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Amgen Inc. (NASDAQ:AMGN)

Estado de flujos de efectivo 

El estado de flujo de efectivo proporciona información sobre los ingresos y pagos de efectivo de una empresa durante un período contable, mostrando cómo estos flujos de efectivo vinculan el saldo de efectivo final con el saldo inicial que se muestra en el balance general de la empresa.

El estado de flujos de efectivo consta de tres partes: flujos de efectivo proporcionados por (utilizados en) actividades operativas, flujos de efectivo proporcionados por (utilizados en) actividades de inversión y flujos de efectivo proporcionados por (utilizados en) actividades de financiamiento.

Amgen Inc., estado de flujos de efectivo consolidado

US$ en millones

Microsoft Excel
12 meses terminados 31 dic 2024 31 dic 2023 31 dic 2022 31 dic 2021 31 dic 2020
Utilidad neta 4,090 6,717 6,552 5,893 7,264
Depreciación, amortización y otros 5,592 4,071 3,417 3,398 3,601
Gastos de compensación basados en acciones 530 431 401 341 330
Impuestos diferidos sobre la renta (1,228) (1,273) (1,198) (453) (287)
Adquisición de investigación y desarrollo en proceso 1,505
Ajustes por inversiones basadas en el método de la participación (10) 11 891 33 65
Pérdida por desinversión 567
Pérdidas (de ganancias) en valores participativos 159 (1,565) 127
Otros artículos, netos (8) 563 (303) (262) (260)
Ajustes no monetarios para conciliar la utilidad neta con el efectivo neto proporcionado por las actividades operativas 5,035 2,238 3,902 4,562 3,449
Cuentas por cobrar comerciales, netas 441 (1,015) (746) (429) (427)
Inventarios 2,532 491 (742) (165) (215)
Otros activos (652) (564) 258 (237) 129
Cuentas a pagar 312 (402) 154 (69) 45
Impuestos sobre la renta devengados, netos (1,011) (1,031) (647) (854) (249)
Obligaciones tributarias a largo plazo (492) 371 229 204 (482)
Pasivos acumulados 92 953 97
Incentivos de ventas acumulados y desgravaciones 1,194 935 846 404
Otros pasivos (51) (222) (182) (48) 983
Cambios en los activos y pasivos operativos, netos de adquisiciones 2,365 (484) (733) (1,194) (216)
Efectivo neto proporcionado por las actividades operativas 11,490 8,471 9,721 9,261 10,497
Efectivo pagado por adquisiciones, neto de efectivo adquirido (26,989) (3,839) (2,529)
Compras de valores negociables (1) (2,587) (8,900) (8,477)
Ingresos procedentes de la venta de valores negociables 1,123 98 4,403 2,597
Ingresos procedentes de vencimientos de valores negociables 550 1,120 8,831 4,381
Compras de inmovilizado material (1,096) (1,112) (936) (880) (608)
Otro 50 225 100 (192) (3,294)
Efectivo neto (utilizado en) proporcionado por las actividades de inversión (1,046) (26,204) (6,044) 733 (5,401)
Ingresos netos procedentes de la emisión de deuda 27,777 6,919 4,945 8,914
Extinción de deudas (659) (647) (297)
Amortización de deudas (3,600) (1,454) (4,150) (6,450)
Recompras de acciones ordinarias (200) (6,360) (4,975) (3,486)
Dividendos pagados (4,832) (4,556) (4,196) (4,013) (3,755)
Otro (124) (72) (103) (78) (90)
Efectivo neto proporcionado por (utilizado en) actividades de financiación (9,415) 21,048 (4,037) (8,271) (4,867)
Aumento (disminución) de efectivo y equivalentes de efectivo 1,029 3,315 (360) 1,723 229
Efectivo y equivalentes de efectivo al inicio del año 10,944 7,629 7,989 6,266 6,037
Efectivo y equivalentes de efectivo al final del ejercicio 11,973 10,944 7,629 7,989 6,266

Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2024-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2023-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2022-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2020-12-31).

Componente de estado de flujo de efectivo Descripción La empresa
Efectivo neto proporcionado por las actividades operativas Importe de la entrada (salida) de efectivo de las actividades operativas, excluyendo las operaciones discontinuadas. Los flujos de efectivo de la actividad operativa incluyen transacciones, ajustes y cambios en el valor que no se definen como actividades de inversión o financiamiento. El efectivo neto proporcionado por las actividades operativas de Amgen Inc. disminuyó de 2022 a 2023, pero luego aumentó de 2023 a 2024, superando el nivel de 2022.
Efectivo neto (utilizado en) proporcionado por las actividades de inversión Importe de la entrada (salida) de efectivo de las actividades de inversión, excluyendo las operaciones interrumpidas. Los flujos de efectivo de la actividad de inversión incluyen la concesión y el cobro de préstamos y la adquisición y enajenación de instrumentos de deuda o capital y propiedades, planta y equipo y otros activos productivos. El efectivo neto (utilizado en) proporcionado por las actividades de inversión de Amgen Inc. disminuyó de 2022 a 2023, pero luego aumentó de 2023 a 2024, superando el nivel de 2022.
Efectivo neto proporcionado por (utilizado en) actividades de financiación Importe de las entradas (salidas) de efectivo de las actividades de financiación, excluidas las operaciones interrumpidas. Los flujos de caja de la actividad financiera incluyen la obtención de recursos de los propietarios y la obtención de un rendimiento y un retorno de su inversión; pedir dinero prestado y reembolsar las cantidades prestadas, o liquidar la obligación; y la obtención y pago de otros recursos obtenidos de los acreedores a crédito a largo plazo. El efectivo neto proporcionado por (utilizado en) las actividades de financiación de Amgen Inc. aumentó de 2022 a 2023, pero luego disminuyó significativamente de 2023 a 2024.