Análisis de ratios de solvencia
Los ratios de solvencia, también conocidos como ratios de endeudamiento a largo plazo, miden la capacidad de una empresa para cumplir con las obligaciones a largo plazo.
- Ratios de solvencia (resumen)
- Ratio de deuda sobre fondos propios
- Ratio de deuda sobre capital propio (incluido el pasivo por arrendamiento operativo)
- Ratio de deuda sobre capital total
- Ratio deuda/capital total (incluido el pasivo por arrendamiento operativo)
- Relación deuda/activos
- Relación deuda/activos (incluido el pasivo por arrendamiento operativo)
- Ratio de apalancamiento financiero
- Ratio de cobertura de intereses
- Ratio de cobertura de cargos fijos
Ratios de solvencia (resumen)
Eli Lilly & Co., ratios de solvencia
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2025-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2024-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2023-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2022-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31).
El análisis de los ratios financieros revela tendencias significativas en la estructura de capital y la capacidad de cobertura de la entidad. Se observa una fluctuación en los ratios de endeudamiento a lo largo del período analizado.
- Ratio de deuda sobre fondos propios
- Este ratio experimentó una disminución inicial, pasando de 1.88 en 2021 a 1.52 en 2022. Posteriormente, se incrementó a 2.34 en 2023 y 2.37 en 2024, para finalmente disminuir a 1.6 en 2025. Esta volatilidad sugiere cambios en la proporción de deuda utilizada para financiar los activos en relación con el capital propio.
- Ratio de deuda sobre capital propio (incluido el pasivo por arrendamiento operativo)
- La tendencia de este ratio es similar a la del ratio de deuda sobre fondos propios, con una reducción en 2022, un aumento en 2023 y 2024, y una disminución en 2025, alcanzando un valor de 1.65. La inclusión del pasivo por arrendamiento operativo amplifica ligeramente los niveles de endeudamiento.
- Ratio de deuda sobre capital total
- Este ratio se mantuvo relativamente estable, fluctuando entre 0.60 y 0.71 a lo largo del período. La ligera disminución en 2025 a 0.62 indica una modesta reducción en la proporción de deuda en relación con el capital total.
- Ratio deuda/capital total (incluido el pasivo por arrendamiento operativo)
- Al igual que el ratio anterior, este indicador presenta una estabilidad relativa, con fluctuaciones menores. La inclusión del pasivo por arrendamiento operativo mantiene los valores ligeramente más altos.
- Relación deuda/activos
- La relación deuda/activos muestra un incremento gradual desde 0.35 en 2021 hasta 0.43 en 2024, seguido de una ligera disminución a 0.38 en 2025. Este patrón sugiere un aumento en el financiamiento de los activos a través de la deuda, seguido de una estabilización.
- Relación deuda/activos (incluido el pasivo por arrendamiento operativo)
- La tendencia es análoga a la de la relación deuda/activos, con un incremento hasta 2024 y una posterior disminución en 2025. La inclusión del pasivo por arrendamiento operativo eleva los valores de la relación.
- Ratio de apalancamiento financiero
- Este ratio también presenta fluctuaciones, disminuyendo de 5.44 en 2021 a 4.65 en 2022, aumentando a 5.94 en 2023 y 5.55 en 2024, y finalmente disminuyendo a 4.24 en 2025. Indica la proporción de activos financiados por deuda y refleja la intensidad del apalancamiento.
- Ratio de cobertura de intereses
- El ratio de cobertura de intereses muestra una mejora inicial, pasando de 19.12 en 2021 a 21.53 en 2022, seguido de una disminución a 14.49 en 2023 y 17.24 en 2024, y un aumento significativo a 29.75 en 2025. Este ratio indica la capacidad de la entidad para cubrir sus gastos por intereses con sus beneficios operativos.
- Ratio de cobertura de cargos fijos
- La tendencia de este ratio es similar a la del ratio de cobertura de intereses, con una mejora inicial, una disminución intermedia y un aumento considerable en 2025, alcanzando un valor de 29.75. Este ratio evalúa la capacidad de la entidad para cubrir todos sus cargos fijos, incluyendo intereses y depreciación, con sus beneficios operativos.
En resumen, la entidad ha experimentado cambios en su estructura de capital, con fluctuaciones en los ratios de endeudamiento. Sin embargo, la capacidad para cubrir los gastos por intereses y los cargos fijos ha mejorado significativamente en el último período analizado.
Ratios de endeudamiento
Ratios de cobertura
Ratio de deuda sobre fondos propios
Eli Lilly & Co., ratio deuda/capital propiocálculo, comparación con los índices de referencia
| 31 dic 2025 | 31 dic 2024 | 31 dic 2023 | 31 dic 2022 | 31 dic 2021 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Datos financieros seleccionados (US$ en millones) | ||||||
| Empréstitos a corto plazo y vencimientos corrientes de deuda a largo plazo | 1,635) | 5,117) | 6,905) | 1,501) | 1,538) | |
| Deuda a largo plazo, excluidos los vencimientos actuales | 40,868) | 28,527) | 18,321) | 14,738) | 15,346) | |
| Deuda total | 42,503) | 33,644) | 25,225) | 16,239) | 16,885) | |
| Capital social total de Eli Lilly and Company | 26,535) | 14,192) | 10,772) | 10,650) | 8,979) | |
| Ratio de solvencia | ||||||
| Ratio de deuda sobre fondos propios1 | 1.60 | 2.37 | 2.34 | 1.52 | 1.88 | |
| Referencia | ||||||
| Ratio de deuda sobre fondos propiosCompetidores2 | ||||||
| AbbVie Inc. | — | 20.19 | 5.73 | 3.67 | 4.98 | |
| Amgen Inc. | 6.31 | 10.23 | 10.37 | 10.64 | 4.97 | |
| Bristol-Myers Squibb Co. | 2.44 | 3.04 | 1.35 | 1.27 | 1.24 | |
| Danaher Corp. | 0.35 | 0.32 | 0.34 | 0.39 | 0.49 | |
| Gilead Sciences Inc. | 1.10 | 1.38 | 1.09 | 1.19 | 1.27 | |
| Johnson & Johnson | 0.59 | 0.51 | 0.43 | 0.52 | 0.46 | |
| Merck & Co. Inc. | 0.94 | 0.80 | 0.93 | 0.67 | 0.87 | |
| Pfizer Inc. | 0.75 | 0.73 | 0.81 | 0.37 | 0.50 | |
| Regeneron Pharmaceuticals Inc. | 0.09 | 0.09 | 0.10 | 0.12 | 0.14 | |
| Thermo Fisher Scientific Inc. | 0.74 | 0.63 | 0.75 | 0.78 | 0.85 | |
| Vertex Pharmaceuticals Inc. | 0.01 | 0.01 | 0.02 | 0.03 | 0.06 | |
| Ratio de deuda sobre fondos propiossector | ||||||
| Productos farmacéuticos, biotecnología y ciencias de la vida | 1.02 | 1.04 | 0.97 | 0.80 | 0.93 | |
| Ratio de deuda sobre fondos propiosindustria | ||||||
| Atención médica | 0.86 | 0.87 | 0.82 | 0.72 | 0.80 | |
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2025-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2024-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2023-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2022-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31).
