Ajustes a los estados financieros
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Ajustes a los activos totales
Constellation Brands Inc., activos totales ajustados
US$ en miles
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2022-02-28), 10-K (Fecha del informe: 2021-02-28), 10-K (Fecha del informe: 2020-02-29), 10-K (Fecha del informe: 2019-02-28), 10-K (Fecha del informe: 2018-02-28), 10-K (Fecha del informe: 2017-02-28).
1 Activo de derecho de uso de arrendamiento operativo (antes de la adopción del tema 842 del FASB). Ver detalles »
2 Activos por impuestos diferidos. Ver detalles »
El análisis de los datos financieros revela tendencias significativas en la evolución de los activos de la entidad. Se observa un crecimiento constante en los activos totales y los activos totales ajustados durante el período comprendido entre 2017 y 2021.
- Activos Totales
- En 2017, los activos totales se registraron en 18.602.400 miles de dólares estadounidenses. Este valor experimentó un incremento hasta alcanzar los 20.538.700 miles de dólares estadounidenses en 2018. La tendencia alcista continuó, con un aumento notable a 29.231.500 miles de dólares estadounidenses en 2019. Posteriormente, se observó una disminución en 2020, situándose en 27.323.200 miles de dólares estadounidenses, seguida de una ligera reducción en 2021, llegando a 27.104.800 miles de dólares estadounidenses. Finalmente, en 2022, se registra una nueva disminución, alcanzando los 25.855.800 miles de dólares estadounidenses.
- Activos Totales Ajustados
- Los activos totales ajustados muestran una trayectoria similar a la de los activos totales. En 2017, se situaron en 18.996.511 miles de dólares estadounidenses, aumentando a 20.990.967 miles de dólares estadounidenses en 2018. El crecimiento se acentuó en 2019, alcanzando los 27.498.624 miles de dólares estadounidenses. En 2020, se produjo una disminución a 24.666.900 miles de dólares estadounidenses, seguida de una leve reducción en 2021, llegando a 24.612.300 miles de dólares estadounidenses. En 2022, los activos totales ajustados se redujeron a 23.504.300 miles de dólares estadounidenses.
Se aprecia que, si bien existe una correlación positiva entre ambos conceptos, los activos totales ajustados consistentemente superan a los activos totales en cada período analizado. La disminución observada en 2020 y 2021, y acentuada en 2022, en ambos indicadores sugiere una posible reevaluación de activos o una estrategia de reducción de la base de activos. La magnitud de la disminución en 2022 merece una investigación más profunda para determinar sus causas subyacentes.
Ajustes del pasivo corriente
Constellation Brands Inc., pasivo corriente ajustado
US$ en miles
| 28 feb 2022 | 28 feb 2021 | 29 feb 2020 | 28 feb 2019 | 28 feb 2018 | 28 feb 2017 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Antes del ajuste | |||||||
| Pasivo corriente | |||||||
| Ajustes | |||||||
| Menos: Ingresos diferidos corrientes | |||||||
| Después del ajuste | |||||||
| Pasivo corriente ajustado | |||||||
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2022-02-28), 10-K (Fecha del informe: 2021-02-28), 10-K (Fecha del informe: 2020-02-29), 10-K (Fecha del informe: 2019-02-28), 10-K (Fecha del informe: 2018-02-28), 10-K (Fecha del informe: 2017-02-28).
El análisis de los datos financieros revela tendencias significativas en la estructura de pasivos a corto plazo. Se observa una fluctuación considerable en el pasivo corriente durante el período analizado.
- Pasivo Corriente
- En 2017, el pasivo corriente se registró en 2,697,600 unidades monetarias. Posteriormente, disminuyó a 1,944,700 en 2018. En 2019, se produjo un aumento notable a 3,163,800, seguido de una reducción en 2020 a 2,311,800. En 2021, se experimentó una disminución sustancial a 1,269,100, para finalmente incrementarse significativamente en 2022, alcanzando los 2,698,800.
El pasivo corriente ajustado presenta una trayectoria similar al pasivo corriente sin ajustar. La diferencia entre ambos conceptos es mínima en todos los períodos, lo que sugiere que los ajustes realizados no tienen un impacto material en el valor total del pasivo a corto plazo.
