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Caterpillar Inc. (NYSE:CAT)

Análisis de ratios de actividad a corto plazo 

Microsoft Excel

Ratios de actividad a corto plazo (resumen)

Caterpillar Inc., ratios de actividad a corto plazo

Microsoft Excel
31 dic. 2023 31 dic. 2022 31 dic. 2021 31 dic. 2020 31 dic. 2019
Ratios de rotación
Ratio de rotación de inventario 2.58 2.54 2.53 2.55 3.25
Índice de rotación de cuentas por cobrar 6.86 6.39 5.68 5.33 5.92
Ratio de rotación de cuentas por pagar 5.41 4.76 4.36 4.75 6.15
Ratio de rotación del capital circulante 5.23 4.62 3.54 2.84 4.04
Número medio de días
Días de rotación de inventario 141 144 144 143 112
Más: Días de rotación de cuentas por cobrar 53 57 64 68 62
Ciclo de funcionamiento 194 201 208 211 174
Menos: Días de rotación de cuentas por pagar 67 77 84 77 59
Ciclo de conversión de efectivo 127 124 124 134 115

Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2023-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2022-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2020-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2019-12-31).

Ratio de actividad a corto plazo Descripción La empresa
Ratio de rotación de inventario Un coeficiente de actividad calculado como el costo de los bienes vendidos dividido por el inventario. El índice de rotación de inventario de Caterpillar Inc. mejorado de 2021 a 2022 y de 2022 a 2023.
Índice de rotación de cuentas por cobrar Ratio de actividad igual a los ingresos divididos por las cuentas por cobrar. El ratio de rotación de cuentas por cobrar de Caterpillar Inc. mejorado de 2021 a 2022 y de 2022 a 2023.
Ratio de rotación de cuentas por pagar Ratio de actividad calculado como el coste de los bienes vendidos dividido por las cuentas por pagar. El ratio de rotación de cuentas por pagar de Caterpillar Inc. aumentó de 2021 a 2022 y de 2022 a 2023.
Ratio de rotación del capital circulante Ratio de actividad calculado como ingresos divididos por el capital circulante. El ratio de rotación del capital circulante de Caterpillar Inc. mejorado de 2021 a 2022 y de 2022 a 2023.

Ratio de actividad a corto plazo Descripción La empresa
Días de rotación de inventario Un índice de actividad igual al número de días del período dividido por el índice de rotación de inventario durante el período.
Días de rotación de cuentas por cobrar Ratio de actividad igual al número de días del periodo dividido por el ratio de rotación de cuentas por cobrar. Los días de rotación de cuentas por cobrar de Caterpillar Inc. mejoraron de 2021 a 2022 y de 2022 a 2023.
Ciclo de funcionamiento Igual a los días de rotación de inventario más los días de rotación de cuentas por cobrar. El ciclo operativo de Caterpillar Inc. mejorado de 2021 a 2022 y de 2022 a 2023.
Días de rotación de cuentas por pagar Una estimación del número medio de días que tarda una empresa en pagar a sus proveedores; igual al número de días del período dividido por el índice de rotación de cuentas por pagar para el período. Los días de rotación de cuentas por pagar de Caterpillar Inc. disminuyeron de 2021 a 2022 y de 2022 a 2023.
Ciclo de conversión de efectivo Una métrica financiera que mide el tiempo requerido para que una empresa convierta el efectivo invertido en sus operaciones en efectivo recibido como resultado de sus operaciones; igual a los días de rotación de inventario más los días de rotación de las cuentas por cobrar menos los días de rotación de las cuentas por pagar.

Ratio de rotación de inventario

Caterpillar Inc., índice de rotación de inventariocálculo, comparación con los índices de referencia

Microsoft Excel
31 dic. 2023 31 dic. 2022 31 dic. 2021 31 dic. 2020 31 dic. 2019
Datos financieros seleccionados (US$ en millones)
Costo de los bienes vendidos 42,767 41,350 35,513 29,082 36,630
Inventarios 16,565 16,270 14,038 11,402 11,266
Ratio de actividad a corto plazo
Ratio de rotación de inventario1 2.58 2.54 2.53 2.55 3.25
Referencia
Ratio de rotación de inventarioCompetidores2
Boeing Co. 0.88 0.81 0.75 0.78 0.94
Eaton Corp. plc 3.95 4.04 4.48 5.88 5.11
GE Aerospace 3.05 3.19 3.40 3.80 4.74
Honeywell International Inc. 3.72 4.04 4.29 4.94 5.51
Lockheed Martin Corp. 18.87 18.68 19.45 16.01 14.22
RTX Corp. 4.83 5.03 5.65 5.11 5.21
Ratio de rotación de inventariosector
Bienes de equipo 2.30 2.28 2.28 2.28 2.61
Ratio de rotación de inventarioindustria
Industriales 3.89 3.99 3.87 3.61 3.94

Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2023-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2022-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2020-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2019-12-31).