1 2025 cálculo
Ratio de deuda sobre fondos propios = Deuda total ÷ Capital social total de Eli Lilly and Company
= 42,503 ÷ 26,535 = 1.60
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El análisis de los datos financieros revela tendencias significativas en la estructura de capital a lo largo del período examinado.
- Deuda Total
- Se observa un incremento constante en la deuda total desde 2021 hasta 2025. Inicialmente, se registra una ligera disminución entre 2021 y 2022. No obstante, a partir de 2022, la deuda total experimenta un crecimiento considerable y sostenido, pasando de 16.239 millones de dólares en 2022 a 42.503 millones de dólares en 2025. Este aumento sugiere una mayor dependencia del financiamiento mediante deuda.
- Capital Social Total
- El capital social total también muestra una tendencia al alza durante el período. Se aprecia un incremento desde 8.979 millones de dólares en 2021 hasta 26.535 millones de dólares en 2025. Si bien el crecimiento no es lineal, la tendencia general indica una expansión de la base de capital propio.
- Ratio de Deuda sobre Fondos Propios
- La ratio de deuda sobre fondos propios presenta fluctuaciones. Disminuye de 1.88 en 2021 a 1.52 en 2022, reflejando una mejora en la relación entre deuda y capital propio. Sin embargo, a partir de 2022, la ratio aumenta significativamente, alcanzando 2.34 en 2023 y 2.37 en 2024. En 2025, se observa una disminución a 1.6, aunque sigue siendo superior al valor de 2021. Este comportamiento indica que, en general, la empresa ha aumentado su apalancamiento financiero, aunque con una ligera mejora en el último año analizado.
En resumen, la empresa ha incrementado tanto su deuda total como su capital social total a lo largo del período. El aumento más pronunciado en la deuda total, combinado con las fluctuaciones en la ratio de deuda sobre fondos propios, sugiere una estrategia de financiamiento que ha evolucionado hacia una mayor dependencia de la deuda, con una posterior moderación en el último año del período analizado.
Ratio de deuda sobre capital propio (incluido el pasivo por arrendamiento operativo)
Eli Lilly & Co., ratio deuda/capital propio (incluido el pasivo por arrendamiento operativo)cálculo, comparación con los índices de referencia
| 31 dic 2025 | 31 dic 2024 | 31 dic 2023 | 31 dic 2022 | 31 dic 2021 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Datos financieros seleccionados (US$ en millones) | ||||||
| Empréstitos a corto plazo y vencimientos corrientes de deuda a largo plazo | 1,635) | 5,117) | 6,905) | 1,501) | 1,538) | |
| Deuda a largo plazo, excluidos los vencimientos actuales | 40,868) | 28,527) | 18,321) | 14,738) | 15,346) | |
| Deuda total | 42,503) | 33,644) | 25,225) | 16,239) | 16,885) | |
| Pasivos por arrendamiento operativo, parte corriente (incluidos en Otros pasivos corrientes) | 222) | 176) | 156) | 154) | 148) | |
| Pasivos por arrendamiento operativo, parte no corriente (incluida en Otros pasivos no corrientes) | 1,140) | 971) | 949) | 574) | 537) | |
| Deuda total (incluido el pasivo por arrendamiento operativo) | 43,865) | 34,791) | 26,330) | 16,967) | 17,570) | |
| Capital social total de Eli Lilly and Company | 26,535) | 14,192) | 10,772) | 10,650) | 8,979) | |
| Ratio de solvencia | ||||||
| Ratio de deuda sobre capital propio (incluido el pasivo por arrendamiento operativo)1 | 1.65 | 2.45 | 2.44 | 1.59 | 1.96 | |
| Referencia | ||||||
| Ratio de deuda sobre capital propio (incluido el pasivo por arrendamiento operativo)Competidores2 | ||||||
| AbbVie Inc. | — | 20.46 | 5.82 | 3.72 | 5.03 | |
| Amgen Inc. | 6.40 | 10.36 | 10.50 | 10.83 | 5.07 | |
| Bristol-Myers Squibb Co. | 2.55 | 3.13 | 1.41 | 1.31 | 1.27 | |
| Danaher Corp. | 0.37 | 0.35 | 0.37 | 0.41 | 0.52 | |
| Gilead Sciences Inc. | 1.13 | 1.41 | 1.12 | 1.22 | 1.30 | |
| Johnson & Johnson | 0.60 | 0.53 | 0.44 | 0.53 | 0.47 | |
| Merck & Co. Inc. | 0.96 | 0.83 | 0.97 | 0.70 | 0.91 | |
| Pfizer Inc. | 0.78 | 0.76 | 0.84 | 0.41 | 0.54 | |
| Regeneron Pharmaceuticals Inc. | 0.10 | 0.10 | 0.11 | 0.12 | 0.15 | |
| Thermo Fisher Scientific Inc. | 0.76 | 0.66 | 0.78 | 0.82 | 0.89 | |
| Vertex Pharmaceuticals Inc. | 0.11 | 0.11 | 0.05 | 0.06 | 0.10 | |
| Ratio de deuda sobre capital propio (incluido el pasivo por arrendamiento operativo)sector | ||||||
| Productos farmacéuticos, biotecnología y ciencias de la vida | 1.05 | 1.07 | 1.00 | 0.83 | 0.96 | |
| Ratio de deuda sobre capital propio (incluido el pasivo por arrendamiento operativo)industria | ||||||
| Atención médica | 0.90 | 0.90 | 0.85 | 0.76 | 0.83 | |
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2025-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2024-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2023-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2022-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31).
