Análisis de ratios de actividad a largo plazo
Los ratios de actividad miden la eficiencia con la que una empresa realiza las tareas diarias, como el cobro de cuentas por cobrar y la gestión del inventario.
Ratios de actividad a largo plazo (resumen)
Microsoft Corp., ratios de actividad a largo plazo
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2025-06-30), 10-K (Fecha del informe: 2024-06-30), 10-K (Fecha del informe: 2023-06-30), 10-K (Fecha del informe: 2022-06-30), 10-K (Fecha del informe: 2021-06-30), 10-K (Fecha del informe: 2020-06-30).
- Observación general de los ratios de rotación de activos
- Se observa una tendencia decreciente en el ratio de rotación neta de activos fijos y en su versión que incluye el arrendamiento operativo y el activo por derecho de uso. Desde 2020 hasta 2025, ambos indicadores muestran una reducción sostenida, lo cual indica que la empresa ha estado generando menor ingreso por cada unidad de activo fijo durante este período. Esta tendencia podría reflejar un aumento en la inversión en activos, una disminución en la eficiencia del uso de estos recursos, o cambios en la estructura operativa.
- Detalles del ratio de rotación total de activos
- El ratio de rotación total de activos presenta una ligera tendencia ascendente desde 2020 hasta 2022, alcanzando un pico en 2022, pero posteriormente vuelve a una ligera caída. Esto sugiere que, en general, la eficiencia en la utilización de todos los activos para generar ventas se mantuvo relativamente estable, aunque con una ligera caída hacia 2024 y 2025, indicando una posible ligera disminución en dicha eficiencia a corto plazo.
- Comportamiento del ratio de rotación de fondos propios
- El ratio de rotación de fondos propios muestra una tendencia decreciente a lo largo del período analizado. En 2020, estaba en 1.21, y para 2025 se prevé que disminuya a 0.82. Esto implica que la empresa genera menos ventas en relación con su patrimonio a medida que pasa el tiempo, lo cual puede estar relacionado con una expansión de la base de fondos propios, una disminución en la eficiencia o cambios en la política de financiamiento y crecimiento.
- Resumen en términos de eficiencia operativa y utilización de recursos
- En conjunto, los datos sugieren que la eficiencia en la utilización de los activos fijos y totales ha disminuido con el tiempo. La reducción en los ratios de rotación indica que la compañía puede estar enfrentando dificultades para mantener niveles de ventas relativos a su inversión en activos. Además, la disminución en el ratio de rotación de fondos propios apunta a una posible mayor dependencia de financiamiento externo o a un crecimiento en la base patrimonial sin un incremento proporcional en la generación de ventas.
Ratio de rotación neta de activos fijos
Microsoft Corp., ratio de rotación neta de activos fijoscálculo, comparación con los índices de referencia
| 30 jun 2025 | 30 jun 2024 | 30 jun 2023 | 30 jun 2022 | 30 jun 2021 | 30 jun 2020 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Datos financieros seleccionados (US$ en millones) | |||||||
| Ingresos | 281,724) | 245,122) | 211,915) | 198,270) | 168,088) | 143,015) | |
| Bienes y equipo, netos de depreciación acumulada | 204,966) | 135,591) | 95,641) | 74,398) | 59,715) | 44,151) | |
| Ratio de actividad a largo plazo | |||||||
| Ratio de rotación neta de activos fijos1 | 1.37 | 1.81 | 2.22 | 2.66 | 2.81 | 3.24 | |