1 2023 cálculo
Ratio de rotación de inventario = Costo de los bienes vendidos ÷ Inventarios
= 42,767 ÷ 16,565 = 2.58

2 Haga clic en el nombre del competidor para ver los cálculos.

Ratio de actividad a corto plazo Descripción La empresa
Ratio de rotación de inventario Un coeficiente de actividad calculado como el costo de los bienes vendidos dividido por el inventario. El índice de rotación de inventario de Caterpillar Inc. mejorado de 2021 a 2022 y de 2022 a 2023.

Índice de rotación de cuentas por cobrar

Caterpillar Inc., ratio de rotación de cuentas por cobrarcálculo, comparación con los índices de referencia

Microsoft Excel
31 dic. 2023 31 dic. 2022 31 dic. 2021 31 dic. 2020 31 dic. 2019
Datos financieros seleccionados (US$ en millones)
Venta de Maquinaria, Energía y Transporte 63,869 56,574 48,188 39,022 50,755
Cuentas por cobrar, comerciales y otros 9,310 8,856 8,477 7,317 8,568
Ratio de actividad a corto plazo
Índice de rotación de cuentas por cobrar1 6.86 6.39 5.68 5.33 5.92
Referencia
Índice de rotación de cuentas por cobrarCompetidores2
Boeing Co. 29.37 26.46 23.58 29.75 23.44
Eaton Corp. plc 5.18 5.09 5.95 6.15 6.22
GE Aerospace 4.17 4.09 4.55 4.37 5.22
Honeywell International Inc. 4.87 4.77 5.04 4.78 4.90
Lockheed Martin Corp. 31.69 26.34 34.15 33.06 25.59
RTX Corp. 6.36 7.36 6.66 6.11 5.70
Índice de rotación de cuentas por cobrarsector
Bienes de equipo 7.68 7.36 7.57 7.30 7.40
Índice de rotación de cuentas por cobrarindustria
Industriales 8.14 7.80 7.60 7.49 7.67

Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2023-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2022-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2020-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2019-12-31).

1 2023 cálculo
Índice de rotación de cuentas por cobrar = Venta de Maquinaria, Energía y Transporte ÷ Cuentas por cobrar, comerciales y otros
= 63,869 ÷ 9,310 = 6.86

2 Haga clic en el nombre del competidor para ver los cálculos.

Ratio de actividad a corto plazo Descripción La empresa
Índice de rotación de cuentas por cobrar Ratio de actividad igual a los ingresos divididos por las cuentas por cobrar. El ratio de rotación de cuentas por cobrar de Caterpillar Inc. mejorado de 2021 a 2022 y de 2022 a 2023.

Ratio de rotación de cuentas por pagar

Caterpillar Inc., ratio de rotación de cuentas por pagarcálculo, comparación con los índices de referencia

Microsoft Excel
31 dic. 2023 31 dic. 2022 31 dic. 2021 31 dic. 2020 31 dic. 2019
Datos financieros seleccionados (US$ en millones)
Costo de los bienes vendidos 42,767 41,350 35,513 29,082 36,630
Cuentas a pagar 7,906 8,689 8,154 6,128 5,957
Ratio de actividad a corto plazo
Ratio de rotación de cuentas por pagar1 5.41 4.76 4.36 4.75 6.15
Referencia
Ratio de rotación de cuentas por pagarCompetidores2
Boeing Co. 5.86 6.18 6.40 4.94 4.63
Eaton Corp. plc 4.39 4.51 4.75 6.24 6.78
GE Aerospace 3.27 2.98 3.32 3.67 4.20
Honeywell International Inc. 3.36 3.53 3.40 3.86 4.25
Lockheed Martin Corp. 25.56 27.25 74.34 64.48 40.16
RTX Corp. 5.31 5.40 5.93 5.56 5.28
Ratio de rotación de cuentas por pagarsector
Bienes de equipo 5.42 5.21 5.60 5.54 5.63
Ratio de rotación de cuentas por pagarindustria
Industriales 7.74 7.58 7.74 7.44 7.40

Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2023-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2022-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2020-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2019-12-31).

1 2023 cálculo
Ratio de rotación de cuentas por pagar = Costo de los bienes vendidos ÷ Cuentas a pagar
= 42,767 ÷ 7,906 = 5.41

2 Haga clic en el nombre del competidor para ver los cálculos.

Ratio de actividad a corto plazo Descripción La empresa
Ratio de rotación de cuentas por pagar Ratio de actividad calculado como el coste de los bienes vendidos dividido por las cuentas por pagar. El ratio de rotación de cuentas por pagar de Caterpillar Inc. aumentó de 2021 a 2022 y de 2022 a 2023.