1 2025 cálculo
Ratio de deuda sobre capital propio (incluido el pasivo por arrendamiento operativo) = Deuda total (incluido el pasivo por arrendamiento operativo) ÷ Capital social total de Eli Lilly and Company
= 43,865 ÷ 26,535 = 1.65
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El análisis de los datos financieros revela tendencias significativas en la estructura de capital de la entidad. Se observa una evolución notable en el endeudamiento total, el capital social y la relación entre ambos.
- Deuda Total
- La deuda total experimentó una disminución inicial en el período 2022, pasando de 17.570 millones de dólares en 2021 a 16.967 millones de dólares. No obstante, a partir de 2022, se registra un incremento constante y pronunciado, alcanzando los 26.330 millones de dólares en 2023, 34.791 millones de dólares en 2024 y finalmente 43.865 millones de dólares en 2025. Esta trayectoria sugiere una creciente dependencia del financiamiento mediante deuda.
- Capital Social Total
- El capital social total también muestra una tendencia al alza, aunque con un ritmo de crecimiento más moderado en comparación con la deuda. Se incrementó de 8.979 millones de dólares en 2021 a 10.650 millones de dólares en 2022, 10.772 millones de dólares en 2023, 14.192 millones de dólares en 2024 y 26.535 millones de dólares en 2025. El aumento más significativo en el capital social se observa entre 2024 y 2025.
- Ratio Deuda sobre Capital Propio
- El ratio de deuda sobre capital propio refleja la proporción de deuda en relación con el capital propio. Inicialmente, este ratio disminuyó de 1,96 en 2021 a 1,59 en 2022, lo que indica una mejora en la estructura de capital. Sin embargo, a partir de 2022, el ratio se incrementó a 2,44 en 2023 y se mantuvo relativamente estable en 2,45 en 2024. Finalmente, en 2025, se observa una disminución significativa a 1,65, lo que sugiere una reestructuración de la capitalización, posiblemente debido al aumento sustancial del capital social.
En resumen, la entidad ha experimentado un aumento considerable en su endeudamiento total, acompañado de un crecimiento en el capital social. La evolución del ratio de deuda sobre capital propio indica una fase inicial de mejora, seguida de un incremento en el apalancamiento y, posteriormente, una reducción en el ratio, lo que podría indicar una estrategia de fortalecimiento del capital.
Ratio de deuda sobre capital total
Eli Lilly & Co., ratio deuda/capital totalcálculo, comparación con los índices de referencia
| 31 dic 2025 | 31 dic 2024 | 31 dic 2023 | 31 dic 2022 | 31 dic 2021 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Datos financieros seleccionados (US$ en millones) | ||||||
| Empréstitos a corto plazo y vencimientos corrientes de deuda a largo plazo | 1,635) | 5,117) | 6,905) | 1,501) | 1,538) | |
| Deuda a largo plazo, excluidos los vencimientos actuales | 40,868) | 28,527) | 18,321) | 14,738) | 15,346) | |
| Deuda total | 42,503) | 33,644) | 25,225) | 16,239) | 16,885) | |
| Capital social total de Eli Lilly and Company | 26,535) | 14,192) | 10,772) | 10,650) | 8,979) | |
| Capital total | 69,038) | 47,836) | 35,997) | 26,888) | 25,864) | |
| Ratio de solvencia | ||||||
| Ratio de deuda sobre capital total1 | 0.62 | 0.70 | 0.70 | 0.60 | 0.65 | |
| Referencia | ||||||
| Ratio de deuda sobre capital totalCompetidores2 | ||||||
| AbbVie Inc. | 1.05 | 0.95 | 0.85 | 0.79 | 0.83 | |
| Amgen Inc. | 0.86 | 0.91 | 0.91 | 0.91 | 0.83 | |
| Bristol-Myers Squibb Co. | 0.71 | 0.75 | 0.57 | 0.56 | 0.55 | |
| Danaher Corp. | 0.26 | 0.24 | 0.26 | 0.28 | 0.33 | |
| Gilead Sciences Inc. | 0.52 | 0.58 | 0.52 | 0.54 | 0.56 | |
| Johnson & Johnson | 0.37 | 0.34 | 0.30 | 0.34 | 0.31 | |
| Merck & Co. Inc. | 0.48 | 0.44 | 0.48 | 0.40 | 0.46 | |
| Pfizer Inc. | 0.43 | 0.42 | 0.45 | 0.27 | 0.33 | |
| Regeneron Pharmaceuticals Inc. | 0.08 | 0.08 | 0.09 | 0.11 | 0.13 | |
| Thermo Fisher Scientific Inc. | 0.42 | 0.39 | 0.43 | 0.44 | 0.46 | |
| Vertex Pharmaceuticals Inc. | 0.01 | 0.01 | 0.02 | 0.03 | 0.05 | |
| Ratio de deuda sobre capital totalsector | ||||||
| Productos farmacéuticos, biotecnología y ciencias de la vida | 0.50 | 0.51 | 0.49 | 0.44 | 0.48 | |
| Ratio de deuda sobre capital totalindustria | ||||||
| Atención médica | 0.46 | 0.47 | 0.45 | 0.42 | 0.44 | |
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2025-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2024-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2023-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2022-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31).
1 2025 cálculo
Ratio de deuda sobre capital total = Deuda total ÷ Capital total
= 42,503 ÷ 69,038 = 0.62
2 Haga clic en el nombre del competidor para ver los cálculos.
El análisis de los datos financieros revela tendencias significativas en la estructura de capital a lo largo del período examinado.
- Deuda Total
- Se observa un incremento constante en la deuda total desde 2021 hasta 2025. Inicialmente, en 2022, se registra una ligera disminución, pero a partir de 2023 la deuda experimenta un crecimiento acelerado, pasando de 16.885 millones de dólares en 2021 a 42.503 millones de dólares en 2025. Este aumento sugiere una mayor dependencia del financiamiento mediante deuda.
- Capital Total
- El capital total también muestra una tendencia al alza durante el período. El crecimiento es constante, aunque menos pronunciado que el de la deuda total, pasando de 25.864 millones de dólares en 2021 a 69.038 millones de dólares en 2025. Este incremento indica una expansión de la base de capital de la entidad.
