo | ||||||||||||||||||||||||||||
| Pasivo corriente | ||||||||||||||||||||||||||||
| Coeficiente de liquidez | ||||||||||||||||||||||||||||
| Ratio de liquidez en efectivo1 | ||||||||||||||||||||||||||||
| Referencia | ||||||||||||||||||||||||||||
| Ratio de liquidez en efectivoCompetidores2 | ||||||||||||||||||||||||||||
| Accenture PLC | ||||||||||||||||||||||||||||
| Adobe Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||
| Cadence Design Systems Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||
| CrowdStrike Holdings Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||
| Datadog Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||
| Fair Isaac Corp. | ||||||||||||||||||||||||||||
| International Business Machines Corp. | ||||||||||||||||||||||||||||
| Intuit Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||
| Microsoft Corp. | ||||||||||||||||||||||||||||
| Oracle Corp. | ||||||||||||||||||||||||||||
| Palantir Technologies Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||
| Palo Alto Networks Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||
| Salesforce Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||
| ServiceNow Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||
| Synopsys Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||
| Workday Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||
Basado en los informes: 10-Q (Fecha del informe: 2023-03-31), 10-K (Fecha del informe: 2022-12-31), 10-Q (Fecha del informe: 2022-09-30), 10-Q (Fecha del informe: 2022-06-30), 10-Q (Fecha del informe: 2022-03-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31), 10-Q (Fecha del informe: 2021-09-30), 10-Q (Fecha del informe: 2021-06-30), 10-Q (Fecha del informe: 2021-03-31), 10-K (Fecha del informe: 2020-12-31), 10-Q (Fecha del informe: 2020-09-30), 10-Q (Fecha del informe: 2020-06-30), 10-Q (Fecha del informe: 2020-03-31), 10-K (Fecha del informe: 2019-12-31), 10-Q (Fecha del informe: 2019-09-30), 10-Q (Fecha del informe: 2019-06-30), 10-Q (Fecha del informe: 2019-03-31), 10-K (Fecha del informe: 2018-12-31), 10-Q (Fecha del informe: 2018-09-30), 10-Q (Fecha del informe: 2018-06-30), 10-Q (Fecha del informe: 2018-03-31).
1 Q1 2023 cálculo
Ratio de liquidez en efectivo = Activos totales en efectivo ÷ Pasivo corriente
= ÷ =
2 Haga clic en el nombre del competidor para ver los cálculos.
- Activos totales en efectivo
- Se observa una tendencia de fluctuación en los activos totales en efectivo a lo largo del período analizado. Entre marzo de 2018 y diciembre de 2019, los activos muestran un incremento progresivo, alcanzando picos en ciertos trimestres, como diciembre de 2018 y diciembre de 2019. Sin embargo, en el primer trimestre de 2020, los activos en efectivo muestran un aumento significativo, probablemente influenciado por eventos económicos globales, pero posteriormente experimentan una fluctuación con algunos períodos de disminución. En 2022 y 2023, los activos en efectivo tienden a estabilizarse dentro de un rango cercano a los 9,1 mil millones de dólares, aunque en diversos momentos se registran valores superiores y menores.
- Pasivo corriente
- El pasivo corriente presenta una tendencia creciente a lo largo del período, con aumentos notables en los trimestres de diciembre de 2018, marzo de 2019, y especialmente en los últimos años, como 2022 y 2023, donde supera los 13,7 mil millones de dólares. Aunque existen fluctuaciones trimestrales, la tendencia general indica un incremento en la obligación a corto plazo, lo cual puede sugerir una expansión de las obligaciones o cambios en la estructura de financiamiento de la compañía.
- Ratio de liquidez en efectivo
- El ratio de liquidez en efectivo muestra fluctuaciones relevantes, con un descenso general a partir de su valor más alto en diciembre de 2019 (1.38). Después de este pico, la proporción tiende a disminuir, alcanzando valores cercanos a 0.67 en los trimestres finales del período analizado en 2022 y 2023. Esto indica una disminución en la capacidad de la empresa para cubrir sus obligaciones a corto plazo únicamente con sus activos en efectivo, sugiriendo una posible mayor dependencia de otras fuentes de financiamiento o cambios en la gestión del efectivo. La tendencia a la baja también puede reflejar una mayor rotación de efectivo o cambios en el perfil de pasivos y activos circulantes.