Análisis de ratios de liquidez
Los ratios de liquidez miden la capacidad de la empresa para cumplir con sus obligaciones a corto plazo.
Área para los usuarios de pago
Pruébalo gratis
Oracle Corp. páginas disponibles de forma gratuita esta semana:
- Balance: activo
- Balance general: pasivo y capital contable
- Estructura del balance: pasivo y patrimonio contable
- Análisis de ratios de solvencia
- Ratios de valoración de acciones ordinarias
- Modelo de descuento de dividendos (DDM)
- Datos financieros seleccionados desde 2005
- Ratio de margen de beneficio operativo desde 2005
- Ratio de deuda sobre fondos propios desde 2005
- Relación precio/ingresos de explotación (P/OP) desde 2005
Aceptamos:
Ratios de liquidez (resumen)
Oracle Corp., ratios de liquidez
| 31 may 2025 | 31 may 2024 | 31 may 2023 | 31 may 2022 | 31 may 2021 | 31 may 2020 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Coeficiente de liquidez corriente | |||||||
| Ratio de liquidez rápido | |||||||
| Ratio de liquidez en efectivo |
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2025-05-31), 10-K (Fecha del informe: 2024-05-31), 10-K (Fecha del informe: 2023-05-31), 10-K (Fecha del informe: 2022-05-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-05-31), 10-K (Fecha del informe: 2020-05-31).
- Coeficiente de liquidez corriente
- Desde 2020 hasta 2025, se observa una tendencia de disminución en el coeficiente de liquidez corriente. Este ratio pasó de 3.03 en 2020 a 0.75 en 2025, indicando una reducción significativa en la capacidad de la empresa para cubrir sus pasivos a corto plazo con sus activos corrientes. La tendencia sugiere una posible disminución en la disponibilidad de activos líquidos o un aumento en las obligaciones a corto plazo, o una combinación de ambos.
- Ratio de liquidez rápido
- Similar al coeficiente de liquidez corriente, el ratio de liquidez rápido revela una caída de 2.83 en 2020 a 0.61 en 2025. Esta métrica, que excluye inventarios y otros activos menos líquidos, muestra con mayor claridad la reducción en la capacidad inmediata de la empresa para hacer frente a sus pasivos a corto plazo. La tendencia constante de descenso sugiere un deterioro en la liquidez inmediata.
- Ratio de liquidez en efectivo
- Este ratio también presenta una tendencia decreciente, pasando de 2.5 en 2020 a 0.34 en 2025. La caída significativa indica que la proporción de efectivo y equivalentes frente a las obligaciones a corto plazo ha disminuido notablemente. La estabilidad en 2024 y 2025 en 0.34 refleja una posible estabilización en niveles bajos de efectivo o una estrategia de gestión que prioriza otros activos o inversiones a largo plazo.
Coeficiente de liquidez corriente
Oracle Corp., coeficiente de liquidez corrientecálculo, comparación con los índices de referencia
| 31 may 2025 | 31 may 2024 | 31 may 2023 | 31 may 2022 | 31 may 2021 | 31 may 2020 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Datos financieros seleccionados (US$ en millones) | |||||||
| Activo circulante | |||||||
| Pasivo corriente | |||||||
| Coeficiente de liquidez | |||||||
| Coeficiente de liquidez corriente1 | |||||||
| Referencia | |||||||
| Coeficiente de liquidez corrienteCompetidores2 | |||||||
| Accenture PLC | |||||||
| Adobe Inc. | |||||||
| Cadence Design Systems Inc. | |||||||
| CrowdStrike Holdings Inc. | |||||||
| Datadog Inc. | |||||||
| Fair Isaac Corp. | |||||||
| International Business Machines Corp. | |||||||
| Intuit Inc. | |||||||
| Microsoft Corp. | |||||||
| Palantir Technologies Inc. | |||||||
| Palo Alto Networks Inc. | |||||||
| Salesforce Inc. | |||||||
| ServiceNow Inc. | |||||||
| Synopsys Inc. | |||||||
| Workday Inc. | |||||||
| Coeficiente de liquidez corrientesector | |||||||
| Software y servicios | |||||||
| Coeficiente de liquidez corrienteindustria | |||||||
| Tecnología de la información | |||||||
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2025-05-31), 10-K (Fecha del informe: 2024-05-31), 10-K (Fecha del informe: 2023-05-31), 10-K (Fecha del informe: 2022-05-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-05-31), 10-K (Fecha del informe: 2020-05-31).
1 2025 cálculo
Coeficiente de liquidez corriente = Activo circulante ÷ Pasivo corriente
= ÷ =
2 Haga clic en el nombre del competidor para ver los cálculos.
- Activo circulante
- Se observa una tendencia general de disminución en el activo circulante a lo largo de los años, con un pico en 2021 y una reducción significativa en 2022. Aunque en 2023 no se recupera completamente, los valores muestran cierta estabilidad, y en 2024 y 2025 se registra un ligero incremento, lo que puede indicar una recuperación parcial en la capacidad de la empresa para mantener activos líquidos a corto plazo.