- Ratio de Deuda sobre Capital Total
- El ratio de deuda sobre capital total presenta fluctuaciones. En 2021 se sitúa en 0.65, disminuyendo ligeramente a 0.6 en 2022. A partir de 2023, el ratio aumenta hasta alcanzar 0.7 en 2024, para luego disminuir a 0.62 en 2025. A pesar de la disminución final, el ratio se mantiene relativamente alto, lo que indica un nivel considerable de apalancamiento financiero. El incremento en 2023 y 2024, seguido de una leve reducción en 2025, sugiere una gestión activa de la estructura de capital, aunque con una tendencia general hacia una mayor proporción de deuda en relación con el capital.
En resumen, la entidad ha incrementado tanto su deuda total como su capital total a lo largo del período analizado, pero el crecimiento de la deuda ha sido más rápido, lo que se refleja en un aumento inicial del ratio de deuda sobre capital total, seguido de una ligera estabilización. Esto podría indicar una estrategia de financiamiento que prioriza la deuda, o la necesidad de mayores inversiones que requieren financiamiento externo.
Ratio deuda/capital total (incluido el pasivo por arrendamiento operativo)
Eli Lilly & Co., ratio deuda/capital total (incluido el pasivo por arrendamiento operativo)cálculo, comparación con los índices de referencia
| 31 dic 2025 | 31 dic 2024 | 31 dic 2023 | 31 dic 2022 | 31 dic 2021 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Datos financieros seleccionados (US$ en millones) | ||||||
| Empréstitos a corto plazo y vencimientos corrientes de deuda a largo plazo | 1,635) | 5,117) | 6,905) | 1,501) | 1,538) | |
| Deuda a largo plazo, excluidos los vencimientos actuales | 40,868) | 28,527) | 18,321) | 14,738) | 15,346) | |
| Deuda total | 42,503) | 33,644) | 25,225) | 16,239) | 16,885) | |
| Pasivos por arrendamiento operativo, parte corriente (incluidos en Otros pasivos corrientes) | 222) | 176) | 156) | 154) | 148) | |
| Pasivos por arrendamiento operativo, parte no corriente (incluida en Otros pasivos no corrientes) | 1,140) | 971) | 949) | 574) | 537) | |
| Deuda total (incluido el pasivo por arrendamiento operativo) | 43,865) | 34,791) | 26,330) | 16,967) | 17,570) | |
| Capital social total de Eli Lilly and Company | 26,535) | 14,192) | 10,772) | 10,650) | 8,979) | |
| Capital total (incluido el pasivo por arrendamiento operativo) | 70,400) | 48,983) | 37,102) | 27,617) | 26,550) | |
| Ratio de solvencia | ||||||
| Ratio deuda/capital total (incluido el pasivo por arrendamiento operativo)1 | 0.62 | 0.71 | 0.71 | 0.61 | 0.66 | |
| Referencia | ||||||
| Ratio deuda/capital total (incluido el pasivo por arrendamiento operativo)Competidores2 | ||||||
| AbbVie Inc. | 1.05 | 0.95 | 0.85 | 0.79 | 0.83 | |
| Amgen Inc. | 0.86 | 0.91 | 0.91 | 0.92 | 0.84 | |
| Bristol-Myers Squibb Co. | 0.72 | 0.76 | 0.58 | 0.57 | 0.56 | |
| Danaher Corp. | 0.27 | 0.26 | 0.27 | 0.29 | 0.34 | |
| Gilead Sciences Inc. | 0.53 | 0.59 | 0.53 | 0.55 | 0.56 | |
| Johnson & Johnson | 0.38 | 0.35 | 0.31 | 0.35 | 0.32 | |
| Merck & Co. Inc. | 0.49 | 0.45 | 0.49 | 0.41 | 0.48 | |
| Pfizer Inc. | 0.44 | 0.43 | 0.46 | 0.29 | 0.35 | |
| Regeneron Pharmaceuticals Inc. | 0.09 | 0.09 | 0.10 | 0.11 | 0.13 | |
| Thermo Fisher Scientific Inc. | 0.43 | 0.40 | 0.44 | 0.45 | 0.47 | |
| Vertex Pharmaceuticals Inc. | 0.10 | 0.10 | 0.04 | 0.06 | 0.09 | |
| Ratio deuda/capital total (incluido el pasivo por arrendamiento operativo)sector | ||||||
| Productos farmacéuticos, biotecnología y ciencias de la vida | 0.51 | 0.52 | 0.50 | 0.45 | 0.49 | |
| Ratio deuda/capital total (incluido el pasivo por arrendamiento operativo)industria | ||||||
| Atención médica | 0.47 | 0.47 | 0.46 | 0.43 | 0.45 | |
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2025-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2024-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2023-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2022-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31).
1 2025 cálculo
Ratio deuda/capital total (incluido el pasivo por arrendamiento operativo) = Deuda total (incluido el pasivo por arrendamiento operativo) ÷ Capital total (incluido el pasivo por arrendamiento operativo)
= 43,865 ÷ 70,400 = 0.62
2 Haga clic en el nombre del competidor para ver los cálculos.
El análisis de los datos financieros revela tendencias significativas en la estructura de capital de la entidad. Se observa una evolución constante en el endeudamiento total a lo largo del período analizado.
- Deuda Total
- La deuda total experimentó una disminución inicial en 2022, seguida de un incremento sustancial y continuo en los años 2023, 2024 y 2025. El valor pasó de 17.570 millones de dólares en 2021 a 43.865 millones de dólares en 2025, lo que indica una creciente dependencia del financiamiento mediante deuda.
Paralelamente, el capital total también mostró un crecimiento, aunque a un ritmo que no compensó completamente el aumento de la deuda.
- Capital Total
- El capital total aumentó de 26.550 millones de dólares en 2021 a 70.400 millones de dólares en 2025. Este incremento sugiere una expansión de la base de activos y/o una retención de beneficios, pero no fue suficiente para mantener la estabilidad en la relación deuda/capital.
La relación deuda/capital total proporciona una visión consolidada de la estructura financiera.
