Estado de flujos de efectivo

El estado de flujo de efectivo proporciona información sobre los ingresos y pagos de efectivo de una empresa durante un período contable, mostrando cómo estos flujos de efectivo vinculan el saldo de efectivo final con el saldo inicial que se muestra en el balance general de la empresa.

El estado de flujos de efectivo consta de tres partes: flujos de efectivo proporcionados por (utilizados en) actividades operativas, flujos de efectivo proporcionados por (utilizados en) actividades de inversión y flujos de efectivo proporcionados por (utilizados en) actividades de financiamiento.

United Airlines Holdings Inc., estado de flujos de efectivo consolidado

US$ en millones

12 meses terminados	31 dic. 2023	31 dic. 2022	31 dic. 2021	31 dic. 2020	31 dic. 2019
Utilidad (pérdida) neta	2,618)	737)	(1,964)	(7,069)	3,009)
Impuesto sobre la renta diferido (beneficio)	756)	248)	(583)	(1,741)	882)
Depreciación y amortización	2,671)	2,456)	2,485)	2,488)	2,288)
Cargos especiales operativos y no operativos, parte no monetaria	84)	16)	32)	1,448)	175)
Pérdidas (ganancias) no realizadas en inversiones	(27)	(20)	34)	194)	(153)
Amortización de los costes de descuento de deuda y emisión de deuda	139)	156)	171)	94)	—)
Otras actividades operativas	6)	218)	222)	226)	185)
(Aumento) de la disminución de las cuentas por cobrar	(100)	(158)	(448)	135)	44)
(Aumento) de la disminución de los prepagos y otros activos	(463)	(86)	(292)	484)	(252)
Aumento (disminución) de la venta anticipada de entradas	(851)	1,200)	1,521)	14)	438)
Aumento (disminución) de los ingresos diferidos de viajero frecuente	468)	393)	307)	699)	271)
Aumento (disminución) de las cuentas por pagar	572)	796)	985)	(1,079)	324)
Aumento (disminución) de otros pasivos	1,038)	110)	(403)	(26)	(302)
Cambios en los activos y pasivos operativos	664)	2,255)	1,670)	227)	523)
Ajustes para conciliar los ingresos (pérdidas) netos con el efectivo neto proporcionado por (utilizado en) actividades operativas	4,293)	5,329)	4,031)	2,936)	3,900)
Efectivo neto proporcionado por (utilizado en) actividades operativas	6,911)	6,066)	2,067)	(4,133)	6,909)
Gastos de capital, netos de las devoluciones de los depósitos de compra de equipo de vuelo	(7,171)	(4,819)	(2,107)	(1,727)	(4,528)
Compras de inversiones a corto plazo y de otro tipo	(9,470)	(11,232)	(68)	(552)	(2,933)
Ingresos procedentes de la venta de inversiones a corto plazo y de otro tipo	10,519)	2,084)	397)	2,319)	2,996)
Ingresos procedentes de la venta de bienes y equipos	39)	207)	107)	6)	49)
Préstamos concedidos a terceros	—)	—)	—)	—)	(174)
Otros, netos	(23)	(69)	(1)	4)	30)
Efectivo neto (utilizado en) proporcionado por las actividades de inversión	(6,106)	(13,829)	(1,672)	50)	(4,560)
Ingresos procedentes de la emisión de deuda y otros pasivos financieros, netos de descuentos y comisiones	2,388)	736)	11,096)	15,676)	1,786)
Pagos de deuda a largo plazo, arrendamientos financieros y otros pasivos financieros	(4,248)	(4,011)	(5,205)	(4,449)	(1,391)
Recompras de acciones ordinarias	—)	—)	—)	(353)	(1,645)
Ingresos procedentes de la emisión de acciones	—)	—)	532)	2,103)	—)
Otros, netos	(32)	(74)	(27)	(20)	(30)
Efectivo neto proporcionado por (utilizado en) actividades de financiación	(1,892)	(3,349)	6,396)	12,957)	(1,280)
Aumento (disminución) neto de efectivo, equivalentes de efectivo y efectivo restringido	(1,087)	(11,112)	6,791)	8,874)	1,069)
Efectivo, equivalentes de efectivo y efectivo restringido al inicio del año	7,421)	18,533)	11,742)	2,868)	1,799)
Efectivo, equivalentes de efectivo y efectivo restringido al final del año	6,334)	7,421)	18,533)	11,742)	2,868)

Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2023-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2022-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2020-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2019-12-31).

Componente de estado de flujo de efectivo	Descripción	La empresa
Efectivo neto proporcionado por (utilizado en) actividades operativas	Importe de la entrada (salida) de efectivo de las actividades operativas, excluyendo las operaciones discontinuadas. Los flujos de efectivo de la actividad operativa incluyen transacciones, ajustes y cambios en el valor que no se definen como actividades de inversión o financiamiento.	El efectivo neto proporcionado por (utilizado en) las actividades operativas de United Airlines Holdings Inc. aumentó de 2021 a 2022 y de 2022 a 2023.
Efectivo neto (utilizado en) proporcionado por las actividades de inversión	Importe de la entrada (salida) de efectivo de las actividades de inversión, excluyendo las operaciones interrumpidas. Los flujos de efectivo de la actividad de inversión incluyen la concesión y el cobro de préstamos y la adquisición y enajenación de instrumentos de deuda o capital y propiedades, planta y equipo y otros activos productivos.	El efectivo neto (utilizado en) proporcionado por las actividades de inversión de United Airlines Holdings Inc. disminuyó de 2021 a 2022, pero luego aumentó de 2022 a 2023, sin alcanzar el nivel de 2021.
Efectivo neto proporcionado por (utilizado en) actividades de financiación	Importe de las entradas (salidas) de efectivo de las actividades de financiación, excluidas las operaciones interrumpidas. Los flujos de caja de la actividad financiera incluyen la obtención de recursos de los propietarios y la obtención de un rendimiento y un retorno de su inversión; pedir dinero prestado y reembolsar las cantidades prestadas, o liquidar la obligación; y la obtención y pago de otros recursos obtenidos de los acreedores a crédito a largo plazo.	El efectivo neto proporcionado por (utilizado en) actividades de financiación de United Airlines Holdings Inc. disminuyó de 2021 a 2022, pero luego aumentó ligeramente de 2022 a 2023.

United Airlines Holdings Inc. (NASDAQ:UAL)

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