- Pasivo corriente
- El pasivo corriente presenta una tendencia al alza, incrementándose de manera consistente en cada período, especialmente a partir de 2021. Este aumento refleja un aumento en las obligaciones a corto plazo, lo cual podría indicar un incremento en las obligaciones financieras o en pasivos operativos, además de una posible mayor apalancamiento en este período.
- Coeficiente de liquidez corriente
- El ratio de liquidez corriente muestra una tendencia decreciente a lo largo de los años, partiendo de 3.03 en 2020 y alcanzando un mínimo de 0.72 en 2024. Esto indica una disminución significativa en la capacidad de la empresa para cubrir sus pasivos corrientes con sus activos líquidos, lo cual puede señalar una mayor dificultad para cumplir con sus obligaciones a corto plazo. En 2025, el ratio se estabiliza ligeramente en 0.75, pero aún revela una posición de liquidez más débil en comparación con el inicio del período.
Ratio de liquidez rápido
Oracle Corp., coeficiente de liquidez rápidacálculo, comparación con los índices de referencia
| 31 may 2025 | 31 may 2024 | 31 may 2023 | 31 may 2022 | 31 may 2021 | 31 may 2020 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Datos financieros seleccionados (US$ en millones) | |||||||
| Efectivo y equivalentes de efectivo | |||||||
| Valores negociables | |||||||
| Deudores comerciales, netos de provisiones para pérdidas crediticias | |||||||
| Total de activos rápidos | |||||||
| Pasivo corriente | |||||||
| Coeficiente de liquidez | |||||||
| Ratio de liquidez rápido1 | |||||||
| Referencia | |||||||
| Ratio de liquidez rápidoCompetidores2 | |||||||
| Accenture PLC | |||||||
| Adobe Inc. | |||||||
| Cadence Design Systems Inc. | |||||||
| CrowdStrike Holdings Inc. | |||||||
| Datadog Inc. | |||||||
| Fair Isaac Corp. | |||||||
| International Business Machines Corp. | |||||||
| Intuit Inc. | |||||||
| Microsoft Corp. | |||||||
| Palantir Technologies Inc. | |||||||
| Palo Alto Networks Inc. | |||||||
| Salesforce Inc. | |||||||
| ServiceNow Inc. | |||||||
| Synopsys Inc. | |||||||
| Workday Inc. | |||||||
| Ratio de liquidez rápidosector | |||||||
| Software y servicios | |||||||
| Ratio de liquidez rápidoindustria | |||||||
| Tecnología de la información | |||||||
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2025-05-31), 10-K (Fecha del informe: 2024-05-31), 10-K (Fecha del informe: 2023-05-31), 10-K (Fecha del informe: 2022-05-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-05-31), 10-K (Fecha del informe: 2020-05-31).
1 2025 cálculo
Ratio de liquidez rápido = Total de activos rápidos ÷ Pasivo corriente
= ÷ =
2 Haga clic en el nombre del competidor para ver los cálculos.
- Observaciones generales sobre los activos rápidos
- Los activos rápidos muestran una tendencia de fluctuación durante el período analizado. Se observa un aumento significativo entre 2020 y 2021, alcanzando un pico en 2021 con 51,963 millones de dólares. Sin embargo, en 2022, estos activos se redujeron considerablemente a 27,855 millones, evidenciando una disminución de aproximadamente el 46% respecto a 2021. Posteriormente, en 2023, los activos rápidos continuaron bajando a 17,102 millones, alcanzando su punto más bajo del período. No obstante, en los años siguientes se observa una recuperación paulatina, llegando a 18,535 millones en 2024 y alcanzando 19,761 millones en 2025.
- Comportamiento del pasivo corriente
- El pasivo corriente presenta una tendencia de incremento sostenido en el período analizado. Tras un aumento considerable desde 2020 (17,200 millones) hasta 2021 (24,164 millones), en 2022 muestra una ligera disminución a 19,511 millones. Sin embargo, en 2023 este pasivo volvió a aumentar, alcanzando los 23,090 millones, y continuó en ascenso en 2024 a 31,544 millones y en 2025 a 32,643 millones. La tendencia indica un incremento neto en el pasivo corriente a lo largo de los años, reflejando posiblemente una mayor necesidad de financiamiento a corto plazo o cambios en la estructura financiera.
