Estado de flujo de efectivo

El estado de flujo de efectivo proporciona información sobre los ingresos de efectivo y los pagos en efectivo de una empresa durante un período contable, mostrando cómo estos flujos de efectivo vinculan el saldo de efectivo final con el saldo inicial que se muestra en el balance de la empresa.

El estado de flujo de efectivo consta de tres partes: flujos de efectivo proporcionados por (utilizados en) actividades operativas, flujos de efectivo proporcionados por (utilizados en) actividades de inversión y flujos de efectivo proporcionados por (utilizados en) actividades de financiamiento.

American Airlines Group Inc., estado de flujo de efectivo consolidado

US$ en millones

12 meses terminados	31 dic. 2022	31 dic. 2021	31 dic. 2020	31 dic. 2019	31 dic. 2018
Ingresos netos (pérdidas)	127)	(1,993)	(8,885)	1,686)	1,412)
Depreciación y amortización	2,298)	2,335)	2,370)	2,318)	2,159)
Partidas especiales, netos no monetarios	229)	83)	1,599)	376)	458)
Pensión y postjubilación	(405)	(321)	(319)	(178)	(300)
Provisión para el impuesto sobre la renta diferido (beneficio)	65)	(555)	(2,568)	560)	440)
Compensación basada en acciones	78)	98)	91)	94)	86)
Ganancias netas por la venta de propiedades y equipos y las transacciones de venta-arrendamiento	—)	(22)	(95)	(112)	(59)
Los demás, netos	(37)	38)	47)	(62)	(97)
(Aumento) disminución de las cuentas por cobrar	(637)	(304)	538)	73)	222)
(Aumento) disminución de otros activos	(775)	(402)	(38)	(373)	(390)
Aumento (disminución) de las cuentas por pagar y del pasivo acumulado	585)	461)	(626)	327)	(147)
Aumento (disminución) de la responsabilidad por tráfico aéreo	658)	1,454)	(51)	469)	297)
Aumento (disminución) de la responsabilidad del programa de fidelización	10)	(60)	580)	76)	(283)
Aportaciones a planes de pensiones	(5)	(247)	(9)	(1,230)	(475)
Aumento (disminución) de otros pasivos	(18)	139)	823)	(209)	210)
Cambios en los activos y pasivos de explotación	(182)	1,041)	1,217)	(867)	(566)
Ajustes para conciliar los ingresos netos (pérdidas) con el efectivo neto proporcionado por (utilizado en) actividades operativas	2,046)	2,697)	2,342)	2,129)	2,121)
Efectivo neto proporcionado por (utilizado en) actividades operativas	2,173)	704)	(6,543)	3,815)	3,533)
Gastos de capital, netos de los rendimientos de los depósitos de compra de aeronaves	(2,546)	(208)	(1,958)	(4,268)	(3,745)
Proyectos de construcción de aeropuertos, netos de reembolsos	(360)	(204)	(173)	(98)	—)
Ingresos de las transacciones de venta-arrendamiento posterior	86)	181)	665)	850)	1,096)
Ingresos de la venta de propiedades y equipos	61)	193)	351)	54)	111)
Ventas de inversiones a corto plazo	14,972)	13,923)	2,803)	4,144)	3,705)
Compras de inversiones a corto plazo	(11,257)	(19,454)	(5,873)	(3,184)	(3,412)
(Aumento) de las inversiones restringidas a corto plazo	1)	(401)	(308)	(3)	72)
Compra de inversiones de capital	(321)	(28)	—)	—)	—)
Otras actividades de inversión	—)	15)	151)	262)	200)
Efectivo neto (utilizado en) proporcionado por actividades de inversión	636)	(5,983)	(4,342)	(2,243)	(1,973)
Pagos de deuda a largo plazo y arrendamientos financieros	(3,752)	(7,343)	(3,535)	(4,190)	(2,941)
Ingresos procedentes de la emisión de deuda a largo plazo	1,069)	12,190)	11,780)	3,960)	2,354)
Costes de financiación diferidos	(4)	(209)	(93)	(61)	(59)
Acciones retenidas para impuestos de conformidad con los planes de acciones de los empleados y las recompras de acciones de tesorería	(21)	(18)	(173)	(1,097)	(837)
Ingresos procedentes de la emisión de capital	—)	460)	2,970)	—)	—)
Pago de dividendos	—)	—)	(43)	(178)	(186)
Otras actividades de financiación	77)	208)	88)	(2)	(3)
Efectivo neto proporcionado por (utilizado en) actividades de financiación	(2,631)	5,288)	10,994)	(1,568)	(1,672)
Aumento neto (disminución) en efectivo y efectivo restringido	178)	9)	109)	4)	(112)
Efectivo y efectivo restringido a principios de año	408)	399)	290)	286)	398)
Efectivo y efectivo restringido al final del año	586)	408)	399)	290)	286)

Basado en informes: 10-K (Fecha de presentación de informes: 2022-12-31), 10-K (Fecha de presentación de informes: 2021-12-31), 10-K (Fecha de presentación de informes: 2020-12-31), 10-K (Fecha de presentación de informes: 2019-12-31), 10-K (Fecha de presentación de informes: 2018-12-31).

Componente del estado de flujo de efectivo	Descripción	La empresa
Efectivo neto proporcionado por (utilizado en) actividades operativas	Cantidad de entrada de efectivo (salida) de las actividades operativas, excluyendo las operaciones discontinuadas. Los flujos de efectivo de la actividad operativa incluyen transacciones, ajustes y cambios en el valor no definidos como actividades de inversión o financiamiento.	El efectivo neto proporcionado por (utilizado en) las actividades operativas de American Airlines Group Inc. aumentó de 2020 a 2021 y de 2021 a 2022.
Efectivo neto (utilizado en) proporcionado por actividades de inversión	Importe de la entrada de efectivo (salida) de las actividades de inversión, excluidas las operaciones interrumpidas. Los flujos de efectivo de la actividad de inversión incluyen la realización y el cobro de préstamos y la adquisición y disposición de instrumentos de deuda o capital y propiedades, plantas y equipos y otros activos productivos.	El efectivo neto (utilizado en) proporcionado por las actividades de inversión de American Airlines Group Inc. disminuyó de 2020 a 2021, pero luego aumentó de 2021 a 2022 superando el nivel de 2020.
Efectivo neto proporcionado por (utilizado en) actividades de financiación	Importe de la entrada (salida) de efectivo de las actividades de financiación, excluidas las operaciones interrumpidas. Los flujos de efectivo de la actividad de financiación incluyen la obtención de recursos de los propietarios y proporcionarles un rendimiento de su inversión y un retorno de la misma; pedir dinero prestado y reembolsar las cantidades prestadas, o liquidar la obligación; y obtener y pagar otros recursos obtenidos de los acreedores en créditos a largo plazo.	El efectivo neto proporcionado por (utilizado en) las actividades de financiación de American Airlines Group Inc. disminuyó de 2020 a 2021 y de 2021 a 2022.

American Airlines Group Inc. (NASDAQ:AAL)

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