- Pasivo Corriente Ajustado
- Los valores del pasivo corriente ajustado son prácticamente idénticos a los del pasivo corriente en cada año: 2,697,600 (2017), 1,944,700 (2018), 3,163,800 (2019), 2,311,800 (2020), 1,269,100 (2021) y 2,666,800 (2022). La ligera discrepancia observada en 2022 indica una pequeña variación en los ajustes realizados.
En resumen, la empresa experimentó variabilidad en sus obligaciones a corto plazo a lo largo del período analizado, con un incremento notable en el último año. La consistencia entre el pasivo corriente y su versión ajustada sugiere que la gestión de pasivos a corto plazo se mantiene relativamente estable en términos de ajustes contables.
Ajustes del pasivo total
Constellation Brands Inc., pasivo total ajustado
US$ en miles
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2022-02-28), 10-K (Fecha del informe: 2021-02-28), 10-K (Fecha del informe: 2020-02-29), 10-K (Fecha del informe: 2019-02-28), 10-K (Fecha del informe: 2018-02-28), 10-K (Fecha del informe: 2017-02-28).
1 Pasivo por arrendamiento operativo (antes de la adopción del tema 842 del FASB). Ver detalles »
2 Pasivos por impuestos diferidos. Ver detalles »
El análisis de los datos financieros revela tendencias significativas en la estructura de pasivos de la entidad. Se observa un incremento general en el pasivo total durante el período comprendido entre 2017 y 2022, aunque con fluctuaciones.
- Pasivo Total
- En 2017, el pasivo total se registró en 11.717.600 miles de dólares estadounidenses. Este valor experimentó un aumento hasta alcanzar los 12.476.000 miles de dólares estadounidenses en 2018. En 2019, se produjo un incremento más sustancial, llegando a 16.394.300 miles de dólares estadounidenses. Posteriormente, en 2020, se observó una disminución a 14.848.900 miles de dólares estadounidenses. En 2021, continuó la tendencia a la baja, situándose en 13.175.700 miles de dólares estadounidenses, para finalmente experimentar un ligero aumento en 2022, alcanzando los 13.808.000 miles de dólares estadounidenses.
- Pasivos Totales Ajustados
- Los pasivos totales ajustados muestran una trayectoria similar al pasivo total. En 2017, se registraron en 10.979.311 miles de dólares estadounidenses, aumentando a 12.209.967 miles de dólares estadounidenses en 2018. El crecimiento continuó en 2019, alcanzando los 15.815.024 miles de dólares estadounidenses. En 2020, se produjo una disminución a 14.464.900 miles de dólares estadounidenses, seguida de una reducción adicional en 2021, situándose en 12.606.000 miles de dólares estadounidenses. Finalmente, en 2022, se observó un incremento a 13.156.100 miles de dólares estadounidenses.
La diferencia entre el pasivo total y los pasivos totales ajustados sugiere la existencia de elementos que se excluyen del ajuste, posiblemente relacionados con provisiones o partidas no corrientes. La disminución observada en 2020 y 2021 en ambas métricas podría indicar una estrategia de reducción de deuda o una reestructuración de obligaciones financieras. El ligero repunte en 2022 sugiere una posible reactivación de la financiación o la adquisición de nuevas obligaciones.
En general, la entidad ha mantenido una carga de pasivos considerable a lo largo del período analizado, con variaciones anuales que requieren un análisis más profundo para determinar las causas subyacentes y su impacto en la salud financiera general.
Ajustes al capital contable
Constellation Brands Inc., capital contable total ajustado de CBI
US$ en miles
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2022-02-28), 10-K (Fecha del informe: 2021-02-28), 10-K (Fecha del informe: 2020-02-29), 10-K (Fecha del informe: 2019-02-28), 10-K (Fecha del informe: 2018-02-28), 10-K (Fecha del informe: 2017-02-28).
1 Activos (pasivos) por impuestos diferidos, netos. Ver detalles »
El análisis de los datos financieros revela tendencias significativas en el capital contable de la entidad. Se observa un crecimiento constante en el capital contable total de CBI durante el período comprendido entre 2017 y 2021, seguido de una disminución en 2022.