| Referencia | |||||||
| Ratio de rotación neta de activos fijosCompetidores2 | |||||||
| Accenture PLC | — | 42.66 | 41.90 | 37.12 | 30.83 | 28.68 | |
| Adobe Inc. | — | 11.11 | 9.56 | 9.23 | 9.44 | 8.48 | |
| Cadence Design Systems Inc. | — | 10.13 | 10.14 | 9.59 | 9.77 | 8.62 | |
| CrowdStrike Holdings Inc. | 5.01 | 4.93 | 4.55 | 5.57 | 5.24 | 3.54 | |
| Datadog Inc. | — | 11.83 | 12.38 | 13.36 | 13.69 | 12.79 | |
| Fair Isaac Corp. | — | 44.65 | 138.02 | 78.34 | 47.17 | 27.89 | |
| International Business Machines Corp. | — | 10.95 | 11.25 | 11.35 | 10.07 | 7.33 | |
| Intuit Inc. | — | 16.14 | 14.83 | 14.33 | 12.35 | 10.46 | |
| Oracle Corp. | 1.32 | 2.46 | 2.93 | 4.37 | 5.74 | 6.26 | |
| Palantir Technologies Inc. | — | 72.29 | 46.59 | 27.55 | 49.26 | 36.99 | |
| Palo Alto Networks Inc. | — | 22.23 | 19.44 | 15.38 | 13.37 | 9.79 | |
| Salesforce Inc. | 11.71 | 9.45 | 8.47 | 9.41 | 8.64 | 7.20 | |
| ServiceNow Inc. | — | 6.23 | 6.61 | 6.88 | 7.70 | 6.85 | |
| Synopsys Inc. | — | 10.88 | 10.48 | 10.51 | 8.90 | 7.62 | |
| Workday Inc. | 6.82 | 5.88 | 5.17 | 4.58 | 4.44 | 3.87 | |
| Ratio de rotación neta de activos fijossector | |||||||
| Software y servicios | — | 3.10 | 3.76 | 4.50 | 4.74 | 5.16 | |
| Ratio de rotación neta de activos fijosindustria | |||||||
| Tecnología de la información | — | 3.47 | 3.79 | 4.45 | 4.75 | 4.57 | |
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2025-06-30), 10-K (Fecha del informe: 2024-06-30), 10-K (Fecha del informe: 2023-06-30), 10-K (Fecha del informe: 2022-06-30), 10-K (Fecha del informe: 2021-06-30), 10-K (Fecha del informe: 2020-06-30).
1 2025 cálculo
Ratio de rotación neta de activos fijos = Ingresos ÷ Bienes y equipo, netos de depreciación acumulada
= 281,724 ÷ 204,966 = 1.37
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- Análisis de los ingresos
- Se observa una tendencia de crecimiento constante en los ingresos durante el período analizado, pasando de 143.015 millones de dólares en junio de 2020 a 281.724 millones en junio de 2025. Este incremento representa más del doble en cinco años, indicando una expansión significativa en las operaciones y la capacidad de generación de ingreso de la entidad. La tasa de crecimiento anual parece ser sostenida, con incrementos progresivos en cada período.
- Bienes y equipo netos de depreciación acumulada
- El valor de los bienes y equipos netos muestra una tendencia de aumento sostenido, elevándose de 44.151 millones en junio de 2020 a 204.966 millones en junio de 2025. Esto refleja inversiones constantes en activos fijos, probablemente orientadas a mantener o expandir la infraestructura necesaria para soportar el crecimiento de los ingresos. El incremento también implica una depreciación acumulada que, aunque no puede calcularse exactamente con los datos proporcionados, confirma que la compañía continúa invirtiendo y ampliando su capacidad productiva.
- Ratio de rotación neta de activos fijos
- El ratio de rotación neta de activos fijos señala una tendencia decreciente, desde 3.24 en junio de 2020 hasta 1.37 en junio de 2025. Este desglose indica que, pese a que los activos totales crecen considerablemente en valor, la eficiencia en el uso de estos activos para generar ingresos está disminuyendo. La reducción en este ratio puede interpretarse como una mayor inversión en activos con menor rotación o una menor eficiencia en la utilización de los activos existentes.
