Estructura del balance: pasivo y patrimonio contable
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- Modelo de fijación de precios de activos de capital (CAPM)
- Ratio de rendimiento sobre el capital contable (ROE) desde 2005
- Ratio de rentabilidad sobre activos (ROA) desde 2005
- Relación precio/utilidad neta (P/E) desde 2005
- Relación precio/ingresos (P/S) desde 2005
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KLA Corp., estructura del balance consolidado: pasivos y patrimonio contable (datos trimestrales)
Basado en los informes: 10-Q (Fecha del informe: 2025-09-30), 10-K (Fecha del informe: 2025-06-30), 10-Q (Fecha del informe: 2025-03-31), 10-Q (Fecha del informe: 2024-12-31), 10-Q (Fecha del informe: 2024-09-30), 10-K (Fecha del informe: 2024-06-30), 10-Q (Fecha del informe: 2024-03-31), 10-Q (Fecha del informe: 2023-12-31), 10-Q (Fecha del informe: 2023-09-30), 10-K (Fecha del informe: 2023-06-30), 10-Q (Fecha del informe: 2023-03-31), 10-Q (Fecha del informe: 2022-12-31), 10-Q (Fecha del informe: 2022-09-30), 10-K (Fecha del informe: 2022-06-30), 10-Q (Fecha del informe: 2022-03-31), 10-Q (Fecha del informe: 2021-12-31), 10-Q (Fecha del informe: 2021-09-30), 10-K (Fecha del informe: 2021-06-30), 10-Q (Fecha del informe: 2021-03-31), 10-Q (Fecha del informe: 2020-12-31), 10-Q (Fecha del informe: 2020-09-30), 10-K (Fecha del informe: 2020-06-30), 10-Q (Fecha del informe: 2020-03-31), 10-Q (Fecha del informe: 2019-12-31), 10-Q (Fecha del informe: 2019-09-30).
El análisis de los datos financieros trimestrales revela tendencias significativas en la estructura de pasivos y capital contable.
- Pasivo Corriente
- Se observa un incremento general en el porcentaje del pasivo corriente sobre el total de pasivos y capital contable, pasando de 21.06% en septiembre de 2019 a 27.59% en marzo de 2022, para luego disminuir a 24.82% en septiembre de 2025. Este aumento sugiere una mayor dependencia del financiamiento a corto plazo en ciertos períodos.
- Pasivo No Corriente
- El porcentaje del pasivo no corriente muestra una tendencia decreciente desde 49.91% en septiembre de 2019 hasta 44.63% en septiembre de 2025, con fluctuaciones intermedias. Esta disminución podría indicar una estrategia de reducción de la deuda a largo plazo o un cambio en la estructura de financiamiento.
- Deuda a Largo Plazo (excluida la parte corriente)
- La proporción de deuda a largo plazo, excluyendo la parte corriente, experimenta una disminución notable desde 34.39% en septiembre de 2019 hasta 36.07% en septiembre de 2025. Un pico significativo se observa en diciembre de 2021, alcanzando el 52.88%, seguido de una disminución constante.
- Pasivos por Impuestos Diferidos
- El porcentaje de pasivos por impuestos diferidos presenta una disminución constante a lo largo del período analizado, pasando de 7.46% en septiembre de 2019 a 2.85% en septiembre de 2025. Esta reducción podría estar relacionada con cambios en las políticas fiscales o en la gestión de los activos y pasivos fiscales.
- Cuentas a Pagar
- Las cuentas a pagar muestran una tendencia al alza, incrementándose de 2.4% en septiembre de 2019 a 2.89% en marzo de 2024, para luego disminuir a 2.63% en septiembre de 2025. Esta fluctuación sugiere variaciones en los términos de pago a proveedores.
- Ingresos Diferidos del Sistema
- Se observa un aumento significativo en el porcentaje de ingresos diferidos del sistema, especialmente a partir de junio de 2023, alcanzando un máximo de 7.15% en marzo de 2025. Este incremento podría indicar un aumento en las ventas anticipadas o en los contratos a largo plazo.
- Ingresos por Servicios Diferidos
- El porcentaje de ingresos por servicios diferidos muestra una tendencia ascendente general, pasando de 2.18% en septiembre de 2019 a 3.71% en diciembre de 2021, con fluctuaciones posteriores, llegando a 3.71% en septiembre de 2025. Esto sugiere un crecimiento en los ingresos reconocidos en el futuro.
- Capital Contable Total
- El capital contable total experimenta fluctuaciones significativas. Se observa una disminución inicial hasta 23.89% en marzo de 2025, seguida de un aumento a 30.55% en septiembre de 2025. La disminución inicial podría estar relacionada con la recompra de acciones o el pago de dividendos, mientras que el aumento posterior podría indicar una mayor rentabilidad o una emisión de nuevas acciones.
- Acciones Ordinarias y Capital en Exceso del Valor Nominal
- El porcentaje de acciones ordinarias y capital en exceso del valor nominal se mantiene relativamente estable en la mayor parte del período, con una ligera tendencia al alza hacia el final del mismo.
- Utilidades Retenidas
- Las utilidades retenidas muestran una tendencia variable, con un aumento significativo entre marzo de 2021 y marzo de 2025, lo que sugiere una acumulación de ganancias no distribuidas.
En resumen, los datos indican una evolución dinámica en la estructura financiera, con cambios en la composición de los pasivos y el capital contable que requieren un análisis más profundo para determinar sus implicaciones estratégicas.