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Pfizer Inc. (NYSE:PFE)

Estado de flujos de efectivo 

El estado de flujo de efectivo proporciona información sobre los ingresos y pagos de efectivo de una empresa durante un período contable, mostrando cómo estos flujos de efectivo vinculan el saldo de efectivo final con el saldo inicial que se muestra en el balance general de la empresa.

El estado de flujos de efectivo consta de tres partes: flujos de efectivo proporcionados por (utilizados en) actividades operativas, flujos de efectivo proporcionados por (utilizados en) actividades de inversión y flujos de efectivo proporcionados por (utilizados en) actividades de financiamiento.

Pfizer Inc., estado de flujos de efectivo consolidado

US$ en millones

Microsoft Excel
12 meses terminados 31 dic. 2023 31 dic. 2022 31 dic. 2021 31 dic. 2020 31 dic. 2019
Utilidad neta antes de asignación a participaciones minoritarias 2,158 31,407 22,025 9,652 16,302
Operaciones discontinuadas, neto de impuestos 14 (6) 434 (2,631)
Utilidad neta de operaciones continuas antes de la asignación a participaciones minoritarias 2,172 31,401 22,459 7,021 16,302
Depreciación y amortización 6,290 5,064 5,191 4,777 6,010
Paso a pérdidas y ganancias de activos y deterioro del valor 3,408 550 276 2,049 2,953
Impacto de la TCJA (323)
Ganancia al finalizar la transacción de la empresa conjunta Consumer Healthcare, neto del efectivo transferido (6) (8,233)
Impuestos diferidos (3,442) (3,764) (4,293) (1,468) 614
Gastos de compensación basados en acciones 525 872 1,182 756 718
Contribuciones al plan de beneficios que excedan los ingresos/gastos (787) (1,158) (3,123) (1,790) (336)
Cancelaciones de inventario y cargos relacionados asociados con los productos relacionados con el COVID-19 6,199 1,183
Otros ajustes, netos (3,493) 758 (1,574) (478) (1,086)
Cuentas por cobrar comerciales 347 261 (3,811) (1,249) (742)
Inventarios (1,169) (591) (1,125) (736) (1,050)
Otros activos (663) (4,506) (1,057) (146) 795
Cuentas por pagar comerciales (300) 1,191 1,242 353 (564)
Otros pasivos 595 (1,449) 18,721 2,741 267
Otras cuentas fiscales, netas (982) (545) (1,166) (1,238) (2,737)
Cambios en activos y pasivos, netos de adquisiciones y desinversiones (2,172) (5,639) 12,804 (275) (4,031)
Ajustes para conciliar la utilidad neta antes de la asignación a participaciones minoritarias con el efectivo neto proporcionado por las actividades operativas 6,528 (2,134) 10,463 3,565 (3,714)
Efectivo neto proporcionado por las actividades operativas 8,700 29,267 32,922 10,586 12,588
Compras de inmovilizado material (3,907) (3,236) (2,711) (2,252) (2,176)
Compras de inversiones a corto plazo (30,974) (36,384) (38,457) (13,805) (6,835)
Ingresos procedentes de reembolsos/ventas de inversiones a corto plazo 39,264 44,821 27,447 11,087 9,183
Ingresos netos (compras de) de reembolsos/ventas de inversiones a corto plazo con vencimientos originales de tres meses o menos 5,174 (483) (8,088) 920 6,925
Compras de inversiones a largo plazo (204) (1,913) (1,068) (597) (201)
Ingresos procedentes de reembolsos/ventas de inversiones a largo plazo 1,979 641 649 723 232
Adquisiciones de negocios, neto de efectivo adquirido (43,430) (22,997) (10,861)
Dividendo recibido de la JV Consumer Healthcare 3,960
Otras actividades de inversión, netas (180) (192) (306) (264) (212)
Efectivo neto utilizado en actividades de inversión (32,278) (15,783) (22,534) (4,188) (3,945)
Ingresos procedentes de empréstitos a corto plazo 4,525 3,891 12,352 16,455
Pagos de empréstitos a corto plazo (3) (3,887) (22,197) (8,378)
Ingresos netos procedentes de (pagos de) préstamos a corto plazo con vencimientos originales de tres meses o menos 3,161 (222) (96) (4,129) 2,551
Ingresos procedentes de emisiones de deuda a largo plazo 30,831 997 5,222 4,942
Pagos de deuda a largo plazo (2,569) (3,298) (2,004) (4,003) (6,806)
Compras de acciones ordinarias (2,000) (8,865)
Dividendos en efectivo pagados (9,247) (8,983) (8,729) (8,440) (8,043)
Otras actividades de financiación, netas (632) (335) 16 (445) (341)
Efectivo neto proporcionado por (utilizado en) actividades de financiación 26,066 (14,834) (9,816) (21,640) (8,485)
Efectivo neto proporcionado por (utilizado en) actividades operativas de operaciones discontinuadas (342) 3,817
Efectivo neto utilizado en actividades de inversión de operaciones discontinuadas (12) (83)
Efectivo neto proporcionado por las actividades de financiación de las operaciones interrumpidas 11,991
Efectivo neto proporcionado por (utilizado en) operaciones discontinuadas (354) 15,725
Efecto de las variaciones de los tipos de cambio en el efectivo y los equivalentes de efectivo y en el efectivo restringido y los equivalentes de efectivo (40) (165) (59) (8) (33)
Aumento (disminución) neto de efectivo y equivalentes de efectivo y efectivo restringido y equivalentes de efectivo 2,448 (1,515) 159 475 125
Efectivo y equivalentes de efectivo y efectivo restringido y equivalentes de efectivo, al inicio del período 469 1,983 1,824 1,350 1,225
Efectivo y equivalentes de efectivo y efectivo restringido y equivalentes de efectivo, al final del período 2,917 468 1,983 1,825 1,350

Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2023-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2022-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2020-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2019-12-31).

Componente de estado de flujo de efectivo Descripción La empresa
Efectivo neto proporcionado por las actividades operativas Importe de la entrada (salida) de efectivo de las actividades operativas, excluyendo las operaciones discontinuadas. Los flujos de efectivo de la actividad operativa incluyen transacciones, ajustes y cambios en el valor que no se definen como actividades de inversión o financiamiento. El efectivo neto proporcionado por las actividades operativas de Pfizer Inc. disminuyó de 2021 a 2022 y de 2022 a 2023.
Efectivo neto utilizado en actividades de inversión Importe de la entrada (salida) de efectivo de las actividades de inversión, excluyendo las operaciones interrumpidas. Los flujos de efectivo de la actividad de inversión incluyen la concesión y el cobro de préstamos y la adquisición y enajenación de instrumentos de deuda o capital y propiedades, planta y equipo y otros activos productivos. El efectivo neto utilizado en actividades de inversión de Pfizer Inc. aumentó de 2021 a 2022, pero luego disminuyó significativamente de 2022 a 2023.
Efectivo neto proporcionado por (utilizado en) actividades de financiación Importe de las entradas (salidas) de efectivo de las actividades de financiación, excluidas las operaciones interrumpidas. Los flujos de caja de la actividad financiera incluyen la obtención de recursos de los propietarios y la obtención de un rendimiento y un retorno de su inversión; pedir dinero prestado y reembolsar las cantidades prestadas, o liquidar la obligación; y la obtención y pago de otros recursos obtenidos de los acreedores a crédito a largo plazo. El efectivo neto proporcionado por (utilizado en) actividades de financiación de Pfizer Inc. disminuyó de 2021 a 2022, pero luego aumentó de 2022 a 2023, superando el nivel de 2021.