- Ratio Deuda/Capital Total
- El ratio deuda/capital total disminuyó ligeramente de 0,66 en 2021 a 0,61 en 2022. Sin embargo, a partir de 2023, se observa un aumento hasta alcanzar 0,71 en 2024, para luego disminuir a 0,62 en 2025. Este comportamiento indica que, aunque inicialmente se redujo el apalancamiento, posteriormente se incrementó significativamente, y aunque se observa una ligera mejora en el último año, la entidad presenta un nivel de endeudamiento considerable en relación con su capital.
En resumen, la entidad ha incrementado su nivel de endeudamiento de manera notable en los últimos años, lo que ha impactado en su ratio deuda/capital total. Si bien el capital total también ha crecido, el aumento de la deuda ha sido más pronunciado, lo que sugiere una mayor dependencia del financiamiento externo.
Relación deuda/activos
Eli Lilly & Co., relación deuda/activoscálculo, comparación con los índices de referencia
| 31 dic 2025 | 31 dic 2024 | 31 dic 2023 | 31 dic 2022 | 31 dic 2021 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Datos financieros seleccionados (US$ en millones) | ||||||
| Empréstitos a corto plazo y vencimientos corrientes de deuda a largo plazo | 1,635) | 5,117) | 6,905) | 1,501) | 1,538) | |
| Deuda a largo plazo, excluidos los vencimientos actuales | 40,868) | 28,527) | 18,321) | 14,738) | 15,346) | |
| Deuda total | 42,503) | 33,644) | 25,225) | 16,239) | 16,885) | |
| Activos totales | 112,476) | 78,715) | 64,006) | 49,490) | 48,806) | |
| Ratio de solvencia | ||||||
| Relación deuda/activos1 | 0.38 | 0.43 | 0.39 | 0.33 | 0.35 | |
| Referencia | ||||||
| Relación deuda/activosCompetidores2 | ||||||
| AbbVie Inc. | 0.50 | 0.50 | 0.44 | 0.46 | 0.52 | |
| Amgen Inc. | 0.60 | 0.65 | 0.67 | 0.60 | 0.54 | |
| Bristol-Myers Squibb Co. | 0.50 | 0.54 | 0.42 | 0.41 | 0.41 | |
| Danaher Corp. | 0.22 | 0.21 | 0.22 | 0.23 | 0.27 | |
| Gilead Sciences Inc. | 0.42 | 0.45 | 0.40 | 0.40 | 0.39 | |
| Johnson & Johnson | 0.24 | 0.20 | 0.18 | 0.21 | 0.19 | |
| Merck & Co. Inc. | 0.36 | 0.32 | 0.33 | 0.28 | 0.31 | |
| Pfizer Inc. | 0.31 | 0.30 | 0.32 | 0.18 | 0.21 | |
| Regeneron Pharmaceuticals Inc. | 0.07 | 0.07 | 0.08 | 0.09 | 0.11 | |
| Thermo Fisher Scientific Inc. | 0.36 | 0.32 | 0.35 | 0.35 | 0.37 | |
| Vertex Pharmaceuticals Inc. | 0.00 | 0.01 | 0.02 | 0.03 | 0.04 | |
| Relación deuda/activossector | ||||||
| Productos farmacéuticos, biotecnología y ciencias de la vida | 0.35 | 0.35 | 0.34 | 0.31 | 0.32 | |
| Relación deuda/activosindustria | ||||||
| Atención médica | 0.32 | 0.32 | 0.30 | 0.28 | 0.30 | |
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2025-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2024-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2023-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2022-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31).
1 2025 cálculo
Relación deuda/activos = Deuda total ÷ Activos totales
= 42,503 ÷ 112,476 = 0.38
2 Haga clic en el nombre del competidor para ver los cálculos.
El análisis de los datos financieros revela tendencias significativas en la estructura de capital y el balance general a lo largo del período examinado.
- Deuda Total
- Se observa un incremento constante en la deuda total desde 2021 hasta 2025. Inicialmente, se registra una ligera disminución entre 2021 y 2022. Sin embargo, a partir de 2022, la deuda total experimenta un crecimiento considerable, acelerándose en los años 2023, 2024 y 2025. El valor final en 2025 supera en más del doble el valor inicial en 2021.
- Activos Totales
- Los activos totales muestran una tendencia general al alza durante el período. El crecimiento es relativamente moderado entre 2021 y 2023, pero se acelera significativamente en 2024 y 2025. El incremento en activos totales es sustancial, casi triplicándose entre 2021 y 2025.
- Relación Deuda/Activos
- La relación deuda/activos presenta fluctuaciones a lo largo del período. Disminuye ligeramente entre 2021 y 2022. Posteriormente, aumenta de manera constante en 2023 y 2024, alcanzando su punto máximo en 2024. En 2025, la relación experimenta una ligera disminución, aunque permanece en un nivel superior al observado en los primeros años del período. A pesar de la disminución en 2025, la relación indica que una porción considerable de los activos están financiados con deuda.
En resumen, la entidad ha incrementado tanto su endeudamiento como sus activos totales a lo largo del tiempo. El crecimiento de la deuda, aunque significativo, ha sido acompañado por un crecimiento aún mayor de los activos, lo que se refleja en la fluctuación de la relación deuda/activos. El aumento sostenido de la deuda total requiere un monitoreo continuo para evaluar su impacto en la sostenibilidad financiera a largo plazo.
