Análisis de DuPont: Desagregación de ROE, ROAy ratio de margen de beneficio neto
La descomposición ROE implica expresar la utilidad neta dividida por el patrimonio neto como el producto de las proporciones de componentes.
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Desagregación de ROE en dos componentes
Oracle Corp., descomposición de ROE
| ROE | = | ROA | × | Ratio de apalancamiento financiero | |
|---|---|---|---|---|---|
| 31 may 2025 | = | × | |||
| 31 may 2024 | = | × | |||
| 31 may 2023 | = | × | |||
| 31 may 2022 | = | × | |||
| 31 may 2021 | = | × | |||
| 31 may 2020 | = | × |
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2025-05-31), 10-K (Fecha del informe: 2024-05-31), 10-K (Fecha del informe: 2023-05-31), 10-K (Fecha del informe: 2022-05-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-05-31), 10-K (Fecha del informe: 2020-05-31).
La razón principal de la disminución en el índice de rendimiento sobre el capital contable (ROE) durante el año 2025 es la disminución en el índice de apalancamiento financiero.
Desagregación de ROE en tres componentes
Oracle Corp., descomposición de ROE
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2025-05-31), 10-K (Fecha del informe: 2024-05-31), 10-K (Fecha del informe: 2023-05-31), 10-K (Fecha del informe: 2022-05-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-05-31), 10-K (Fecha del informe: 2020-05-31).
La razón principal de la disminución en el índice de rendimiento sobre el capital contable (ROE) durante el año 2025 es la disminución en el índice de apalancamiento financiero.
Desagregación de ROE en cinco componentes
Oracle Corp., descomposición de ROE
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2025-05-31), 10-K (Fecha del informe: 2024-05-31), 10-K (Fecha del informe: 2023-05-31), 10-K (Fecha del informe: 2022-05-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-05-31), 10-K (Fecha del informe: 2020-05-31).
La razón principal de la disminución en el índice de rendimiento sobre el capital contable (ROE) durante el año 2025 es la disminución en el índice de apalancamiento financiero.
Desagregación de ROA en dos componentes
Oracle Corp., descomposición de ROA
| ROA | = | Ratio de margen de beneficio neto | × | Rotación de activos | |
|---|---|---|---|---|---|
| 31 may 2025 | = | × | |||
| 31 may 2024 | = | × | |||
| 31 may 2023 | = | × | |||
| 31 may 2022 | = | × | |||
| 31 may 2021 | = | × | |||
| 31 may 2020 | = | × |
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2025-05-31), 10-K (Fecha del informe: 2024-05-31), 10-K (Fecha del informe: 2023-05-31), 10-K (Fecha del informe: 2022-05-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-05-31), 10-K (Fecha del informe: 2020-05-31).
La razón principal de la disminución en el índice de rendimiento sobre activos (ROA) durante el año 2025 es la disminución en el índice de rotación de activos.
Desagregación de ROA en cuatro componentes
Oracle Corp., descomposición de ROA
| ROA | = | Carga tributaria | × | Carga de intereses | × | Margen EBIT | × | Rotación de activos | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 31 may 2025 | = | × | × | × | |||||
| 31 may 2024 | = | × | × | × | |||||
| 31 may 2023 | = | × | × | × | |||||
| 31 may 2022 | = | × | × | × | |||||
| 31 may 2021 | = | × | × | × | |||||
| 31 may 2020 | = | × | × | × |
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2025-05-31), 10-K (Fecha del informe: 2024-05-31), 10-K (Fecha del informe: 2023-05-31), 10-K (Fecha del informe: 2022-05-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-05-31), 10-K (Fecha del informe: 2020-05-31).
La razón principal de la disminución en el índice de rendimiento sobre activos (ROA) durante el año 2025 es la disminución de la eficiencia medida por el índice de rotación de activos.
Desagregación del ratio de margen de beneficio neto
Oracle Corp., descomposición de la relación de margen de beneficio neto
| Ratio de margen de beneficio neto | = | Carga tributaria | × | Carga de intereses | × | Margen EBIT | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 31 may 2025 | = | × | × | ||||
| 31 may 2024 | = | × | × | ||||
| 31 may 2023 | = | × | × | ||||
| 31 may 2022 | = | × | × | ||||
| 31 may 2021 | = | × | × | ||||
| 31 may 2020 | = | × | × |
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2025-05-31), 10-K (Fecha del informe: 2024-05-31), 10-K (Fecha del informe: 2023-05-31), 10-K (Fecha del informe: 2022-05-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-05-31), 10-K (Fecha del informe: 2020-05-31).
La razón principal del aumento del ratio de margen de beneficio neto durante el año 2025 es el aumento de la rentabilidad operativa medida por el ratio de margen EBIT.