Balance general: pasivo y capital contable
El balance general proporciona a los acreedores, inversores y analistas información sobre los recursos (activos) de la empresa y sus fuentes de capital (su patrimonio y pasivos). Normalmente, también proporciona información sobre la capacidad de ganancias futuras de los activos de una empresa, así como una indicación de los flujos de efectivo que pueden provenir de cuentas por cobrar e inventarios.
Los pasivos representan las obligaciones de una empresa derivadas de acontecimientos pasados, cuya liquidación se espera que dé lugar a una salida de beneficios económicos de la entidad.
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- Balance: activo
- Análisis de ratios de liquidez
- Análisis de ratios de solvencia
- Relación precio/ FCFE (P/FCFE)
- Modelo de descuento de dividendos (DDM)
- Valor actual del flujo de caja libre sobre fondos propios (FCFE)
- Datos financieros seleccionados desde 2005
- Ratio de margen de beneficio operativo desde 2005
- Ratio de rendimiento sobre el capital contable (ROE) desde 2005
- Coeficiente de liquidez corriente desde 2005
Aceptamos:
Applied Materials Inc., balance consolidado: pasivos y patrimonio contable
US$ en millones
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2024-10-27), 10-K (Fecha del informe: 2023-10-29), 10-K (Fecha del informe: 2022-10-30), 10-K (Fecha del informe: 2021-10-31), 10-K (Fecha del informe: 2020-10-25), 10-K (Fecha del informe: 2019-10-27).
- Tendencias en la estructura de deuda y pasivos
- La deuda a corto plazo se mantiene estable en 100 millones de dólares desde 2022 hasta 2024, indicando una política de gestión de la liquidez que prioriza la estabilidad en las obligaciones próximas. La porción actual de la deuda a largo plazo crece progresivamente, alcanzando 699 millones en 2024, reflejando una posible estrategia de refinanciamiento o extensión de vencimientos. Los pasivos por cuentas por pagar y gastos devengados muestran una tendencia ascendente significativa, pasando de 2,511 millones en 2019 a 4,820 millones en 2024, lo cual sugiere un aumento en la actividad operativa y en las obligaciones comerciales. Los pasivos por arrendamientos operativos y financieros también presentan crecimiento en sus componentes corrientes y no corrientes, contribuyendo al incremento en el pasivo total.
- Comportamiento de pasivos contractuales y pasivo corrente
- Los pasivos contractuales muestran fluctuaciones, alcanzando un pico en 2022 con 3,142 millones y posteriormente estabilizándose alrededor de 2,849 millones en 2024. El pasivo corriente, que comprende principalmente pasivos por arrendamientos y otros pasivos a corto plazo, crece consistentemente desde 4,447 millones en 2019 hasta 8,468 millones en 2024, reflejando un aumento en las obligaciones próximas y una posible expansión en las operaciones financieras.
- Deuda a largo plazo y pasivo total
- La deuda a largo plazo neta de la parte corriente se mantiene relativamente estable en torno a 5,460 millones en 2024, después de un incremento significativo desde 4,713 millones en 2019, indicando una estructura de financiamiento que se mantiene con cierta estabilidad en el largo plazo. El pasivo total incrementa de forma consistente, alcanzando 15,408 millones en 2024, lo cual está en línea con el aumento general de los pasivos y refleja una expansión en las obligaciones, probablemente relacionadas con la inversión y el financiamiento de operaciones.
- Patrimonio y capital contable
- El capital desembolsado adicional crece a una tasa constante, alcanzando 9,660 millones en 2024, mientras que las utilidades retenidas muestran un crecimiento sostenido de aproximadamente 24,386 millones en 2019 a 49,651 millones en 2024, indicando una política de reinversión de beneficios. La reducción en la autocartera refleja un esfuerzo por mantener o reducir la presencia de acciones en circulación, consolidándose en 2024 en 40,150 millones negativos. El capital contable en su conjunto pasa de 8,214 millones en 2019 a 19,001 millones en 2024, evidenciando un fortalecimiento del patrimonio.
- Otros aspectos relevantes
- la sección de otros pasivos y pérdidas integrales acumuladas presenta incrementos, aunque en menor medida, sugiriendo ciertas fluctuaciones en otros pasivos no especificados y en compensaciones por pérdidas acumuladas. La estructura de financiamiento, en términos de capital y pasivos totales, muestra una tendencia de expansión, respaldada por un incremento sostenido en las utilidades retenidas y en el capital desembolsado.