Relación deuda/activos (incluido el pasivo por arrendamiento operativo)
Eli Lilly & Co., relación deuda/activos (incluido el pasivo por arrendamiento operativo)cálculo, comparación con los índices de referencia
| 31 dic 2025 | 31 dic 2024 | 31 dic 2023 | 31 dic 2022 | 31 dic 2021 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Datos financieros seleccionados (US$ en millones) | ||||||
| Empréstitos a corto plazo y vencimientos corrientes de deuda a largo plazo | 1,635) | 5,117) | 6,905) | 1,501) | 1,538) | |
| Deuda a largo plazo, excluidos los vencimientos actuales | 40,868) | 28,527) | 18,321) | 14,738) | 15,346) | |
| Deuda total | 42,503) | 33,644) | 25,225) | 16,239) | 16,885) | |
| Pasivos por arrendamiento operativo, parte corriente (incluidos en Otros pasivos corrientes) | 222) | 176) | 156) | 154) | 148) | |
| Pasivos por arrendamiento operativo, parte no corriente (incluida en Otros pasivos no corrientes) | 1,140) | 971) | 949) | 574) | 537) | |
| Deuda total (incluido el pasivo por arrendamiento operativo) | 43,865) | 34,791) | 26,330) | 16,967) | 17,570) | |
| Activos totales | 112,476) | 78,715) | 64,006) | 49,490) | 48,806) | |
| Ratio de solvencia | ||||||
| Relación deuda/activos (incluido el pasivo por arrendamiento operativo)1 | 0.39 | 0.44 | 0.41 | 0.34 | 0.36 | |
| Referencia | ||||||
| Relación deuda/activos (incluido el pasivo por arrendamiento operativo)Competidores2 | ||||||
| AbbVie Inc. | 0.51 | 0.50 | 0.45 | 0.46 | 0.53 | |
| Amgen Inc. | 0.61 | 0.66 | 0.67 | 0.61 | 0.56 | |
| Bristol-Myers Squibb Co. | 0.52 | 0.55 | 0.44 | 0.42 | 0.42 | |
| Danaher Corp. | 0.24 | 0.22 | 0.23 | 0.25 | 0.28 | |
| Gilead Sciences Inc. | 0.43 | 0.46 | 0.41 | 0.41 | 0.40 | |
| Johnson & Johnson | 0.25 | 0.21 | 0.18 | 0.22 | 0.19 | |
| Merck & Co. Inc. | 0.37 | 0.33 | 0.34 | 0.29 | 0.33 | |
| Pfizer Inc. | 0.32 | 0.31 | 0.33 | 0.20 | 0.23 | |
| Regeneron Pharmaceuticals Inc. | 0.07 | 0.08 | 0.08 | 0.09 | 0.11 | |
| Thermo Fisher Scientific Inc. | 0.37 | 0.34 | 0.37 | 0.37 | 0.38 | |
| Vertex Pharmaceuticals Inc. | 0.08 | 0.08 | 0.04 | 0.05 | 0.07 | |
| Relación deuda/activos (incluido el pasivo por arrendamiento operativo)sector | ||||||
| Productos farmacéuticos, biotecnología y ciencias de la vida | 0.37 | 0.37 | 0.35 | 0.32 | 0.34 | |
| Relación deuda/activos (incluido el pasivo por arrendamiento operativo)industria | ||||||
| Atención médica | 0.33 | 0.33 | 0.32 | 0.29 | 0.31 | |
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2025-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2024-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2023-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2022-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31).
1 2025 cálculo
Relación deuda/activos (incluido el pasivo por arrendamiento operativo) = Deuda total (incluido el pasivo por arrendamiento operativo) ÷ Activos totales
= 43,865 ÷ 112,476 = 0.39
2 Haga clic en el nombre del competidor para ver los cálculos.
El análisis de los datos financieros revela tendencias significativas en la estructura de capital y el balance general a lo largo del período examinado.
- Deuda Total
- Se observa un incremento constante en la deuda total desde 2021 hasta 2025. Inicialmente, se registra una disminución entre 2021 y 2022, seguida de un aumento considerable en los años posteriores. El valor más reciente, en 2025, supera significativamente el valor inicial en 2021.
- Activos Totales
- Los activos totales muestran una trayectoria ascendente a lo largo de todo el período. El crecimiento es gradual entre 2021 y 2023, pero se acelera notablemente en 2024 y 2025, resultando en un incremento sustancial en el valor final.
- Relación Deuda/Activos
- La relación deuda/activos experimenta fluctuaciones. Disminuye ligeramente entre 2021 y 2022. Posteriormente, aumenta en 2023 y 2024, indicando un mayor apalancamiento. En 2025, la relación se reduce, aunque permanece en un nivel superior al observado en los primeros dos años del período. La tendencia general sugiere una gestión activa de la deuda en relación con los activos, con periodos de mayor y menor apalancamiento.
En resumen, la empresa ha incrementado tanto su deuda total como sus activos totales a lo largo del tiempo. Si bien la relación deuda/activos ha variado, el aumento significativo en la deuda total en los últimos años, combinado con el crecimiento de los activos, sugiere una expansión de las operaciones financiada, en parte, por un mayor endeudamiento.
Ratio de apalancamiento financiero
Eli Lilly & Co., ratio de apalancamiento financierocálculo, comparación con los índices de referencia
| 31 dic 2025 | 31 dic 2024 | 31 dic 2023 | 31 dic 2022 | 31 dic 2021 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Datos financieros seleccionados (US$ en millones) | ||||||
| Activos totales | 112,476) | 78,715) | 64,006) | 49,490) | 48,806) | |
| Capital social total de Eli Lilly and Company | 26,535) | 14,192) | 10,772) | 10,650) | 8,979) | |
| Ratio de solvencia | ||||||
| Ratio de apalancamiento financiero1 | 4.24 | 5.55 | 5.94 | 4.65 | 5.44 | |
| Referencia | ||||||
| Ratio de apalancamiento financieroCompetidores2 | ||||||
| AbbVie Inc. | — | 40.65 | 13.00 | 8.04 | 9.51 | |
| Amgen Inc. | 10.46 | 15.63 | 15.59 | 17.79 | 9.13 | |
| Bristol-Myers Squibb Co. | 4.87 | 5.67 | 3.23 | 3.12 | 3.04 | |
| Danaher Corp. | 1.59 | 1.57 | 1.58 | 1.68 | 1.84 | |
| Gilead Sciences Inc. | 2.60 | 3.05 | 2.72 | 2.97 | 3.23 | |
| Johnson & Johnson | 2.44 | 2.52 | 2.44 | 2.44 | 2.46 | |
| Merck & Co. Inc. | 2.60 | 2.53 | 2.84 | 2.37 | 2.77 | |
| Pfizer Inc. | 2.41 | 2.42 | 2.54 | 2.06 | 2.35 | |
| Regeneron Pharmaceuticals Inc. | 1.30 | 1.29 | 1.27 | 1.29 | 1.36 | |
| Thermo Fisher Scientific Inc. | 2.07 | 1.96 | 2.11 | 2.21 | 2.33 | |
| Vertex Pharmaceuticals Inc. | 1.37 | 1.37 | 1.29 | 1.30 | 1.33 | |
| Ratio de apalancamiento financierosector | ||||||
| Productos farmacéuticos, biotecnología y ciencias de la vida | 2.87 | 2.93 | 2.85 | 2.62 | 2.86 | |
| Ratio de apalancamiento financieroindustria | ||||||
| Atención médica | 2.72 | 2.75 | 2.70 | 2.57 | 2.69 | |
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2025-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2024-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2023-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2022-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31).