Ratio de rotación neta de activos fijos (incluido el arrendamiento operativo, el activo por derecho de uso)
Microsoft Corp., ratio de rotación neta de activos fijos (incluido el arrendamiento operativo y el activo por derecho de uso)cálculo, comparación con los índices de referencia
| 30 jun 2025 | 30 jun 2024 | 30 jun 2023 | 30 jun 2022 | 30 jun 2021 | 30 jun 2020 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Datos financieros seleccionados (US$ en millones) | |||||||
| Ingresos | 281,724) | 245,122) | 211,915) | 198,270) | 168,088) | 143,015) | |
| Bienes y equipo, netos de depreciación acumulada | 204,966) | 135,591) | 95,641) | 74,398) | 59,715) | 44,151) | |
| Activos por derecho de uso de arrendamiento operativo | 24,823) | 18,961) | 14,346) | 13,148) | 11,088) | 8,753) | |
| Propiedad y equipo, neto de la depreciación acumulada (incluido el arrendamiento operativo, el activo por derecho de uso) | 229,789) | 154,552) | 109,987) | 87,546) | 70,803) | 52,904) | |
| Ratio de actividad a largo plazo | |||||||
| Ratio de rotación neta de activos fijos (incluido el arrendamiento operativo, el activo por derecho de uso)1 | 1.23 | 1.59 | 1.93 | 2.26 | 2.37 | 2.70 | |
| Referencia | |||||||
| Ratio de rotación neta de activos fijos (incluido el arrendamiento operativo, el activo por derecho de uso)Competidores2 | |||||||
| Accenture PLC | — | 15.17 | 15.38 | 13.17 | 10.48 | 9.37 | |
| Adobe Inc. | — | 9.70 | 8.13 | 7.61 | 7.46 | 6.42 | |
| Cadence Design Systems Inc. | — | 7.68 | 7.38 | 6.57 | 6.85 | 6.04 | |
| CrowdStrike Holdings Inc. | 4.76 | 4.57 | 4.21 | 4.97 | 4.30 | 3.54 | |
| Datadog Inc. | — | 6.72 | 7.13 | 7.87 | 7.54 | 5.75 | |
| Fair Isaac Corp. | — | 25.24 | 41.28 | 25.38 | 17.51 | 12.44 | |
| International Business Machines Corp. | — | 7.03 | 7.09 | 7.37 | 6.43 | 5.00 | |
| Intuit Inc. | — | 11.47 | 9.99 | 8.86 | 8.30 | 8.00 | |
| Oracle Corp. | 1.01 | 1.84 | 2.31 | 3.21 | 4.20 | 4.74 | |
| Palantir Technologies Inc. | — | 11.92 | 9.65 | 7.07 | 6.21 | 4.43 | |
| Palo Alto Networks Inc. | — | 10.75 | 11.16 | 9.17 | 7.32 | 5.62 | |
| Salesforce Inc. | 7.03 | 5.76 | 4.76 | 4.65 | 3.75 | 3.16 | |
| ServiceNow Inc. | — | 4.47 | 4.33 | 4.18 | 4.34 | 4.06 | |
| Synopsys Inc. | — | 5.43 | 5.19 | 4.87 | 4.35 | 3.88 | |
| Workday Inc. | 5.36 | 4.77 | 4.29 | 3.75 | 3.11 | 2.96 | |
| Ratio de rotación neta de activos fijos (incluido el arrendamiento operativo, el activo por derecho de uso)sector | |||||||
| Software y servicios | — | 2.55 | 3.05 | 3.50 | 3.59 | 3.82 | |
| Ratio de rotación neta de activos fijos (incluido el arrendamiento operativo, el activo por derecho de uso)industria | |||||||
| Tecnología de la información | — | 3.05 | 3.32 | 3.85 | 4.03 | 3.87 | |
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2025-06-30), 10-K (Fecha del informe: 2024-06-30), 10-K (Fecha del informe: 2023-06-30), 10-K (Fecha del informe: 2022-06-30), 10-K (Fecha del informe: 2021-06-30), 10-K (Fecha del informe: 2020-06-30).
