Estado de flujos de efectivo

El estado de flujo de efectivo proporciona información sobre los ingresos y pagos de efectivo de una empresa durante un período contable, mostrando cómo estos flujos de efectivo vinculan el saldo de efectivo final con el saldo inicial que se muestra en el balance general de la empresa.

El estado de flujos de efectivo consta de tres partes: flujos de efectivo proporcionados por (utilizados en) actividades operativas, flujos de efectivo proporcionados por (utilizados en) actividades de inversión y flujos de efectivo proporcionados por (utilizados en) actividades de financiamiento.

American Airlines Group Inc., estado de flujos de efectivo consolidado

US$ en millones

12 meses terminados	31 dic. 2023	31 dic. 2022	31 dic. 2021	31 dic. 2020	31 dic. 2019
Utilidad (pérdida) neta	822)	127)	(1,993)	(8,885)	1,686)
Depreciación y amortización	2,254)	2,298)	2,335)	2,370)	2,318)
Costos de extinción de deudas	267)	3)	31)	—)	—)
Partidas especiales, netas no monetarias	41)	226)	52)	1,599)	376)
Pensión y postjubilación	(13)	(405)	(321)	(319)	(178)
Provisión por impuesto a la renta diferido (beneficio)	299)	65)	(555)	(2,568)	560)
Compensación basada en acciones	102)	78)	98)	91)	94)
Ganancias netas de la venta de propiedades y equipos y de las operaciones de venta-arrendamiento posterior	—)	—)	(22)	(95)	(112)
Otros, netos	(205)	(37)	38)	47)	(62)
(Aumento) de la disminución de las cuentas por cobrar	95)	(637)	(304)	538)	73)
(Aumento) disminución en otros activos	(11)	(775)	(402)	(38)	(373)
Aumento (disminución) de las cuentas por pagar y de los pasivos devengados	873)	585)	461)	(626)	327)
Aumento (disminución) de la responsabilidad por tráfico aéreo	(545)	658)	1,454)	(51)	469)
Aumento (disminución) de la responsabilidad del programa de fidelización	182)	10)	(60)	580)	76)
Aportaciones a planes de pensiones	(73)	(5)	(247)	(9)	(1,230)
Aumento (disminución) de otros pasivos	(285)	(18)	139)	823)	(209)
Cambios en los activos y pasivos operativos	236)	(182)	1,041)	1,217)	(867)
Ajustes para conciliar los ingresos (pérdidas) netos con el efectivo neto proporcionado por (utilizado en) actividades operativas	2,981)	2,046)	2,697)	2,342)	2,129)
Efectivo neto proporcionado por (utilizado en) actividades operativas	3,803)	2,173)	704)	(6,543)	3,815)
Gastos de capital, netos de los rendimientos de los depósitos de compra de aeronaves	(2,596)	(2,546)	(208)	(1,958)	(4,268)
Ingresos procedentes de la venta de inmuebles y equipos y de operaciones de venta-arrendamiento posterior	230)	147)	374)	1,016)	904)
Ventas de inversiones a corto plazo	8,861)	14,972)	13,923)	2,803)	4,144)
Compras de inversiones a corto plazo	(7,323)	(11,257)	(19,454)	(5,873)	(3,184)
(Aumento) de la disminución de las inversiones restringidas a corto plazo	51)	1)	(401)	(308)	(3)
Compra de participaciones de capital	—)	(321)	(28)	—)	—)
Otras actividades de inversión	275)	(360)	(189)	(22)	164)
Efectivo neto (utilizado en) proporcionado por las actividades de inversión	(502)	636)	(5,983)	(4,342)	(2,243)
Pagos de deuda a largo plazo y arrendamientos financieros	(7,718)	(3,752)	(7,343)	(3,535)	(4,190)
Ingresos procedentes de la emisión de deuda a largo plazo	4,822)	1,069)	12,190)	11,780)	3,960)
Ingresos procedentes de la emisión de capital	—)	—)	460)	2,970)	—)
Pago de dividendos	—)	—)	—)	(43)	(178)
Otras actividades de financiación	(310)	52)	(19)	(178)	(1,160)
Efectivo neto proporcionado por (utilizado en) actividades de financiación	(3,206)	(2,631)	5,288)	10,994)	(1,568)
Aumento (disminución) neto de efectivo y efectivo restringido	95)	178)	9)	109)	4)
Efectivo y efectivo restringido al inicio del año	586)	408)	399)	290)	286)
Efectivo y efectivo restringido al final del año	681)	586)	408)	399)	290)

Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2023-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2022-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2020-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2019-12-31).

Componente de estado de flujo de efectivo	Descripción	La empresa
Efectivo neto proporcionado por (utilizado en) actividades operativas	Importe de la entrada (salida) de efectivo de las actividades operativas, excluyendo las operaciones discontinuadas. Los flujos de efectivo de la actividad operativa incluyen transacciones, ajustes y cambios en el valor que no se definen como actividades de inversión o financiamiento.	El efectivo neto proporcionado por (utilizado en) las actividades operativas de American Airlines Group Inc. aumentó de 2021 a 2022 y de 2022 a 2023.
Efectivo neto (utilizado en) proporcionado por las actividades de inversión	Importe de la entrada (salida) de efectivo de las actividades de inversión, excluyendo las operaciones interrumpidas. Los flujos de efectivo de la actividad de inversión incluyen la concesión y el cobro de préstamos y la adquisición y enajenación de instrumentos de deuda o capital y propiedades, planta y equipo y otros activos productivos.	El efectivo neto (utilizado en) proporcionado por las actividades de inversión de American Airlines Group Inc. aumentó de 2021 a 2022, pero luego disminuyó ligeramente de 2022 a 2023.
Efectivo neto proporcionado por (utilizado en) actividades de financiación	Importe de las entradas (salidas) de efectivo de las actividades de financiación, excluidas las operaciones interrumpidas. Los flujos de caja de la actividad financiera incluyen la obtención de recursos de los propietarios y la obtención de un rendimiento y un retorno de su inversión; pedir dinero prestado y reembolsar las cantidades prestadas, o liquidar la obligación; y la obtención y pago de otros recursos obtenidos de los acreedores a crédito a largo plazo.	El efectivo neto proporcionado por (utilizado en) actividades de financiación de American Airlines Group Inc. disminuyó de 2021 a 2022 y de 2022 a 2023.

American Airlines Group Inc. (NASDAQ:AAL)

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