- Capital Contable Total de CBI
- En 2017, el capital contable total de CBI se situó en 6.891.200 miles de dólares estadounidenses. Este valor experimentó un incremento hasta alcanzar los 8.046.100 miles de dólares estadounidenses en 2018. La tendencia positiva continuó, con un aumento considerable a 12.551.000 miles de dólares estadounidenses en 2019. En 2020, se observó una ligera disminución a 12.131.800 miles de dólares estadounidenses, seguida de una recuperación en 2021, alcanzando los 13.598.900 miles de dólares estadounidenses. No obstante, en 2022, se produjo un descenso notable a 11.731.900 miles de dólares estadounidenses.
- Capital Contable Total Ajustado
- El capital contable total ajustado muestra una trayectoria similar. Comenzando en 8.017.200 miles de dólares estadounidenses en 2017, aumentó a 8.781.000 miles de dólares estadounidenses en 2018 y a 11.683.600 miles de dólares estadounidenses en 2019. En 2020, se registró una disminución a 10.201.900 miles de dólares estadounidenses, con una posterior recuperación a 12.006.300 miles de dólares estadounidenses en 2021. Al igual que con el capital contable total de CBI, el valor disminuyó en 2022, situándose en 10.348.200 miles de dólares estadounidenses.
La convergencia de ambas líneas de capital contable sugiere que los ajustes realizados no alteran significativamente la tendencia general. La disminución observada en 2022 en ambos indicadores merece una investigación más profunda para determinar las causas subyacentes, las cuales podrían incluir factores como cambios en la valoración de activos, distribución de dividendos, o recompras de acciones.
Ajustes al capital total
Constellation Brands Inc., capital total ajustado
US$ en miles
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2022-02-28), 10-K (Fecha del informe: 2021-02-28), 10-K (Fecha del informe: 2020-02-29), 10-K (Fecha del informe: 2019-02-28), 10-K (Fecha del informe: 2018-02-28), 10-K (Fecha del informe: 2017-02-28).
1 Pasivo por arrendamiento operativo (antes de la adopción del tema 842 del FASB). Ver detalles »
2 Pasivo actual por arrendamiento operativo. Ver detalles »
3 Pasivo por arrendamiento operativo no corriente. Ver detalles »
4 Activos (pasivos) por impuestos diferidos, netos. Ver detalles »
El análisis de los datos financieros revela tendencias significativas en la estructura de capital a lo largo del período examinado.
- Deuda Total
- Se observa un incremento constante en la deuda total desde 2017 hasta 2019, pasando de 9.238.100 US$ en miles a 13.616.500 US$ en miles. Posteriormente, se registra una disminución en 2020 y 2021, estabilizándose en torno a los 10.400.000 US$ en miles en los dos últimos años del período.
- Capital Contable Total
- El capital contable total muestra una trayectoria ascendente desde 2017 hasta 2021, incrementándose de 6.891.200 US$ en miles a 13.598.900 US$ en miles. En 2022, se aprecia una ligera disminución, situándose en 11.731.900 US$ en miles.
- Capital Total
- El capital total sigue una tendencia similar a la observada en la deuda total y el capital contable. Aumenta de 16.129.300 US$ en miles en 2017 a 26.167.500 US$ en miles en 2019, para luego experimentar una reducción en 2020 y estabilizarse en un rango de 22.000.000 a 24.000.000 US$ en miles en los años siguientes.
- Deuda Total Ajustada
- La deuda total ajustada presenta un patrón de crecimiento similar al de la deuda total no ajustada, con un pico en 2019 (14.066.924 US$ en miles) y una posterior disminución hasta estabilizarse en aproximadamente 10.950.000 US$ en miles en 2021 y 2022.
- Capital Contable Total Ajustado
- El capital contable total ajustado también muestra un aumento general desde 2017 hasta 2021, pasando de 8.017.200 US$ en miles a 12.006.300 US$ en miles. En 2022, se observa una disminución a 10.348.200 US$ en miles.
- Capital Total Ajustado
- El capital total ajustado refleja las tendencias de sus componentes. Se incrementa significativamente hasta 2019 (25.750.524 US$ en miles) y luego se reduce, manteniéndose relativamente estable en los últimos dos años del período, en torno a los 21.300.000 US$ en miles.