1 2025 cálculo
Ratio de rotación neta de activos fijos (incluido el arrendamiento operativo, el activo por derecho de uso) = Ingresos ÷ Propiedad y equipo, neto de la depreciación acumulada (incluido el arrendamiento operativo, el activo por derecho de uso)
= 281,724 ÷ 229,789 = 1.23
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- Summary of Financial Trends
-
El análisis de los datos financieros proporciona una visión clara de la evolución de la empresa a lo largo del período de cinco años, desde junio de 2020 hasta junio de 2025. Los ingresos totales muestran una tendencia positiva sostenida, con un aumento constante en cada período, pasando de 143,015 millones de dólares en 2020 a 281,724 millones en 2025. Este crecimiento refleja una expansión significativa en las operaciones y/o en las ventas, indicando una recuperación o fortalecimiento de la posición de mercado a lo largo del tiempo.
En cuanto a la propiedad y equipo, neta de depreciación acumulada, se observa una tendencia de incremento notable. En 2020, el valor era de 52,904 millones de dólares y se duplica aproximadamente en 2025, alcanzando los 229,789 millones. Este patrón puede interpretarse como una inversión sostenida en activos tangibles y derechos de uso, que probablemente ha sido motivada por el crecimiento de la compañía y la necesidad de ampliar o modernizar sus recursos físicos y operativos.
Por otro lado, el ratio de rotación neta de activos fijos, que indica la eficiencia en el uso de los activos para generar ingresos, presenta una tendencia decreciente, pasando de 2.7 en 2020 a 1.23 en 2025. Esto sugiere que, aunque los activos totales han aumentado significativamente, la eficiencia en la generación de ingresos por cada unidad de activo ha disminuido con el tiempo. La disminución en este ratio puede estar relacionada con mayores inversiones en activos nuevos que aún no se han traducido en una eficiencia proporcional, o con cambios en la estructura de negocio que han afectado la productividad relativa de los activos existentes.
Ratio de rotación total de activos
Microsoft Corp., ratio de rotación total de activoscálculo, comparación con los índices de referencia
| 30 jun 2025 | 30 jun 2024 | 30 jun 2023 | 30 jun 2022 | 30 jun 2021 | 30 jun 2020 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Datos financieros seleccionados (US$ en millones) | |||||||
| Ingresos | 281,724) | 245,122) | 211,915) | 198,270) | 168,088) | 143,015) | |
| Activos totales | 619,003) | 512,163) | 411,976) | 364,840) | 333,779) | 301,311) | |
| Ratio de actividad a largo plazo | |||||||
| Ratio de rotación total de activos1 | 0.46 | 0.48 | 0.51 | 0.54 | 0.50 | 0.47 | |
| Referencia | |||||||
| Ratio de rotación total de activosCompetidores2 | |||||||
| Accenture PLC | — | 1.16 | 1.25 | 1.30 | 1.17 | 1.20 | |
| Adobe Inc. | — | 0.71 | 0.65 | 0.65 | 0.58 | 0.53 | |
| Cadence Design Systems Inc. | — | 0.52 | 0.72 | 0.69 | 0.68 | 0.68 | |
| CrowdStrike Holdings Inc. | 0.45 | 0.46 | 0.45 | 0.40 | 0.32 | 0.34 | |
| Datadog Inc. | — | 0.46 | 0.54 | 0.56 | 0.43 | 0.32 | |
| Fair Isaac Corp. | — | 1.00 | 0.96 | 0.96 | 0.84 | 0.81 | |
| International Business Machines Corp. | — | 0.46 | 0.46 | 0.48 | 0.43 | 0.47 | |
| Intuit Inc. | — | 0.51 | 0.52 | 0.46 | 0.62 | 0.70 | |
| Oracle Corp. | 0.34 | 0.38 | 0.37 | 0.39 | 0.31 | 0.34 | |
| Palantir Technologies Inc. | — | 0.45 | 0.49 | 0.55 | 0.47 | 0.41 | |
| Palo Alto Networks Inc. | — | 0.40 | 0.48 | 0.45 | 0.42 | 0.38 | |
| Salesforce Inc. | 0.37 | 0.35 | 0.32 | 0.28 | 0.32 | 0.31 | |
| ServiceNow Inc. | — | 0.54 | 0.52 | 0.54 | 0.55 | 0.52 | |
| Synopsys Inc. | — | 0.47 | 0.57 | 0.54 | 0.48 | 0.46 | |
| Workday Inc. | 0.47 | 0.44 | 0.46 | 0.49 | 0.50 | 0.53 | |
| Ratio de rotación total de activossector | |||||||
| Software y servicios | — | 0.49 | 0.51 | 0.53 | 0.49 | 0.48 | |
| Ratio de rotación total de activosindustria | |||||||
| Tecnología de la información | — | 0.58 | 0.61 | 0.65 | 0.62 | 0.58 | |
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2025-06-30), 10-K (Fecha del informe: 2024-06-30), 10-K (Fecha del informe: 2023-06-30), 10-K (Fecha del informe: 2022-06-30), 10-K (Fecha del informe: 2021-06-30), 10-K (Fecha del informe: 2020-06-30).
