Stock Analysis on Net

Oracle Corp. (NYSE:ORCL)

Calidad de la información financiera: Periodificaciones agregadas 

Microsoft Excel

Las ganancias se pueden descomponer en efectivo y componentes de devengo. Se ha encontrado que el componente de devengo (devengo agregado) tiene menos persistencia que el componente de efectivo y, por lo tanto, (1) las ganancias con un componente de devengo más alto son menos persistentes que las ganancias con un componente de devengo más pequeño, en igualdad de condiciones; y (2) el componente de efectivo de las ganancias debería recibir una ponderación más alta al evaluar el desempeño de la empresa.


Ratio de periodificación basado en el balance

Oracle Corp., cálculo del balance de los periodificaciones agregadas

US$ en millones

Microsoft Excel
31 may 2025 31 may 2024 31 may 2023 31 may 2022 31 may 2021 31 may 2020
Activos operativos
Activos totales 168,361 140,976 134,384 109,297 131,107 115,438
Menos: Efectivo y equivalentes de efectivo 10,786 10,454 9,765 21,383 30,098 37,239
Menos: Valores negociables 417 207 422 519 16,456 5,818
Activos operativos 157,158 130,315 124,197 87,395 84,553 72,381
Pasivos de explotación
Pasivo total 147,392 131,737 132,828 115,065 125,155 102,721
Menos: Pagarés y otros empréstitos, corrientes 7,271 10,605 4,061 3,749 8,250 2,371
Menos: Pasivos por arrendamientos financieros, corrientes 257
Menos: Pagarés y otros empréstitos, no corrientes 85,297 76,264 86,420 72,110 75,995 69,226
Menos: Pasivos por arrendamiento financiero, no corrientes 2,677
Pasivos de explotación 51,890 44,868 42,347 39,206 40,910 31,124
 
Activos operativos netos1 105,268 85,447 81,850 48,189 43,643 41,257
Periodificaciones agregadas basadas en el balance2 19,821 3,597 33,661 4,546 2,386
Ratio financiero
Ratio de periodificación basado en el balance3 20.79% 4.30% 51.77% 9.90% 5.62%
Referencia
Ratio de periodificación basado en el balanceCompetidores4
Accenture PLC 35.69% 16.32% 21.70% 27.93% 3.73%
Adobe Inc. -3.83% 1.85% -8.24% 14.14% 8.20%
Cadence Design Systems Inc. 39.84% 11.17% 26.65% 4.43%
CrowdStrike Holdings Inc.
Datadog Inc. -28.51% -35.73% 17.56% 173.39%
Fair Isaac Corp. 6.46% 12.11% -3.66% -6.17% -0.02%
International Business Machines Corp. 2.79% 2.42% 1.55% -7.39%
Intuit Inc. 3.52% 3.35% -1.74% 85.68% 139.73%
Microsoft Corp. 21.81% 52.18% 22.96% 42.27% 40.52%
Palantir Technologies Inc.
Palo Alto Networks Inc. 32.24% 89.91% 137.01% -124.73% 85.21%
Salesforce Inc. 0.71% -2.46% -2.30% 57.74% 10.87%
ServiceNow Inc. 22.91% 61.79% 12.89% 34.89%
Synopsys Inc. 7.85% 13.85% 5.01% 0.36% 8.40%
Workday Inc. 20.74% 28.44% -11.24% 55.93% -15.99%
Ratio de periodificación basado en el balancesector
Software y servicios 0.00% 26.34% 18.45% 29.41% 16.74%
Ratio de periodificación basado en el balanceindustria
Tecnología de la información 0.00% 21.41% 8.97% 18.09% 19.19%

Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2025-05-31), 10-K (Fecha del informe: 2024-05-31), 10-K (Fecha del informe: 2023-05-31), 10-K (Fecha del informe: 2022-05-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-05-31), 10-K (Fecha del informe: 2020-05-31).

1 2025 cálculo
Activos operativos netos = Activos operativos – Pasivos de explotación
= 157,15851,890 = 105,268

2 2025 cálculo
Periodificaciones agregadas basadas en el balance = Activos operativos netos2025 – Activos operativos netos2024
= 105,26885,447 = 19,821

3 2025 cálculo
Ratio de periodificación basado en el balance = 100 × Periodificaciones agregadas basadas en el balance ÷ Activos operativos netos medios
= 100 × 19,821 ÷ [(105,268 + 85,447) ÷ 2] = 20.79%

4 Haga clic en el nombre del competidor para ver los cálculos.


Ratio de devengo basado en el estado de flujo de efectivo

Oracle Corp., cálculo del estado de flujos de efectivo de los devengos agregados

US$ en millones

Microsoft Excel
31 may 2025 31 may 2024 31 may 2023 31 may 2022 31 may 2021 31 may 2020
Utilidad neta 12,443 10,467 8,503 6,717 13,746 10,135
Menos: Efectivo neto proporcionado por las actividades operativas 20,821 18,673 17,165 9,539 15,887 13,139
Menos: Efectivo neto (utilizado para) proporcionado por las actividades de inversión (21,711) (7,360) (36,484) 11,220 (13,098) 9,843
Valores devengados agregados basados en el estado de flujos de efectivo 13,333 (846) 27,822 (14,042) 10,957 (12,847)
Ratio financiero
Ratio de devengo basado en el estado de flujo de efectivo1 13.98% -1.01% 42.79% -30.58% 25.81%
Referencia
Ratio de devengo basado en el estado de flujo de efectivoCompetidores2
Accenture PLC 24.31% -0.19% 11.87% 11.80% -13.65%
Adobe Inc. -21.90% -21.73% -19.93% 9.21% -0.48%
Cadence Design Systems Inc. 17.36% 3.78% 15.03% -5.75%
CrowdStrike Holdings Inc.
Datadog Inc. 30.92% 53.36% -34.44% -28.18%
Fair Isaac Corp. -8.60% -2.41% -13.92% -17.25% -10.25%
International Business Machines Corp. -3.73% 0.99% -7.22% -1.64%
Intuit Inc. -0.10% -8.44% -8.74% 25.60% 58.72%
Microsoft Corp. 12.55% 30.89% 5.22% 13.42% 17.68%
Palantir Technologies Inc.
Palo Alto Networks Inc. -8.91% 33.84% -37.95% -196.64% -68.30%
Salesforce Inc. -6.66% -8.44% -8.49% 21.96% 10.57%
ServiceNow Inc. -7.12% 15.44% 8.80% -21.14%
Synopsys Inc. -7.64% 0.20% -4.64% -4.88% 0.92%
Workday Inc. -4.25% 34.56% 18.64% -0.65% -18.51%
Ratio de devengo basado en el estado de flujo de efectivosector
Software y servicios 0.00% 12.10% 7.40% 1.94% 11.13%
Ratio de devengo basado en el estado de flujo de efectivoindustria
Tecnología de la información 0.00% 6.30% 1.47% 2.90% 8.62%

Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2025-05-31), 10-K (Fecha del informe: 2024-05-31), 10-K (Fecha del informe: 2023-05-31), 10-K (Fecha del informe: 2022-05-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-05-31), 10-K (Fecha del informe: 2020-05-31).

1 2025 cálculo
Ratio de devengo basado en el estado de flujo de efectivo = 100 × Valores devengados agregados basados en el estado de flujos de efectivo ÷ Activos operativos netos medios
= 100 × 13,333 ÷ [(105,268 + 85,447) ÷ 2] = 13.98%

2 Haga clic en el nombre del competidor para ver los cálculos.