Estructura del balance: pasivo y patrimonio contable
Datos trimestrales
Applied Materials Inc., estructura del balance consolidado: pasivos y patrimonio contable (datos trimestrales)
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2025-10-26), 10-Q (Fecha del informe: 2025-07-27), 10-Q (Fecha del informe: 2025-04-27), 10-Q (Fecha del informe: 2025-01-26), 10-K (Fecha del informe: 2024-10-27), 10-Q (Fecha del informe: 2024-07-28), 10-Q (Fecha del informe: 2024-04-28), 10-Q (Fecha del informe: 2024-01-28), 10-K (Fecha del informe: 2023-10-29), 10-Q (Fecha del informe: 2023-07-30), 10-Q (Fecha del informe: 2023-04-30), 10-Q (Fecha del informe: 2023-01-29), 10-K (Fecha del informe: 2022-10-30), 10-Q (Fecha del informe: 2022-07-31), 10-Q (Fecha del informe: 2022-05-01), 10-Q (Fecha del informe: 2022-01-30), 10-K (Fecha del informe: 2021-10-31), 10-Q (Fecha del informe: 2021-08-01), 10-Q (Fecha del informe: 2021-05-02), 10-Q (Fecha del informe: 2021-01-31), 10-K (Fecha del informe: 2020-10-25), 10-Q (Fecha del informe: 2020-07-26), 10-Q (Fecha del informe: 2020-04-26), 10-Q (Fecha del informe: 2020-01-26).
El análisis de los datos financieros trimestrales revela tendencias significativas en la estructura de pasivos y capital contable.
- Deuda a corto plazo
- Se observa una disminución general en la proporción de deuda a corto plazo en relación con los pasivos totales y el capital contable. Tras fluctuaciones iniciales, la tendencia es a la baja desde el 26 de enero de 2020 (3.04%) hasta el 26 de octubre de 2025 (0.28%), con un repunte temporal en el 28 de enero de 2024 (2.32%).
- Cuentas por pagar y gastos devengados
- Esta partida presenta una relativa estabilidad, oscilando principalmente entre el 12% y el 16% del total de pasivos y capital contable. Se identifica un aumento progresivo desde el 26 de abril de 2020 (12.98%) hasta el 30 de octubre de 2022 (15.85%), seguido de una ligera disminución y posterior recuperación.
- Pasivos contractuales
- Los pasivos contractuales muestran una tendencia al alza a lo largo del período analizado, pasando del 7.08% al inicio del período al 7.07% al final. El crecimiento es más pronunciado entre el 26 de enero de 2020 y el 30 de octubre de 2022, estabilizándose posteriormente.
- Pasivo corriente
- El pasivo corriente, como porcentaje del total, experimenta un incremento constante desde el 23.11% en enero de 2020 hasta alcanzar un máximo del 27.61% en julio de 2022. Posteriormente, se observa una ligera disminución, aunque se mantiene en niveles elevados.
- Deuda a largo plazo, neta de la parte corriente
- Esta partida presenta una tendencia decreciente a lo largo del tiempo. Se reduce desde el 23.85% en enero de 2020 hasta el 17.78% en octubre de 2025, indicando una posible reducción en la dependencia del financiamiento a largo plazo.
- Impuestos sobre la renta a pagar
- La proporción de impuestos sobre la renta a pagar disminuye de manera constante, pasando del 6.57% al 0.98%. Esta reducción podría estar relacionada con cambios en la legislación fiscal o en la rentabilidad de la entidad.
- Otros pasivos
- Los otros pasivos muestran fluctuaciones, pero se mantienen relativamente estables, oscilando entre el 2% y el 3%.
- Pasivo no corriente
- El pasivo no corriente presenta una disminución general, aunque con fluctuaciones. Se reduce desde el 33.08% en enero de 2020 hasta el 19.95% en octubre de 2025.
- Pasivo total
- El pasivo total, como porcentaje del total de pasivos y capital contable, muestra una tendencia a la baja, comenzando en 56.19% y terminando en 43.76%.
- Capital contable
- El capital contable, expresado como porcentaje del total, presenta una tendencia al alza, pasando del 43.81% al 56.24%. Este incremento sugiere un fortalecimiento de la posición patrimonial de la entidad.
- Acciones ordinarias, Capital desembolsado adicional y Utilidades retenidas
- Estas partidas del capital contable muestran fluctuaciones menores, pero contribuyen al aumento general del capital contable. Las utilidades retenidas muestran un incremento significativo a lo largo del período.
- Autocartera
- La autocartera presenta valores negativos significativos y fluctuantes, lo que indica una reducción neta del capital contable debido a la recompra de acciones propias.
- Otra pérdida integral acumulada
- Esta partida presenta valores negativos relativamente estables, con una ligera tendencia a la disminución.
En resumen, se observa una tendencia general hacia la reducción de la dependencia del financiamiento a través de deuda, tanto a corto como a largo plazo, y un fortalecimiento del capital contable. La disminución de los impuestos a pagar y la recompra de acciones propias también son aspectos relevantes a considerar.