1 2025 cálculo
Ratio de rotación total de activos = Ingresos ÷ Activos totales
= 281,724 ÷ 619,003 = 0.46
2 Haga clic en el nombre del competidor para ver los cálculos.
- Resumen de ingresos
- Los ingresos muestran una tendencia de crecimiento continuo a lo largo del período analizado. Desde aproximadamente 143 mil millones de dólares en junio de 2020, los ingresos aumentaron de manera sostenida hasta alcanzar los 281 mil millones de dólares en junio de 2025. Este incremento refleja una expansión constante en las operaciones de la empresa, con tasas de crecimiento anual que oscilan aproximadamente entre el 15% y el 20%. La progresión indica una sólida capacidad de generación de ingresos, sustentada posiblemente en la expansión de sus mercados y en la diversificación de productos o servicios.
- Resumen de activos totales
- Los activos totales también presentan una tendencia de crecimiento sostenido. Desde 301,3 mil millones de dólares en junio de 2020, alcanzaron aproximadamente 619 mil millones de dólares en junio de 2025. La expansión en los activos refleja una estrategia de inversión y ampliación de la base operativa de la compañía, además de incrementar sus recursos disponibles para impulsar el crecimiento y la innovación. La tasa de incremento en los activos es mayor entre 2020 y 2022, pero continúa creciendo de manera significativa a lo largo del período, evidenciando una política de fortalecimiento de su estructura financiera.
- Ratio de rotación total de activos
- El ratio de rotación total de activos se mantiene en niveles relativamente estables, aunque con ligeras fluctuaciones. En 2020, se ubicaba en 0.47, incrementándose a 0.5 en 2021 y alcanzando un máximo de 0.54 en 2022. Posteriormente, presenta una ligera disminución en los años siguientes, situándose en 0.51 en 2023, 0.48 en 2024 y 0.46 en 2025. Este comportamiento indica que, si bien la eficiencia en el uso de los activos para generar ingresos ha mejorado en los primeros años, posteriormente ha mostrado una tendencia a estabilizarse o disminuir ligeramente. La estabilización del ratio sugiere una gestión eficiente que ha logrado mantener niveles de rotación relativamente consistentes pese al crecimiento en activos e ingresos.