En general, se identifica una fase de expansión en la estructura de capital hasta 2019, seguida de un período de ajuste y estabilización en los años posteriores. La deuda total y el capital total muestran una correlación positiva, mientras que el capital contable total también contribuye al crecimiento general del capital, aunque con una ligera disminución en el último año analizado.
Ajustes a los ingresos
Constellation Brands Inc., ventas netas ajustadas
US$ en miles
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2022-02-28), 10-K (Fecha del informe: 2021-02-28), 10-K (Fecha del informe: 2020-02-29), 10-K (Fecha del informe: 2019-02-28), 10-K (Fecha del informe: 2018-02-28), 10-K (Fecha del informe: 2017-02-28).
El análisis de los datos financieros revela una tendencia general de crecimiento en los ingresos de la entidad durante el período comprendido entre 2017 y 2022.
- Ventas netas
- Las ventas netas muestran un incremento constante a lo largo de los seis años. Se observa un aumento desde 7.331.500 unidades monetarias en 2017 hasta alcanzar 8.820.700 unidades monetarias en 2022. El ritmo de crecimiento parece ser relativamente estable, aunque ligeramente menor entre 2019 y 2020.
- Ventas netas ajustadas
- Las ventas netas ajustadas siguen una trayectoria similar a las ventas netas, con un crecimiento continuo desde 7.331.500 unidades monetarias en 2017 hasta 8.939.000 unidades monetarias en 2022. La diferencia entre las ventas netas y las ventas netas ajustadas es mínima en todos los períodos, lo que sugiere que los ajustes realizados no tienen un impacto significativo en el total de los ingresos.
En resumen, los datos indican una expansión constante de los ingresos, con una ligera aceleración en el crecimiento en el último período analizado (2021-2022) para las ventas netas ajustadas. La consistencia entre las ventas netas y las ventas netas ajustadas sugiere una estabilidad en la base de los ingresos.
Ajustes a la utilidad neta
Constellation Brands Inc., ingresos (pérdidas) netos ajustados atribuibles a CBI
US$ en miles
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2022-02-28), 10-K (Fecha del informe: 2021-02-28), 10-K (Fecha del informe: 2020-02-29), 10-K (Fecha del informe: 2019-02-28), 10-K (Fecha del informe: 2018-02-28), 10-K (Fecha del informe: 2017-02-28).
1 Gasto por impuesto a la renta diferido (beneficio). Ver detalles »
El análisis de los datos financieros revela tendencias significativas en el desempeño de la entidad a lo largo del período examinado.
- Utilidad (pérdida) neta atribuible a CBI
- Se observa un crecimiento constante en la utilidad neta desde 2017 hasta 2019, pasando de 1.535.100 unidades monetarias a 3.435.900 unidades monetarias. No obstante, en 2020 se registra una pérdida considerable de -11.800 unidades monetarias, seguida de una recuperación parcial en 2021 con 1.998.000 unidades monetarias. Finalmente, en 2022 se presenta nuevamente una pérdida, aunque de menor magnitud, de -40.400 unidades monetarias. Esta volatilidad sugiere la influencia de factores externos o decisiones estratégicas que impactan significativamente la rentabilidad.
- Ingresos netos ajustados
- Los ingresos netos ajustados muestran un patrón similar de crecimiento entre 2017 y 2019, incrementándose de 1.699.200 unidades monetarias a 3.731.400 unidades monetarias. Al igual que la utilidad neta, en 2020 se experimenta una disminución drástica, resultando en una pérdida de -1.038.900 unidades monetarias. La recuperación en 2021 es notable, alcanzando 2.276.800 unidades monetarias, pero en 2022 se observa una reducción significativa a 1.205.000 unidades monetarias. La correlación entre la utilidad neta y los ingresos netos ajustados indica que los cambios en los ingresos tienen un impacto directo en la rentabilidad.
- Tendencias Generales
- El período analizado se caracteriza por una fase de crecimiento inicial, seguida de un año de pérdidas significativas en 2020, y una recuperación parcial en 2021. El año 2022 muestra una disminución en los ingresos netos ajustados y una pérdida neta, lo que sugiere que la entidad podría estar enfrentando desafíos para mantener el impulso positivo observado en años anteriores. La divergencia entre la utilidad neta y los ingresos netos ajustados en ciertos períodos podría indicar la presencia de elementos no operativos o ajustes contables que influyen en la rentabilidad final.