Estado de flujos de efectivo

El estado de flujo de efectivo proporciona información sobre los ingresos y pagos de efectivo de una empresa durante un período contable, mostrando cómo estos flujos de efectivo vinculan el saldo de efectivo final con el saldo inicial que se muestra en el balance general de la empresa.

El estado de flujos de efectivo consta de tres partes: flujos de efectivo proporcionados por (utilizados en) actividades operativas, flujos de efectivo proporcionados por (utilizados en) actividades de inversión y flujos de efectivo proporcionados por (utilizados en) actividades de financiamiento.

Uber Technologies Inc., estado de flujos de efectivo consolidado

US$ en millones

12 meses terminados	31 dic 2024	31 dic 2023	31 dic 2022	31 dic 2021	31 dic 2020
Utilidad (pérdida) neta, incluidas las participaciones minoritarias	9,845)	2,156)	(9,138)	(570)	(6,788)
Depreciación y amortización	737)	823)	947)	902)	575)
Gastos por deudas incobrables	61)	92)	114)	109)	76)
Compensación basada en acciones	1,796)	1,935)	1,793)	1,168)	827)
Pérdida (ganancia) por la venta de inversiones	—)	74)	—)	(413)	—)
Benefíciese de las desinversiones empresariales	—)	(204)	(14)	(1,684)	(204)
Impuestos diferidos sobre la renta	(6,027)	26)	(441)	(692)	(266)
Acreción de descuentos en valores representativos de deuda negociables, netos	(251)	(154)	(9)	—)	—)
Deterioro de valor de valores representativos de deuda y patrimonio	—)	—)	—)	—)	1,690)
Deterioro del valor del fondo de comercio, activos de larga duración y otros activos	—)	86)	28)	116)	404)
Deterioro del valor de la inversión por el método de la participación	—)	—)	182)	—)	—)
Pérdida (de ingresos) por inversiones en el método de participación, netas	38)	(48)	(107)	37)	34)
Pérdida (ganancia) no realizada en valores representativos de deuda y renta variable, neta	(1,832)	(1,610)	7,045)	(1,142)	125)
Revalorización de la opción de compra de MLU B.V.	—)	—)	(191)	—)	—)
Transacciones no realizadas en moneda extranjera	308)	138)	96)	38)	48)
Otro	88)	106)	2)	4)	2)
Cuentas por cobrar	(142)	(758)	(542)	(597)	142)
Gastos pagados por adelantado y otros activos	(694)	(1,462)	(196)	(236)	94)
Garantía en poder de la aseguradora	—)	—)	—)	860)	339)
Activos por derecho de uso de arrendamiento operativo	196)	191)	193)	165)	341)
Cuentas a pagar	86)	64)	(133)	90)	(133)
Reservas de seguro acumuladas	2,819)	2,015)	736)	516)	(3)
Gastos devengados y otros pasivos	330)	295)	492)	1,068)	83)
Pasivos por arrendamiento operativo	(221)	(180)	(215)	(184)	(131)
Variación de activos y pasivos, neta del impacto de las adquisiciones y enajenaciones de negocios	2,374)	165)	335)	1,682)	732)
Ajustes para conciliar los ingresos (pérdidas) netos con el efectivo neto proporcionado por (utilizado en) actividades operativas	(2,708)	1,429)	9,780)	125)	4,043)
Efectivo neto proporcionado por (utilizado en) actividades operativas	7,137)	3,585)	642)	(445)	(2,745)
Compras de bienes y equipos	(242)	(223)	(252)	(298)	(616)
Compras de valores participativos no negociables	(289)	(52)	(14)	(982)	(10)
Compras de valores negociables	(12,765)	(8,774)	(1,708)	(1,113)	(2,101)
Ingresos procedentes de la venta de valores de renta variable no negociables	—)	—)	—)	500)	—)
Ingresos procedentes de vencimientos y ventas de valores negociables	10,204)	5,069)	376)	2,291)	1,360)
Ingresos procedentes de la venta de participaciones por el método de participación	17)	721)	—)	1,000)	—)
Ingresos procedentes de la desinversión empresarial	—)	—)	26)	—)	—)
Adquisición de negocios, neto de efectivo adquirido	—)	—)	(59)	(2,314)	(1,471)
Rentabilidad del capital de la participada por el método de la participación	—)	—)	—)	—)	91)
Compra de pagarés por cobrar	—)	—)	—)	(297)	(185)
Otras actividades de inversión	(102)	33)	(6)	12)	63)
Efectivo neto utilizado en actividades de inversión	(3,177)	(3,226)	(1,637)	(1,201)	(2,869)
Ingresos procedentes de la emisión y venta de participaciones accionarias subsidiarias	—)	—)	255)	675)	247)
Ingresos de la emisión de acciones ordinarias bajo el Plan de Compra de Acciones para Empleados	156)	130)	92)	107)	125)
Emisión de préstamos a plazo y pagarés, netos de costos de emisión	3,972)	2,824)	—)	1,484)	2,628)
Compra de llamadas limitadas	—)	(141)	—)	—)	—)
Amortización del principal de los préstamos a plazo y de los pagarés	(3,986)	(2,675)	—)	(27)	(527)
Amortización del principal de los pagarés de Careem	—)	(25)	(80)	(307)	(891)
Pagos de capital de arrendamientos financieros	(172)	(171)	(184)	(226)	(224)
Recompras de acciones ordinarias	(1,252)	—)	—)	—)	—)
Amortización de participaciones minoritarias	(851)	—)	—)	—)	—)
Otras actividades de financiación	46)	(37)	(68)	74)	21)
Efectivo neto proporcionado por (utilizado en) actividades de financiación	(2,087)	(95)	15)	1,780)	1,379)
Efecto de las variaciones de los tipos de cambio en el efectivo y los equivalentes de efectivo, y en el efectivo restringido y los equivalentes de efectivo	(267)	63)	(148)	(69)	(92)
Aumento (disminución) neto del efectivo y equivalentes de efectivo, y efectivo restringido y equivalentes de efectivo	1,606)	327)	(1,128)	65)	(4,327)
Efectivo y equivalentes de efectivo, y efectivo restringido y equivalentes de efectivo, inicio del período	7,004)	6,677)	7,805)	7,391)	12,067)
Reclasificación de activos mantenidos para la venta durante el período	—)	—)	—)	349)	(349)
Efectivo y equivalentes de efectivo, y efectivo restringido y equivalentes de efectivo, al final del período, excluyendo el efectivo clasificado dentro de los activos mantenidos para la venta	8,610)	7,004)	6,677)	7,805)	7,391)

Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2024-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2023-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2022-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2020-12-31).

Componente de estado de flujo de efectivo	Descripción	La empresa
Efectivo neto proporcionado por (utilizado en) actividades operativas	Importe de la entrada (salida) de efectivo de las actividades operativas, excluyendo las operaciones discontinuadas. Los flujos de efectivo de la actividad operativa incluyen transacciones, ajustes y cambios en el valor que no se definen como actividades de inversión o financiamiento.	El efectivo neto proporcionado por (utilizado en) las actividades operativas de Uber Technologies Inc. aumentó de 2022 a 2023 y de 2023 a 2024.
Efectivo neto utilizado en actividades de inversión	Importe de la entrada (salida) de efectivo de las actividades de inversión, excluyendo las operaciones interrumpidas. Los flujos de efectivo de la actividad de inversión incluyen la concesión y el cobro de préstamos y la adquisición y enajenación de instrumentos de deuda o capital y propiedades, planta y equipo y otros activos productivos.	El efectivo neto utilizado en actividades de inversión de Uber Technologies Inc. disminuyó de 2022 a 2023, pero luego aumentó ligeramente de 2023 a 2024.
Efectivo neto proporcionado por (utilizado en) actividades de financiación	Importe de las entradas (salidas) de efectivo de las actividades de financiación, excluidas las operaciones interrumpidas. Los flujos de caja de la actividad financiera incluyen la obtención de recursos de los propietarios y la obtención de un rendimiento y un retorno de su inversión; pedir dinero prestado y reembolsar las cantidades prestadas, o liquidar la obligación; y la obtención y pago de otros recursos obtenidos de los acreedores a crédito a largo plazo.	El efectivo neto proporcionado por (utilizado en) las actividades de financiación de Uber Technologies Inc. disminuido de 2022 a 2023 y de 2023 a 2024.

Uber Technologies Inc. (NYSE:UBER)

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