1 2025 cálculo
Ratio de apalancamiento financiero = Activos totales ÷ Capital social total de Eli Lilly and Company
= 112,476 ÷ 26,535 = 4.24
2 Haga clic en el nombre del competidor para ver los cálculos.
El análisis de los datos financieros revela tendencias significativas en varios indicadores clave a lo largo del período examinado.
- Activos totales
- Se observa un crecimiento constante en los activos totales durante los cinco años. El incremento más pronunciado se registra entre 2023 y 2024, seguido de un aumento aún mayor entre 2024 y 2025. Este patrón sugiere una expansión considerable de la empresa, posiblemente impulsada por inversiones estratégicas o adquisiciones.
- Capital social total
- El capital social total también muestra una tendencia al alza, aunque con variaciones en la tasa de crecimiento. El incremento más significativo se produce entre 2024 y 2025, lo que podría indicar una emisión de nuevas acciones o una revalorización del capital existente. El crecimiento es más moderado en los años anteriores.
- Ratio de apalancamiento financiero
- El ratio de apalancamiento financiero presenta fluctuaciones a lo largo del período. Inicialmente, disminuye de 2021 a 2022, indicando una reducción en la dependencia del financiamiento externo. Posteriormente, aumenta en 2023, para luego disminuir nuevamente en 2024 y 2025. La tendencia general sugiere una gestión activa del apalancamiento, con ajustes en la estructura de capital en respuesta a las condiciones del mercado y las necesidades de financiamiento. El valor más bajo se registra en 2025, lo que podría indicar una mayor solidez financiera.
En resumen, los datos indican una empresa en expansión con un crecimiento constante de sus activos y capital social. La gestión del apalancamiento financiero parece ser proactiva, buscando un equilibrio entre el financiamiento externo y la solidez financiera.
Ratio de cobertura de intereses
Eli Lilly & Co., ratio de cobertura de interesescálculo, comparación con los índices de referencia
| 31 dic 2025 | 31 dic 2024 | 31 dic 2023 | 31 dic 2022 | 31 dic 2021 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Datos financieros seleccionados (US$ en millones) | ||||||
| Utilidad neta | 20,640) | 10,590) | 5,240) | 6,245) | 5,582) | |
| Más: Gasto por impuesto a las ganancias | 5,091) | 2,090) | 1,314) | 562) | 574) | |
| Más: Gastos por intereses de empréstitos | 895) | 781) | 486) | 332) | 340) | |
| Ganancias antes de intereses e impuestos (EBIT) | 26,626) | 13,461) | 7,040) | 7,138) | 6,495) | |
| Ratio de solvencia | ||||||
| Ratio de cobertura de intereses1 | 29.75 | 17.24 | 14.49 | 21.53 | 19.12 | |
| Referencia | ||||||
| Ratio de cobertura de interesesCompetidores2 | ||||||
| AbbVie Inc. | 3.28 | 2.32 | 3.81 | 7.04 | 6.36 | |
| Amgen Inc. | 4.26 | 2.46 | 3.73 | 6.22 | 6.60 | |
| Bristol-Myers Squibb Co. | 5.93 | -3.30 | 8.24 | 7.26 | 7.07 | |
| Danaher Corp. | 16.97 | 17.71 | 18.64 | 40.30 | 32.92 | |
| Gilead Sciences Inc. | 10.57 | 1.71 | 8.27 | 7.22 | 9.27 | |
| Johnson & Johnson | 34.55 | 23.10 | 20.51 | 79.71 | 125.46 | |
| Merck & Co. Inc. | 16.52 | 16.69 | 2.65 | 18.09 | 18.22 | |
| Pfizer Inc. | 3.82 | 3.60 | 1.48 | 29.05 | 19.83 | |
| Regeneron Pharmaceuticals Inc. | 120.42 | 87.59 | 58.52 | 82.80 | 163.75 | |
| Thermo Fisher Scientific Inc. | 6.12 | 6.03 | 5.54 | 11.56 | 17.49 | |
| Vertex Pharmaceuticals Inc. | 350.11 | 9.12 | 100.32 | 78.23 | 45.40 | |
| Ratio de cobertura de interesessector | ||||||
| Productos farmacéuticos, biotecnología y ciencias de la vida | 9.83 | 5.51 | 6.43 | 15.40 | 14.91 | |
| Ratio de cobertura de interesesindustria | ||||||
| Atención médica | 8.96 | 6.11 | 7.51 | 14.75 | 14.14 | |
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2025-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2024-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2023-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2022-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31).
1 2025 cálculo
Ratio de cobertura de intereses = EBIT ÷ Gastos por intereses
= 26,626 ÷ 895 = 29.75
2 Haga clic en el nombre del competidor para ver los cálculos.
El análisis de los datos financieros revela tendencias significativas en la rentabilidad y la capacidad de cobertura de deuda. Se observa un crecimiento constante en las ganancias antes de intereses e impuestos (EBIT) durante el período 2021-2025.
- EBIT
- El EBIT experimentó un incremento inicial de 10.2% entre 2021 y 2022, seguido de una ligera disminución en 2023. No obstante, a partir de 2023, se registra un crecimiento acelerado, con aumentos sustanciales en 2024 (90.9%) y 2025 (98.2%). Este patrón sugiere una mejora progresiva en la eficiencia operativa y la rentabilidad subyacente.
En cuanto a los gastos por intereses de empréstitos, se aprecia una tendencia al alza a lo largo del período analizado. Si bien el incremento entre 2021 y 2022 fue modesto, se observa un aumento considerable en 2023 y 2024, aunque el ritmo de crecimiento se modera en 2025.
- Gastos por intereses
- Los gastos por intereses aumentaron de 340 millones de dólares en 2021 a 895 millones de dólares en 2025, lo que indica un mayor endeudamiento o un incremento en las tasas de interés aplicadas a la deuda existente.
El ratio de cobertura de intereses, que mide la capacidad de la entidad para cubrir sus gastos por intereses con sus ganancias operativas, muestra una evolución variable. A pesar del aumento en los gastos por intereses, el ratio se mantuvo relativamente estable en los primeros años, y posteriormente experimentó un incremento significativo.
