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Celgene Corp. (NASDAQ:CELG)

¡Esta empresa ha sido trasladada al archivo! Los datos financieros no se han actualizado desde el 31 de octubre de 2019.

Estructura del balance: pasivo y patrimonio contable 
Datos trimestrales

Celgene Corp., estructura del balance consolidado: pasivos y patrimonio contable (datos trimestrales)

Microsoft Excel
30 sept 2019 30 jun 2019 31 mar 2019 31 dic 2018 30 sept 2018 30 jun 2018 31 mar 2018 31 dic 2017 30 sept 2017 30 jun 2017 31 mar 2017 31 dic 2016 30 sept 2016 30 jun 2016 31 mar 2016 31 dic 2015 30 sept 2015 30 jun 2015 31 mar 2015 31 dic 2014 30 sept 2014 30 jun 2014 31 mar 2014
Empréstitos a corto plazo y parte corriente de la deuda a largo plazo 3.62 0.00 1.33 1.41 1.47 4.48 0.00 0.00 4.41 1.65 1.73 1.78 1.87 0.00 0.00 0.00 4.38 7.68 2.89 3.49 0.61 1.23 6.85
Cuentas a pagar 1.02 0.83 0.90 1.18 0.85 0.88 0.93 1.01 0.83 0.90 0.83 0.88 0.88 0.87 0.85 0.89 0.69 1.15 1.17 1.14 1.20 1.18 1.18
Gastos devengados y otros pasivos corrientes 7.17 7.75 7.90 8.42 7.91 7.82 7.73 8.37 7.14 7.85 6.27 7.53 6.90 6.38 5.94 6.09 6.12 7.45 7.71 7.31 6.42 6.83 10.69
Impuestos sobre la renta a pagar 0.20 0.71 0.19 0.22 0.31 0.10 0.16 0.28 0.17 0.11 0.09 0.15 0.01 0.05 0.06 0.07 0.02 0.06 0.07 0.07 0.09 0.10 0.13
Parte corriente de los ingresos diferidos 0.11 0.11 0.18 0.21 0.23 0.19 0.20 0.25 0.21 0.19 0.19 0.20 0.23 0.18 0.22 0.22 0.27 0.33 0.16 0.16 0.20 0.21 0.24
Pasivo corriente 12.11% 9.40% 10.51% 11.43% 10.76% 13.46% 9.01% 9.91% 12.76% 10.69% 9.12% 10.54% 9.90% 7.48% 7.06% 7.28% 11.49% 16.68% 12.00% 12.18% 8.52% 9.56% 19.09%
Ingresos diferidos, netos de la parte corriente 0.04 0.10 0.20 0.21 0.22 0.19 0.10 0.11 0.14 0.10 0.10 0.10 0.11 0.11 0.11 0.11 0.11 0.17 0.16 0.16 0.17 0.18 0.20
Impuestos sobre la renta a pagar 5.93 5.76 5.93 6.17 7.16 7.08 7.28 8.26 1.48 1.53 1.53 1.50 1.38 1.30 1.26 1.20 1.18 1.73 1.65 1.57 1.61 1.66 1.93
Pasivos por impuestos diferidos 6.90 6.83 7.21 7.76 8.22 8.29 8.04 4.40 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
Otros pasivos fiscales no corrientes 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 7.94 8.31 8.74 8.97 9.42 9.48 9.70 9.31 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
Otros pasivos no corrientes 1.58 1.75 1.90 1.34 1.74 1.66 1.94 1.80 6.08 6.02 6.16 6.31 6.48 6.86 7.36 7.55 15.34 10.55 11.44 12.32 13.46 14.29 10.23
Deuda a largo plazo, neta de descuento, excluyendo la parte corriente 44.22 50.51 52.55 55.72 57.70 59.07 58.66 52.55 40.57 45.48 47.83 49.09 51.59 53.88 54.95 52.68 52.24 35.25 36.06 36.13 41.07 43.22 33.25
Pasivo no corriente 58.67% 64.94% 67.80% 71.20% 75.03% 76.28% 76.02% 67.13% 56.20% 61.44% 64.35% 65.97% 68.98% 71.63% 73.39% 70.84% 68.87% 47.70% 49.30% 50.19% 56.31% 59.35% 45.61%
Pasivo total 70.78% 74.35% 78.31% 82.64% 85.80% 89.74% 85.03% 77.04% 68.96% 72.13% 73.48% 76.50% 78.88% 79.11% 80.45% 78.12% 80.36% 64.38% 61.30% 62.37% 64.83% 68.91% 64.70%
Acciones preferentes, valor nominal de $.01 por acción; Ninguno pendiente 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
Acciones ordinarias, valor nominal de $.01 por acción 0.02 0.03 0.03 0.03 0.03 0.03 0.03 0.03 0.03 0.03 0.03 0.03 0.04 0.04 0.04 0.03 0.03 0.05 0.05 0.05 0.06 0.06 0.04
Acciones ordinarias en tesorería, al costo -63.67 -67.20 -69.87 -74.23 -76.91 -76.84 -66.40 -67.16 -54.33 -56.32 -57.45 -57.97 -60.29 -59.68 -59.43 -51.94 -49.74 -72.07 -67.52 -61.70 -61.52 -63.05 -73.35
Capital desembolsado adicional 38.86 40.20 40.86 42.22 43.13 41.37 40.74 45.80 42.87 43.47 44.24 44.07 44.78 43.92 43.79 41.10 39.56 59.15 58.27 56.67 57.55 58.75 70.11
Utilidades retenidas 54.07 52.77 50.76 49.49 48.18 46.06 41.55 43.33 41.41 39.90 38.28 35.87 36.05 35.66 34.18 29.85 27.45 42.53 41.14 37.33 35.72 34.29 37.41
Otro resultado (pérdida) integral acumulado -0.07 -0.14 -0.09 -0.14 -0.23 -0.36 -0.95 0.95 1.06 0.78 1.42 1.49 0.54 0.94 0.97 2.84 2.34 5.96 6.76 5.28 3.37 1.05 1.10
Capital contable 29.22% 25.65% 21.69% 17.36% 14.20% 10.26% 14.97% 22.96% 31.04% 27.87% 26.52% 23.50% 21.12% 20.89% 19.55% 21.88% 19.64% 35.62% 38.70% 37.63% 35.17% 31.09% 35.30%
Pasivos totales y capital contable 100.00% 100.00% 100.00% 100.00% 100.00% 100.00% 100.00% 100.00% 100.00% 100.00% 100.00% 100.00% 100.00% 100.00% 100.00% 100.00% 100.00% 100.00% 100.00% 100.00% 100.00% 100.00% 100.00%