- Análisis del ratio de liquidez rápida
- El ratio de liquidez rápida revela una reducción significativa de 2.83 en 2020 a 1.43 en 2022, mostrando una disminución en la capacidad inmediata de cubrir los pasivos corrientes con activos líquidos. La tendencia continúa a la baja en 2023, alcanzando un valor de 0.74, lo cual indica una menor disponibilidad de activos líquidos en relación con los pasivos cortos. Posteriormente, en 2024 y 2025, el ratio se estabiliza ligeramente en torno a 0.59 y 0.61, respectivamente. Este comportamiento sugiere una disminución en la liquidez inmediata, haciendo que la empresa dependa más de otros mecanismos para cubrir sus obligaciones a corto plazo.
- Resumen general
- El análisis de los datos muestra que, en general, los activos líquidos de la empresa han fluctuado con una tendencia a la baja hasta 2023, seguido de una ligera recuperación en los años siguientes. Por otro lado, el pasivo corriente ha aumentado de manera sostenida en la mayoría del período, especialmente en los últimos dos años, lo que ha impactado negativamente en el ratio de liquidez rápida. La menor proporción de activos líquidos en comparación con los pasivos corrientes indica una posible menor solidez en la capacidad de la empresa para afrontar obligaciones a corto plazo sin recurrir a financiamiento adicional. La tendencia creciente en el pasivo corriente, combinada con la reducción en la liquidez rápida, puede sugerir una necesidad de revisar la gestión de activos y pasivos para mejorar la posición de liquidez en el futuro.
Ratio de liquidez en efectivo
Oracle Corp., coeficiente de liquidez en efectivocálculo, comparación con los índices de referencia
| 31 may 2025 | 31 may 2024 | 31 may 2023 | 31 may 2022 | 31 may 2021 | 31 may 2020 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Datos financieros seleccionados (US$ en millones) | |||||||
| Efectivo y equivalentes de efectivo | |||||||
| Valores negociables | |||||||
| Activos totales en efectivo | |||||||
| Pasivo corriente | |||||||
| Coeficiente de liquidez | |||||||
| Ratio de liquidez en efectivo1 | |||||||
| Referencia | |||||||
| Ratio de liquidez en efectivoCompetidores2 | |||||||
| Accenture PLC | |||||||
| Adobe Inc. | |||||||
| Cadence Design Systems Inc. | |||||||
| CrowdStrike Holdings Inc. | |||||||
| Datadog Inc. | |||||||
| Fair Isaac Corp. | |||||||
| International Business Machines Corp. | |||||||
| Intuit Inc. | |||||||
| Microsoft Corp. | |||||||
| Palantir Technologies Inc. | |||||||
| Palo Alto Networks Inc. | |||||||
| Salesforce Inc. | |||||||
| ServiceNow Inc. | |||||||
| Synopsys Inc. | |||||||
| Workday Inc. | |||||||
| Ratio de liquidez en efectivosector | |||||||
| Software y servicios | |||||||
| Ratio de liquidez en efectivoindustria | |||||||
| Tecnología de la información | |||||||
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2025-05-31), 10-K (Fecha del informe: 2024-05-31), 10-K (Fecha del informe: 2023-05-31), 10-K (Fecha del informe: 2022-05-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-05-31), 10-K (Fecha del informe: 2020-05-31).
1 2025 cálculo
Ratio de liquidez en efectivo = Activos totales en efectivo ÷ Pasivo corriente
= ÷ =
2 Haga clic en el nombre del competidor para ver los cálculos.
- Activos totales en efectivo
- Se observa una tendencia a la disminución en los activos totales en efectivo desde el 31 de mayo de 2020 hasta el 31 de mayo de 2023, pasando de 43,057 millones de dólares a 10,187 millones. Este descenso significativo indica una posible utilización de efectivo para financiar operaciones, inversiones o devoluciones a los accionistas. A partir del 31 de mayo de 2023, los activos en efectivo muestran una relativa estabilidad con valores cercanos a los 11,000 millones en los años siguientes, sugiriendo una gestión conservadora o una estabilización en la disponibilidad de efectivo.
- Pasivo corriente
- El pasivo corriente presenta una tendencia de incremento a lo largo del período analizado, con niveles que aumentan desde 17,200 millones en 2020 a 32,643 millones en 2025. Este crecimiento indica una mayor cantidad de obligaciones a corto plazo que podrían reflejar una mayor rotación de pasivos o adquisición de deudas a corto plazo. El incremento en pasivos corrientes puede estar asociado a estrategias de financiamiento o necesidades operativas incrementadas.
- Ratio de liquidez en efectivo
- El ratio de liquidez en efectivo, que mide la capacidad de cubrir los pasivos corrientes con los activos en efectivo, experimenta una reducción significativa a lo largo del período, desde un valor de 2.5 en 2020 hasta 0.34 en 2024 y 2025. La disminución de este ratio indica una posición de liquidez más afectada, con una menor proporción de efectivo disponible para hacer frente a las obligaciones a corto plazo en los años recientes. Esta tendencia puede reflejar una estrategia de utilización del efectivo para otras finalidades o una gestión de liquidez que se ha vuelto más ajustada frente al incremento de los pasivos corrientes.