- Ratio de cobertura de intereses
- El ratio de cobertura de intereses se incrementó de 19.12 en 2021 a 29.75 en 2025. Este aumento, impulsado principalmente por el crecimiento del EBIT, indica una mejora en la capacidad de la entidad para hacer frente a sus obligaciones financieras. La disminución observada en 2023 se revirtió rápidamente, y el ratio final supera significativamente el valor inicial, lo que sugiere una posición financiera más sólida.
En resumen, los datos indican una mejora general en la rentabilidad y la capacidad de cobertura de deuda, a pesar del aumento en los gastos por intereses. El crecimiento acelerado del EBIT en los últimos años es un factor clave en esta evolución positiva.
Ratio de cobertura de cargos fijos
Eli Lilly & Co., ratio de cobertura de cargo fijocálculo, comparación con los índices de referencia
| 31 dic 2025 | 31 dic 2024 | 31 dic 2023 | 31 dic 2022 | 31 dic 2021 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Datos financieros seleccionados (US$ en millones) | ||||||
| Utilidad neta | 20,640) | 10,590) | 5,240) | 6,245) | 5,582) | |
| Más: Gasto por impuesto a las ganancias | 5,091) | 2,090) | 1,314) | 562) | 574) | |
| Más: Gastos por intereses de empréstitos | 895) | 781) | 486) | 332) | 340) | |
| Ganancias antes de intereses e impuestos (EBIT) | 26,626) | 13,461) | 7,040) | 7,138) | 6,495) | |
| Más: Gastos de arrendamiento para activos de arrendamiento operativo | —) | 210) | 171) | 149) | 159) | |
| Ganancias antes de cargos fijos e impuestos | 26,626) | 13,671) | 7,212) | 7,287) | 6,655) | |
| Gastos por intereses de empréstitos | 895) | 781) | 486) | 332) | 340) | |
| Gastos de arrendamiento para activos de arrendamiento operativo | —) | 210) | 171) | 149) | 159) | |
| Cargos fijos | 895) | 990) | 657) | 480) | 499) | |
| Ratio de solvencia | ||||||
| Ratio de cobertura de cargos fijos1 | 29.75 | 13.81 | 10.98 | 15.17 | 13.33 | |
| Referencia | ||||||
| Ratio de cobertura de cargos fijosCompetidores2 | ||||||
| AbbVie Inc. | 3.12 | 2.24 | 3.59 | 6.54 | 5.90 | |
| Amgen Inc. | 3.97 | 2.37 | 3.55 | 5.52 | 5.67 | |
| Bristol-Myers Squibb Co. | 5.27 | -2.75 | 6.69 | 6.30 | 6.01 | |
| Danaher Corp. | 8.29 | 9.05 | 9.55 | 13.41 | 10.85 | |
| Gilead Sciences Inc. | 9.21 | 1.61 | 7.18 | 6.30 | 8.15 | |
| Johnson & Johnson | 28.82 | 18.47 | 16.50 | 38.72 | 48.16 | |
| Merck & Co. Inc. | 12.84 | 13.31 | 2.27 | 13.69 | 13.08 | |
| Pfizer Inc. | 3.37 | 3.13 | 1.34 | 18.79 | 14.22 | |
| Regeneron Pharmaceuticals Inc. | 66.71 | 53.13 | 46.55 | 68.67 | 138.96 | |
| Thermo Fisher Scientific Inc. | 5.04 | 5.01 | 4.61 | 8.12 | 12.19 | |
| Vertex Pharmaceuticals Inc. | 23.32 | 2.85 | 48.66 | 47.97 | 29.62 | |
| Ratio de cobertura de cargos fijossector | ||||||
| Productos farmacéuticos, biotecnología y ciencias de la vida | 8.45 | 4.80 | 5.40 | 11.85 | 11.49 | |
| Ratio de cobertura de cargos fijosindustria | ||||||
| Atención médica | 7.45 | 5.15 | 6.08 | 10.95 | 10.48 | |
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2025-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2024-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2023-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2022-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31).
1 2025 cálculo
Ratio de cobertura de cargos fijos = Ganancias antes de cargos fijos e impuestos ÷ Cargos fijos
= 26,626 ÷ 895 = 29.75
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El análisis de los datos financieros revela tendencias significativas en el desempeño de la entidad durante el período 2021-2025.
- Ganancias antes de cargos fijos e impuestos
- Se observa un crecimiento constante en las ganancias antes de cargos fijos e impuestos desde 2021 hasta 2023, con valores de 6655, 7287 y 7212 millones de dólares estadounidenses, respectivamente. Posteriormente, se experimenta un incremento sustancial en 2024, alcanzando los 13671 millones de dólares, seguido de un aumento aún más pronunciado en 2025, llegando a 26626 millones de dólares. Esta evolución indica una mejora progresiva en la rentabilidad operativa.
- Cargos fijos
- Los cargos fijos muestran una tendencia al alza a lo largo del período analizado. Se registran valores de 499, 480, 657, 990 y 895 millones de dólares estadounidenses en 2021, 2022, 2023, 2024 y 2025, respectivamente. Si bien existe una ligera disminución entre 2021 y 2022, la tendencia general es ascendente, lo que sugiere un aumento en los costos operativos fijos.
- Ratio de cobertura de cargos fijos
- El ratio de cobertura de cargos fijos presenta fluctuaciones durante el período. Inicialmente, se observa un aumento de 13.33 en 2021 a 15.17 en 2022. En 2023, el ratio disminuye a 10.98, reflejando un menor margen de seguridad para cubrir los cargos fijos. En 2024, se recupera a 13.81, y en 2025 experimenta un incremento significativo a 29.75. Este último valor indica una capacidad considerablemente mejorada para cubrir los cargos fijos con las ganancias disponibles, lo que sugiere una mayor estabilidad financiera.
En resumen, la entidad ha experimentado un crecimiento significativo en sus ganancias, especialmente en los años 2024 y 2025, lo que ha permitido una mejora sustancial en su capacidad para cubrir los cargos fijos. El aumento en los cargos fijos es moderado en comparación con el crecimiento de las ganancias, lo que contribuye a la mejora del ratio de cobertura.