Análisis de DuPont: Desagregación de ROE, ROAy ratio de margen de beneficio neto
La descomposición ROE implica expresar la utilidad neta dividida por el patrimonio neto como el producto de las proporciones de componentes.
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Aceptamos:
Desagregación de ROE en dos componentes
Salesforce Inc., descomposición de ROE
| ROE | = | ROA | × | Ratio de apalancamiento financiero | |
|---|---|---|---|---|---|
| 31 ene 2025 | = | × | |||
| 31 ene 2024 | = | × | |||
| 31 ene 2023 | = | × | |||
| 31 ene 2022 | = | × | |||
| 31 ene 2021 | = | × | |||
| 31 ene 2020 | = | × |
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2025-01-31), 10-K (Fecha del informe: 2024-01-31), 10-K (Fecha del informe: 2023-01-31), 10-K (Fecha del informe: 2022-01-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-01-31), 10-K (Fecha del informe: 2020-01-31).
La razón principal del aumento en el índice de rendimiento sobre el capital contable (ROE) durante el año 2025 es el aumento de la rentabilidad medida por el índice de rendimiento sobre activos (ROA).
Desagregación de ROE en tres componentes
Salesforce Inc., descomposición de ROE
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2025-01-31), 10-K (Fecha del informe: 2024-01-31), 10-K (Fecha del informe: 2023-01-31), 10-K (Fecha del informe: 2022-01-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-01-31), 10-K (Fecha del informe: 2020-01-31).
La razón principal del aumento en el índice de rendimiento sobre el capital contable (ROE) durante el año 2025 es el aumento de la rentabilidad medido por el índice de margen de beneficio neto.
Desagregación de ROE en cinco componentes
Salesforce Inc., descomposición de ROE
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2025-01-31), 10-K (Fecha del informe: 2024-01-31), 10-K (Fecha del informe: 2023-01-31), 10-K (Fecha del informe: 2022-01-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-01-31), 10-K (Fecha del informe: 2020-01-31).
La razón principal del aumento en el índice de rendimiento sobre el capital contable (ROE) durante el año 2025 es el aumento en la rentabilidad operativa medida por el índice de margen EBIT.
Desagregación de ROA en dos componentes
Salesforce Inc., descomposición de ROA
| ROA | = | Ratio de margen de beneficio neto | × | Rotación de activos | |
|---|---|---|---|---|---|
| 31 ene 2025 | = | × | |||
| 31 ene 2024 | = | × | |||
| 31 ene 2023 | = | × | |||
| 31 ene 2022 | = | × | |||
| 31 ene 2021 | = | × | |||
| 31 ene 2020 | = | × |
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2025-01-31), 10-K (Fecha del informe: 2024-01-31), 10-K (Fecha del informe: 2023-01-31), 10-K (Fecha del informe: 2022-01-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-01-31), 10-K (Fecha del informe: 2020-01-31).
La razón principal del aumento del índice de rendimiento sobre activos (ROA) durante el año 2025 es el aumento de la rentabilidad medido por el índice de margen de beneficio neto.
Desagregación de ROA en cuatro componentes
Salesforce Inc., descomposición de ROA
| ROA | = | Carga tributaria | × | Carga de intereses | × | Margen EBIT | × | Rotación de activos | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 31 ene 2025 | = | × | × | × | |||||
| 31 ene 2024 | = | × | × | × | |||||
| 31 ene 2023 | = | × | × | × | |||||
| 31 ene 2022 | = | × | × | × | |||||
| 31 ene 2021 | = | × | × | × | |||||
| 31 ene 2020 | = | × | × | × |
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2025-01-31), 10-K (Fecha del informe: 2024-01-31), 10-K (Fecha del informe: 2023-01-31), 10-K (Fecha del informe: 2022-01-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-01-31), 10-K (Fecha del informe: 2020-01-31).
La razón principal del aumento del ratio de rentabilidad sobre activos (ROA) con respecto a 2025 es el aumento de la rentabilidad operativa medida por el ratio de margen EBIT.
Desagregación del ratio de margen de beneficio neto
Salesforce Inc., descomposición de la relación de margen de beneficio neto
| Ratio de margen de beneficio neto | = | Carga tributaria | × | Carga de intereses | × | Margen EBIT | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 31 ene 2025 | = | × | × | ||||
| 31 ene 2024 | = | × | × | ||||
| 31 ene 2023 | = | × | × | ||||
| 31 ene 2022 | = | × | × | ||||
| 31 ene 2021 | = | × | × | ||||
| 31 ene 2020 | = | × | × |
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2025-01-31), 10-K (Fecha del informe: 2024-01-31), 10-K (Fecha del informe: 2023-01-31), 10-K (Fecha del informe: 2022-01-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-01-31), 10-K (Fecha del informe: 2020-01-31).
La razón principal del aumento del ratio de margen de beneficio neto durante el año 2025 es el aumento de la rentabilidad operativa medida por el ratio de margen EBIT.