Análisis de ratios de liquidez
Los ratios de liquidez miden la capacidad de la empresa para cumplir con sus obligaciones a corto plazo.
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Ratios de liquidez (resumen)
Caterpillar Inc., ratios de liquidez
| 31 dic 2024 | 31 dic 2023 | 31 dic 2022 | 31 dic 2021 | 31 dic 2020 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Coeficiente de liquidez corriente | ||||||
| Ratio de liquidez rápido | ||||||
| Ratio de liquidez en efectivo |
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2024-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2023-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2022-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2020-12-31).
- Coeficiente de liquidez corriente
- El coeficiente de liquidez corriente muestra una tendencia decreciente desde 1.53 en 2020 hasta 1.35 en 2023, con una recuperación aparente a 1.42 en 2024. Aunque en general se observa una disminución, la recuperación en el último período sugiere una posible mejora en la gestión de los activos corrientes o en la capacidad de la empresa para afrontar sus pasivos a corto plazo.
- Ratio de liquidez rápido
- El ratio de liquidez rápido evidencia una caída continua desde 1.02 en 2020 hasta llegar a 0.74 en 2023, con un ligero incremento a 0.8 en 2024. La tendencia indica una reducción en la capacidad de la empresa para cubrir sus pasivos corrientes sin recurrir a la venta de inventarios, reforzando la percepción de una mayor dificultad en la liquidez inmediata a lo largo del período evaluado.
- Ratio de liquidez en efectivo
- El ratio de liquidez en efectivo presenta una disminución significativa desde 0.36 en 2020 hasta un valor mínimo de 0.2 en 2023, lo que indica una reducción en la proporción de efectivo neto en relación con los pasivos corrientes. En 2024 se observa un leve incremento a 0.21, aunque sigue en niveles bajos, reflejando una escasez relativa de efectivo en comparación con los pasivos inmediatos.
Coeficiente de liquidez corriente
Caterpillar Inc., coeficiente de liquidez corrientecálculo, comparación con los índices de referencia
| 31 dic 2024 | 31 dic 2023 | 31 dic 2022 | 31 dic 2021 | 31 dic 2020 | ||
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| Datos financieros seleccionados (US$ en millones) | ||||||
| Activo circulante | ||||||
| Pasivo corriente | ||||||
| Coeficiente de liquidez | ||||||
| Coeficiente de liquidez corriente1 | ||||||
| Referencia | ||||||
| Coeficiente de liquidez corrienteCompetidores2 | ||||||
| Boeing Co. | ||||||
| Eaton Corp. plc | ||||||
| GE Aerospace | ||||||
| Honeywell International Inc. | ||||||
| Lockheed Martin Corp. | ||||||
| RTX Corp. | ||||||
| Coeficiente de liquidez corrientesector | ||||||
| Bienes de equipo | ||||||
| Coeficiente de liquidez corrienteindustria | ||||||
| Industriales | ||||||
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2024-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2023-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2022-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2020-12-31).
1 2024 cálculo
Coeficiente de liquidez corriente = Activo circulante ÷ Pasivo corriente
= ÷ =
2 Haga clic en el nombre del competidor para ver los cálculos.
- Activo circulante
- Se observa un incremento constante en el activo circulante a lo largo de los años, pasando de 39,464 millones de dólares en 2020 a 45,682 millones en 2024. Este crecimiento indica una expansión en los recursos a corto plazo de la empresa, posiblemente reflejando mayores niveles de inventario, cuentas por cobrar o efectivo. Sin embargo, en 2024 se presenta una ligera disminución en comparación con 2023, lo cual podría señalar una ligera contracción en estos recursos a corto plazo o una gestión más eficiente del activo circulante.
- Pasivo corriente
- El pasivo corriente ha mostrado un aumento sostenido desde 25,717 millones de dólares en 2020 hasta alcanzar 32,272 millones en 2024. La tendencia indica un incremento en las obligaciones a corto plazo, que en algunos años ha crecido de manera significativa, como entre 2020 y 2021, y continúa en ascenso. La ligera reducción en 2024 en comparación con 2023 puede deberse a una disminución en las obligaciones pendiente de pago o a una mejor gestión del pasivo corriente.
- Coeficiente de liquidez corriente
- Este ratio financiero ha presentado una tendencia decreciente en la mayor parte del período, comenzando en 1.53 en 2020 y disminuyendo a 1.39 en 2022. Aunque en 2023 se observa una ligera recuperación a 1.35, en 2024 se registra nuevamente un incremento a 1.42, retornando a valores cercanos a los de 2020. La disminución progresiva en el coeficiente sugiere una reducción en la capacidad de la empresa para cubrir sus pasivos corrientes con sus activos circulantes, lo cual podría indicar una mayor apalancamiento o una gestión más ajustada del liquidez. La recuperación en 2024 puede interpretarse como una mejora en la situación de liquidez, aunque aún en niveles relativamente bajos en comparación con el inicio del período.