Ratio de rotación de fondos propios
Microsoft Corp., el coeficiente de rotación de fondos propios de los accionistascálculo, comparación con los índices de referencia
| 30 jun 2025 | 30 jun 2024 | 30 jun 2023 | 30 jun 2022 | 30 jun 2021 | 30 jun 2020 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Datos financieros seleccionados (US$ en millones) | |||||||
| Ingresos | 281,724) | 245,122) | 211,915) | 198,270) | 168,088) | 143,015) | |
| Capital contable | 343,479) | 268,477) | 206,223) | 166,542) | 141,988) | 118,304) | |
| Ratio de actividad a largo plazo | |||||||
| Ratio de rotación de fondos propios1 | 0.82 | 0.91 | 1.03 | 1.19 | 1.18 | 1.21 | |
| Referencia | |||||||
| Ratio de rotación de fondos propiosCompetidores2 | |||||||
| Accenture PLC | — | 2.29 | 2.50 | 2.79 | 2.59 | 2.61 | |
| Adobe Inc. | — | 1.52 | 1.18 | 1.25 | 1.07 | 0.97 | |
| Cadence Design Systems Inc. | — | 0.99 | 1.20 | 1.30 | 1.09 | 1.08 | |
| CrowdStrike Holdings Inc. | 1.21 | 1.33 | 1.53 | 1.42 | 1.00 | 0.65 | |
| Datadog Inc. | — | 0.99 | 1.05 | 1.19 | 0.99 | 0.63 | |
| Fair Isaac Corp. | — | — | — | — | — | 3.91 | |
| International Business Machines Corp. | — | 2.30 | 2.75 | 2.76 | 3.03 | 3.57 | |
| Intuit Inc. | — | 0.88 | 0.83 | 0.77 | 0.98 | 1.50 | |
| Oracle Corp. | 2.81 | 6.08 | 46.56 | — | 7.73 | 3.24 | |
| Palantir Technologies Inc. | — | 0.57 | 0.64 | 0.74 | 0.67 | 0.72 | |
| Palo Alto Networks Inc. | — | 1.55 | 3.94 | 26.20 | 6.71 | 3.09 | |
| Salesforce Inc. | 0.62 | 0.58 | 0.54 | 0.46 | 0.51 | 0.50 | |
| ServiceNow Inc. | — | 1.14 | 1.18 | 1.44 | 1.60 | 1.59 | |
| Synopsys Inc. | — | 0.68 | 0.95 | 0.92 | 0.79 | 0.75 | |
| Workday Inc. | 0.93 | 0.90 | 1.11 | 1.13 | 1.32 | 1.46 | |
| Ratio de rotación de fondos propiossector | |||||||
| Software y servicios | — | 1.16 | 1.30 | 1.44 | 1.43 | 1.51 | |
| Ratio de rotación de fondos propiosindustria | |||||||
| Tecnología de la información | — | 1.42 | 1.57 | 1.74 | 1.80 | 1.82 | |
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2025-06-30), 10-K (Fecha del informe: 2024-06-30), 10-K (Fecha del informe: 2023-06-30), 10-K (Fecha del informe: 2022-06-30), 10-K (Fecha del informe: 2021-06-30), 10-K (Fecha del informe: 2020-06-30).
1 2025 cálculo
Ratio de rotación de fondos propios = Ingresos ÷ Capital contable
= 281,724 ÷ 343,479 = 0.82
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- Ingresos
- Se observa una tendencia general al alza en los ingresos a lo largo del período analizado. Desde aproximadamente 143 mil millones de dólares en junio de 2020, los ingresos aumentaron de manera constante, alcanzando cerca de 282 mil millones en junio de 2025. Esto refleja un crecimiento sostenido en las ventas o en los servicios que ofrece la empresa, con una tasa de aumento significativa a lo largo de los cinco años considerados.
- Capital contable
- El capital contable experimentó un crecimiento constante, pasando de aproximadamente 118 mil millones en junio de 2020 a aproximadamente 343 mil millones en junio de 2025. Este aumento evidencia una sólida acumulación de recursos propios, lo que puede interpretarse como resultado de utilidades retenidas, emisión de acciones o valoraciones positivas en el patrimonio neto. La diferencia en tasas de crecimiento respecto a los ingresos sugiere una gestión eficiente en la retención de beneficios y la generación de valor patrimonial.
- Ratio de rotación de fondos propios
- El ratio de rotación de fondos propios muestra una tendencia decreciente, disminuyendo de 1.21 en junio de 2020 a 0.82 en junio de 2025. Esto indica que la eficiencia en la utilización del capital propio para generar ingresos ha sido reduciéndose con el tiempo. La disminución del ratio puede asociarse a una mayor acumulación de capital sin un incremento proporcional en la generación de ingresos relativos, o a un cambio en la estructura de la empresa que afecta la rotación de fondos propios.