Basado en los informes: 10-Q (Fecha del informe: 2019-09-30), 10-Q (Fecha del informe: 2019-06-30), 10-Q (Fecha del informe: 2019-03-31), 10-K (Fecha del informe: 2018-12-31), 10-Q (Fecha del informe: 2018-09-30), 10-Q (Fecha del informe: 2018-06-30), 10-Q (Fecha del informe: 2018-03-31), 10-K (Fecha del informe: 2017-12-31), 10-Q (Fecha del informe: 2017-09-30), 10-Q (Fecha del informe: 2017-06-30), 10-Q (Fecha del informe: 2017-03-31), 10-K (Fecha del informe: 2016-12-31), 10-Q (Fecha del informe: 2016-09-30), 10-Q (Fecha del informe: 2016-06-30), 10-Q (Fecha del informe: 2016-03-31), 10-K (Fecha del informe: 2015-12-31), 10-Q (Fecha del informe: 2015-09-30), 10-Q (Fecha del informe: 2015-06-30), 10-Q (Fecha del informe: 2015-03-31), 10-K (Fecha del informe: 2014-12-31), 10-Q (Fecha del informe: 2014-09-30), 10-Q (Fecha del informe: 2014-06-30), 10-Q (Fecha del informe: 2014-03-31).

tendencia en la composición de la deuda a corto plazo y pasivos corrientes
Los datos muestran una disminución significativa en el porcentaje de la deuda a corto plazo y parte corriente de la deuda a largo plazo en los primeros períodos, alcanzando mínimos en junio y septiembre de 2014. Posteriormente, se observa un incremento en estos porcentajes, llegando a valores elevados en algunos trimestres de 2016 y 2017, con picos cercanos al 4.4%. Desde entonces, la tendencia fluctúa, pero en general mantiene niveles moderados, indicando una posible variabilidad en la política de financiamiento a corto plazo. Además, los pasivos corrientes presentan un incremento notable en ciertos períodos (pico en diciembre de 2016), lo que sugiere un aumento en obligaciones de corto plazo o en necesidades de liquidez en estos momentos. La relación entre estos conceptos refleja cambios en la estructura de pasivos que podrían responder a estrategias de gestión del riesgo y de liquidez.
comportamiento de las cuentas a pagar
La proporción de cuentas a pagar respecto a los pasivos totales permanece relativamente estable, con pequeñas fluctuaciones alrededor del 1.1%. En algunos períodos, se observa una ligera disminución, llegando a valores cercanos a 0.69% en diciembre de 2014, y posteriormente se mantiene en torno a 0.8% a 1%. Esta estabilidad indica que las cuentas a pagar representan una porción constante del pasivo total, sin cambios significativos en las políticas de pago a proveedores durante el período analizado.
evolución de gastos devengados y otros pasivos corrientes
La proporción de estos pasivos muestra cierta estabilidad en torno al 6-8%, con picos cercanos al 8.4% en diciembre de 2018. Notablemente, en algunos períodos, se registra un aumento hacia el 8%, lo que puede señalar una acumulación de gastos devengados no pagados o pasivos operativos adicionales, potencialmente reflejando cambios en la gestión de gastos o en las obligaciones operativas.
tendencia en impuestos sobre la renta a pagar y pasivos relacionados
La proporción de impuestos a pagar presenta una tendencia decreciente desde mínimos cercanos a 0.05-0.07% en los primeros años, hasta alcanzar valores por encima del 0.2% en 2018 y 2019, con picos que superan el 0.7%. Esto podría sugerir un retraso en la obligación de pago de impuestos o una acumulación de pasivos fiscales pendientes. La relación de impuestos diferidos muestra un incremento progresivo a partir de 2016, llegando hasta alrededor del 8.3% en 2017, indicando un aumento en pasivos fiscales diferidos, relacionados con diferencias temporales en la contabilización de impuestos.
