Estructura del balance: pasivo y patrimonio contable
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Applied Materials Inc., estructura del balance consolidado: pasivos y patrimonio contable
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2025-10-26), 10-K (Fecha del informe: 2024-10-27), 10-K (Fecha del informe: 2023-10-29), 10-K (Fecha del informe: 2022-10-30), 10-K (Fecha del informe: 2021-10-31), 10-K (Fecha del informe: 2020-10-25).
El análisis de los datos revela tendencias significativas en la estructura de pasivos y capital contable a lo largo del período examinado.
- Pasivos Totales
- Se observa una disminución general en la proporción de pasivos totales con respecto al capital contable, pasando de 52.68% en 2020 a 43.76% en 2025. Esta reducción es más pronunciada entre 2020 y 2023, con una posterior estabilización.
- Pasivo Corriente
- El pasivo corriente experimentó un aumento inicial, alcanzando un máximo de 27.61% en 2022, seguido de una disminución gradual hasta el 22.04% en 2025. Esta fluctuación sugiere cambios en la gestión del ciclo operativo y las obligaciones a corto plazo.
- Pasivo No Corriente
- La proporción del pasivo no corriente muestra una tendencia a la baja constante, disminuyendo de 32.73% en 2020 a 21.72% en 2025. Esta reducción podría indicar una estrategia de refinanciación de deuda o una disminución en la inversión a largo plazo.
- Deuda a Largo Plazo
- La deuda a largo plazo, neta de la parte corriente, presenta una disminución similar a la del pasivo no corriente, pasando de 24.37% en 2020 a 17.78% en 2025. Esta tendencia refuerza la idea de una reducción en la dependencia del financiamiento a largo plazo.
- Capital Contable
- El capital contable muestra un incremento constante en su proporción, pasando de 47.32% en 2020 a 56.24% en 2025. Este aumento sugiere una mayor acumulación de utilidades retenidas y/o una reducción en la recompra de acciones.
- Utilidades Retenidas
- Las utilidades retenidas, un componente clave del capital contable, experimentan un crecimiento sostenido a lo largo del período, lo que contribuye al aumento general del capital contable.
- Autocartera
- La proporción de autocartera (acciones propias) es consistentemente negativa y de magnitud considerable, indicando una recompra significativa de acciones. Si bien la magnitud se reduce ligeramente a lo largo del tiempo, sigue siendo un factor importante en la estructura del capital.
- Cuentas por Pagar y Gastos Devengados
- Esta partida presenta fluctuaciones, con un pico en 2021 (16.53%) y una posterior disminución, estabilizándose alrededor del 14% en los últimos años. Esto podría reflejar cambios en las políticas de pago a proveedores y la acumulación de gastos.
- Pasivos Contractuales
- Los pasivos contractuales muestran una disminución notable desde 2021 (8.04%) hasta 2025 (7.07%), lo que podría indicar una reducción en los compromisos contractuales a largo plazo.
- Deuda a Corto Plazo
- La deuda a corto plazo experimenta un aumento significativo en 2024 (2.32%) antes de disminuir nuevamente en 2025 (0.28%). Esta volatilidad sugiere una gestión activa de las necesidades de financiamiento a corto plazo.
En resumen, los datos indican una tendencia hacia una estructura financiera más sólida, con una disminución en la proporción de pasivos y un aumento en el capital contable. La gestión activa de la deuda y las recompras de acciones parecen ser factores clave en esta evolución.