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Eli Lilly & Co. (NYSE:LLY)

Estado de flujos de efectivo 

El estado de flujo de efectivo proporciona información sobre los ingresos y pagos de efectivo de una empresa durante un período contable, mostrando cómo estos flujos de efectivo vinculan el saldo de efectivo final con el saldo inicial que se muestra en el balance general de la empresa.

El estado de flujos de efectivo consta de tres partes: flujos de efectivo proporcionados por (utilizados en) actividades operativas, flujos de efectivo proporcionados por (utilizados en) actividades de inversión y flujos de efectivo proporcionados por (utilizados en) actividades de financiamiento.

Eli Lilly & Co., estado de flujos de efectivo consolidado

US$ en miles

Microsoft Excel
12 meses terminados 31 dic. 2023 31 dic. 2022 31 dic. 2021 31 dic. 2020 31 dic. 2019
Utilidad neta 5,240,400 6,244,800 5,581,700 6,193,700 8,318,400
Ganancia relacionada con la disposición de Elanco (3,680,500)
Ganancia por la venta del negocio de antibióticos en China (309,800)
Depreciación y amortización 1,527,300 1,522,500 1,547,600 1,323,900 1,232,600
Pérdida por extinción de deudas 405,200 252,500
Variación de los impuestos diferidos sobre la renta (2,341,000) (2,185,200) (802,300) (134,500) 62,400
Gastos de compensación basados en acciones 628,500 371,100 342,800 308,100 312,400
Pérdidas netas de inversión (ganancias) 23,500 420,000 (178,000) (1,438,500) (403,100)
Ganancias por la venta de derechos sobre productos (1,878,900) (156,500) (216,000)
Adquisición de investigación y desarrollo en proceso 3,799,800 420,900 874,900 660,400 239,600
Otras actividades de explotación, netas 295,500 461,300 727,400 333,900 499,300
Cuentas por cobrar, (aumento) disminución (2,451,000) (299,600) (1,278,300) (1,350,200) (127,200)
Inventarios, (aumento) disminución (1,425,000) (599,700) (235,900) (533,400) (258,700)
Otros activos, (aumento) disminución (3,453,400) (793,500) 1,515,400 (457,100) (602,300)
Cuentas por pagar y otros pasivos, aumento (disminución) 4,274,400 1,678,300 (1,023,800) 1,593,300 (699,000)
Otros cambios en los activos y pasivos operativos, netos de adquisiciones y desinversiones (3,055,000) (14,500) (1,022,600) (747,400) (1,687,200)
Ajustes para conciliar la utilidad neta con los flujos de efectivo de las actividades operativas (1,000,300) 839,600 1,679,000 305,900 (3,481,800)
Efectivo neto proporcionado por las actividades operativas 4,240,100 7,084,400 7,260,700 6,499,600 4,836,600
Compras de bienes y equipos (3,447,600) (1,854,300) (1,309,800) (1,387,900) (1,033,900)
Ingresos procedentes de ventas y vencimientos de inversiones a corto plazo 192,200 121,400 47,400 129,700 136,600
Compras de inversiones a corto plazo (98,200) (107,400) (83,500) (11,400) (42,700)
Ingresos por ventas y distribuciones de inversiones no corrientes 508,100 342,200 800,000 757,100 609,800
Compras de inversiones no corrientes (730,800) (600,200) (929,900) (358,700) (247,500)
Ingresos de la venta de derechos de productos 1,604,300 95,800 216,000
Compras de investigación y desarrollo en proceso (3,944,500) (629,700) (563,400) (641,200) (319,600)
Efectivo pagado por adquisiciones, neto de efectivo adquirido (1,044,300) (327,200) (747,400) (849,300) (6,917,700)
Efectivo distribuido a Elanco en el momento de la enajenación (374,000)
Dinero en efectivo recibido por la venta de un negocio de antibióticos en China 354,800
Otras actividades de inversión, netas (191,900) (302,200) (191,700) 102,800 (248,700)
Efectivo neto utilizado para actividades de inversión (7,152,700) (3,261,600) (2,762,300) (2,258,900) (8,082,900)
Dividendos pagados (4,069,300) (3,535,800) (3,086,800) (2,687,100) (2,409,800)
Variación neta de los empréstitos a corto plazo 4,691,400 1,498,000 (4,000) (1,494,200) 995,400
Ingresos procedentes de la emisión de deuda a largo plazo 3,958,500 2,410,800 2,062,300 6,556,400
Amortización de deudas a largo plazo (1,560,000) (1,905,400) (276,500) (2,866,400)
Compras de acciones ordinarias (750,000) (1,500,000) (1,250,000) (500,000) (4,400,000)
Otras actividades de financiación, netas (335,000) (308,900) (295,900) (241,600) (200,100)
Efectivo neto proporcionado por (utilizado para) actividades de financiación 3,495,600 (5,406,700) (4,131,300) (3,137,100) (2,324,500)
Efecto de las variaciones de los tipos de cambio en el efectivo y los equivalentes de efectivo 168,600 (167,600) (205,700) 216,000 (89,900)
Aumento (disminución) neto de efectivo y equivalentes de efectivo 751,600 (1,751,500) 161,400 1,319,600 (5,660,700)
Efectivo y equivalentes de efectivo al inicio del año 2,067,000 3,818,500 3,657,100 2,337,500 7,998,200
Efectivo y equivalentes de efectivo al final del ejercicio 2,818,600 2,067,000 3,818,500 3,657,100 2,337,500

Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2023-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2022-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2020-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2019-12-31).

Componente de estado de flujo de efectivo Descripción La empresa
Efectivo neto proporcionado por las actividades operativas Importe de la entrada (salida) de efectivo de las actividades operativas, excluyendo las operaciones discontinuadas. Los flujos de efectivo de la actividad operativa incluyen transacciones, ajustes y cambios en el valor que no se definen como actividades de inversión o financiamiento. El efectivo neto proporcionado por las actividades operativas de Eli Lilly & Co. disminuyó de 2021 a 2022 y de 2022 a 2023.
Efectivo neto utilizado para actividades de inversión Importe de la entrada (salida) de efectivo de las actividades de inversión, excluyendo las operaciones interrumpidas. Los flujos de efectivo de la actividad de inversión incluyen la concesión y el cobro de préstamos y la adquisición y enajenación de instrumentos de deuda o capital y propiedades, planta y equipo y otros activos productivos. El efectivo neto utilizado para actividades de inversión de Eli Lilly & Co. disminuyó de 2021 a 2022 y de 2022 a 2023.
Efectivo neto proporcionado por (utilizado para) actividades de financiación Importe de las entradas (salidas) de efectivo de las actividades de financiación, excluidas las operaciones interrumpidas. Los flujos de caja de la actividad financiera incluyen la obtención de recursos de los propietarios y la obtención de un rendimiento y un retorno de su inversión; pedir dinero prestado y reembolsar las cantidades prestadas, o liquidar la obligación; y la obtención y pago de otros recursos obtenidos de los acreedores a crédito a largo plazo. El efectivo neto proporcionado por (utilizado para) actividades de financiación de Eli Lilly & Co. disminuyó de 2021 a 2022, pero luego aumentó de 2022 a 2023, superando el nivel de 2021.