análisis de otros pasivos fiscales no corrientes y pasivos no corrientes
Los pasivos fiscales no corrientes muestran un aumento paulatino hasta aproximadamente el 8.3% en 2017 y 2018, sugiriendo un incremento en obligaciones fiscales a largo plazo. En contraste, los otros pasivos no corrientes mantienen una tendencia decreciente en porcentaje respecto a los pasivos totales, descendiendo desde alrededor del 10% en 2014 a valores cercanos al 1.5% en 2018-2019, indicando una reducción significativa en este tipo de pasivos no corrientes.
movimientos en la deuda a largo plazo
La deuda neta de largo plazo, excluyendo la parte corriente, presenta una tendencia general de aumento desde aproximadamente 33.25% en marzo de 2014 a un máximo cercano al 59.07% en septiembre de 2018. Después de ese punto, muestra cierta estabilización por encima del 50%, con leves fluctuaciones hasta alcanzar el 44.22% en septiembre de 2019. Esta tendencia refleja una política de apalancamiento creciente en financiamiento a largo plazo, lo cual sugiere mayor dependencia de deuda para financiar operaciones o inversiones.
cambios en el pasivo total y en la estructura general
El pasivo total evidencia un aumento en su porcentaje respecto a la composición total, desde aproximadamente 64.7% en marzo de 2014 hasta alrededor del 89.74% en septiembre de 2019, con picos a finales de 2015 y 2016. Esto revela una mayor utilización de pasivos en la estructura de financiamiento, reforzando el endeudamiento como estrategia principal en el período analizado. La proporción de capital contable, en contrapartida, disminuye desde aproximadamente el 35% en 2014 a cifras cercanas al 10% en 2018-2019, lo que también indica un aumento en la dependencia de financiamiento externo.
comportamiento de las acciones y capital en las finanzas
La proporción de acciones ordinarias en circulación respecto a los pasivos totales se mantiene muy baja, en torno al 0.02-0.06%, demostrando que la mayor parte del financiamiento no proviene de emisión de acciones. Sin embargo, las acciones en tesorería muestran grandes variaciones, con porcentajes negativos significativos (indicando compra de acciones en tesorería) que alcanzan hasta -76.91%. Este comportamiento refleja una política de recompra de acciones en ciertos períodos, que puede estar orientada a elevar el valor de mercado de las acciones remanentes o gestionar la estructura de capital.
análisis del capital desembolsado adicional y utilidades retenidas
El capital desembolsado adicional mantiene porcentajes relativamente estables, en torno al 40-45%, lo cual indica aportes recurrentes de los accionistas. Las utilidades retenidas muestran una tendencia de incremento constante, alcanzando aproximadamente el 54% en el último período, reflejando una política de acumulación de beneficios para financiamiento interno y respaldo del patrimonio.
resumen del patrimonio y estructura de financiamiento
El capital contable decrece inicialmente en porcentaje hasta cerca del 10% en 2018, pero en los últimos períodos refleja una recuperación, alcanzando casi el 29% en septiembre de 2019. La tendencia general indica una fuerte dependencia del financiamiento externo, con un aumento progresivo en pasivos totales, principalmente a largo plazo, y una reducción relativa del patrimonio en la estructura global.