Ratio de liquidez rápido
Caterpillar Inc., coeficiente de liquidez rápidacálculo, comparación con los índices de referencia
| 31 dic 2024 | 31 dic 2023 | 31 dic 2022 | 31 dic 2021 | 31 dic 2020 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Datos financieros seleccionados (US$ en millones) | ||||||
| Efectivo y equivalentes de efectivo | ||||||
| Cuentas por cobrar, comerciales y otros | ||||||
| Cuentas por cobrar, finanzas | ||||||
| Total de activos rápidos | ||||||
| Pasivo corriente | ||||||
| Coeficiente de liquidez | ||||||
| Ratio de liquidez rápido1 | ||||||
| Referencia | ||||||
| Ratio de liquidez rápidoCompetidores2 | ||||||
| Boeing Co. | ||||||
| Eaton Corp. plc | ||||||
| GE Aerospace | ||||||
| Honeywell International Inc. | ||||||
| Lockheed Martin Corp. | ||||||
| RTX Corp. | ||||||
| Ratio de liquidez rápidosector | ||||||
| Bienes de equipo | ||||||
| Ratio de liquidez rápidoindustria | ||||||
| Industriales | ||||||
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2024-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2023-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2022-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2020-12-31).
1 2024 cálculo
Ratio de liquidez rápido = Total de activos rápidos ÷ Pasivo corriente
= ÷ =
2 Haga clic en el nombre del competidor para ver los cálculos.
- Resumen general de los activos líquidos y pasivos corrientes
- Los activos rápidos presentan una tendencia relativamente estable, manteniéndose en un rango cercano a los 25,700 millones de dólares en los últimos períodos analizados. Sin embargo, se observa una ligera disminución en 2022, con un valor de 24,873 millones de dólares, seguido de una recuperación parcial en 2023 y 2024, alcanzando aproximadamente 25,736 millones de dólares en el último periodo. Por otro lado, los pasivos corrientes muestran un incremento sostenido desde 25,717 millones en 2020 hasta su punto máximo en 2023 con 34,728 millones de dólares. En 2024, experimentan una reducción significativa, situándose en 32,272 millones.
- Patrón en el ratio de liquidez rápida
- El ratio de liquidez rápida, que relaciona los activos líquidos con los pasivos corrientes, evidencia una tendencia descendente en los primeros años, pasando de 1.02 en 2020 a 0.79 en 2022. Esto indica una disminución en la capacidad de la empresa para cubrir sus pasivos inmediatos con activos líquidos de manera más eficiente. En 2023, el ratio continúa en descenso a 0.74, sugiriendo una mayor presión sobre la liquidez. Sin embargo, en 2024 se observa una ligera recuperación, alcanzando 0.8, aunque aún se encuentra por debajo del nivel de 2020. Esto podría indicar una mejora parcial en la gestión de liquidez después de años de deterioro.
Ratio de liquidez en efectivo
Caterpillar Inc., coeficiente de liquidez en efectivocálculo, comparación con los índices de referencia
| 31 dic 2024 | 31 dic 2023 | 31 dic 2022 | 31 dic 2021 | 31 dic 2020 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Datos financieros seleccionados (US$ en millones) | ||||||
| Efectivo y equivalentes de efectivo | ||||||
| Activos totales en efectivo | ||||||
| Pasivo corriente | ||||||
| Coeficiente de liquidez | ||||||
| Ratio de liquidez en efectivo1 | ||||||
| Referencia | ||||||
| Ratio de liquidez en efectivoCompetidores2 | ||||||
| Boeing Co. | ||||||
| Eaton Corp. plc | ||||||
| GE Aerospace | ||||||
| Honeywell International Inc. | ||||||
| Lockheed Martin Corp. | ||||||
| RTX Corp. | ||||||
| Ratio de liquidez en efectivosector | ||||||
| Bienes de equipo | ||||||
| Ratio de liquidez en efectivoindustria | ||||||
| Industriales | ||||||
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2024-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2023-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2022-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2020-12-31).
1 2024 cálculo
Ratio de liquidez en efectivo = Activos totales en efectivo ÷ Pasivo corriente
= ÷ =
2 Haga clic en el nombre del competidor para ver los cálculos.
- Activos totales en efectivo
- Los activos totales en efectivo muestran una tendencia decreciente a lo largo del período analizado, comenzando en 9,352 millones de dólares en 2020 y disminuyendo a 6,889 millones en 2024. La reducción en efectivo puede reflejar una estrategia de utilización de efectivo para financiar operaciones, inversiones o pagos de deuda.
- Pasivo corriente
- El pasivo corriente presenta un incremento sostenido desde 25,717 millones de dólares en 2020 hasta 34,728 millones en 2023, seguido por una disminución a 32,272 millones en 2024. Este comportamiento indica una tendencia general de aumento en las obligaciones a corto plazo, lo cual podría estar asociado a mayor financiamiento o cambios en la gestión del pasivo circulante.
- Ratio de liquidez en efectivo
- El ratio de liquidez en efectivo refleja una disminución significativa en 2021 y 2022, pasando de 0.36 en 2020 a 0.22 en 2022. En 2023 y 2024, el ratio se estabiliza ligeramente en torno a 0.2-0.21. La caída en este ratio sugiere una menor disponibilidad de efectivo en relación con las obligaciones a corto plazo, lo cual podría indicar una gestión más agresiva de la liquidez o una mayor necesidad de financiamiento de corto plazo.