Ratio de rotación del capital circulante

Caterpillar Inc., índice de rotación del capital circulantecálculo, comparación con los índices de referencia

Microsoft Excel
31 dic. 2023 31 dic. 2022 31 dic. 2021 31 dic. 2020 31 dic. 2019
Datos financieros seleccionados (US$ en millones)
Activo circulante 46,949 43,785 43,455 39,464 39,193
Menos: Pasivo corriente 34,728 31,531 29,847 25,717 26,621
Capital de explotación 12,221 12,254 13,608 13,747 12,572
 
Venta de Maquinaria, Energía y Transporte 63,869 56,574 48,188 39,022 50,755
Ratio de actividad a corto plazo
Ratio de rotación del capital circulante1 5.23 4.62 3.54 2.84 4.04
Referencia
Ratio de rotación del capital circulanteCompetidores2
Boeing Co. 5.78 3.42 2.34 1.69 15.57
Eaton Corp. plc 5.91 8.70 65.65 5.42 5.95
GE Aerospace 7.24 7.93 4.94 2.26 7.03
Honeywell International Inc. 7.39 7.03 5.86 3.64 5.92
Lockheed Martin Corp. 18.85 12.93 11.52 12.01 19.15
RTX Corp. 41.62 20.15 9.75 7.52 26.47
Ratio de rotación del capital circulantesector
Bienes de equipo 8.26 6.79 5.01 3.24 8.95
Ratio de rotación del capital circulanteindustria
Industriales 11.44 9.67 6.90 4.47 10.00

Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2023-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2022-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2020-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2019-12-31).

1 2023 cálculo
Ratio de rotación del capital circulante = Venta de Maquinaria, Energía y Transporte ÷ Capital de explotación
= 63,869 ÷ 12,221 = 5.23

2 Haga clic en el nombre del competidor para ver los cálculos.

Ratio de actividad a corto plazo Descripción La empresa
Ratio de rotación del capital circulante Ratio de actividad calculado como ingresos divididos por el capital circulante. El ratio de rotación del capital circulante de Caterpillar Inc. mejorado de 2021 a 2022 y de 2022 a 2023.

Días de rotación de inventario

Caterpillar Inc., días de rotación de inventariocálculo, comparación con los índices de referencia

Microsoft Excel
31 dic. 2023 31 dic. 2022 31 dic. 2021 31 dic. 2020 31 dic. 2019
Datos financieros seleccionados
Ratio de rotación de inventario 2.58 2.54 2.53 2.55 3.25
Ratio de actividad a corto plazo (Número de días)
Días de rotación de inventario1 141 144 144 143 112
Referencia (Número de días)
Días de rotación de inventarioCompetidores2
Boeing Co. 415 452 486 467 388
Eaton Corp. plc 92 90 82 62 71
GE Aerospace 120 114 107 96 77
Honeywell International Inc. 98 90 85 74 66
Lockheed Martin Corp. 19 20 19 23 26
RTX Corp. 76 73 65 71 70
Días de rotación de inventariosector
Bienes de equipo 159 160 160 160 140
Días de rotación de inventarioindustria
Industriales 94 91 94 101 93

Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2023-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2022-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2020-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2019-12-31).

1 2023 cálculo
Días de rotación de inventario = 365 ÷ Ratio de rotación de inventario
= 365 ÷ 2.58 = 141

2 Haga clic en el nombre del competidor para ver los cálculos.

Ratio de actividad a corto plazo Descripción La empresa
Días de rotación de inventario Un índice de actividad igual al número de días del período dividido por el índice de rotación de inventario durante el período.

Días de rotación de cuentas por cobrar

Caterpillar Inc., días de rotación de cuentas por cobrarcálculo, comparación con los índices de referencia

Microsoft Excel
31 dic. 2023 31 dic. 2022 31 dic. 2021 31 dic. 2020 31 dic. 2019
Datos financieros seleccionados
Índice de rotación de cuentas por cobrar 6.86 6.39 5.68 5.33 5.92
Ratio de actividad a corto plazo (Número de días)
Días de rotación de cuentas por cobrar1 53 57 64 68 62
Referencia (Número de días)
Días de rotación de cuentas por cobrarCompetidores2
Boeing Co. 12 14 15 12 16
Eaton Corp. plc 70 72 61 59 59
GE Aerospace 87 89 80 83 70
Honeywell International Inc. 75 77 72 76 75
Lockheed Martin Corp. 12 14 11 11 14
RTX Corp. 57 50 55 60 64
Días de rotación de cuentas por cobrarsector
Bienes de equipo 48 50 48 50 49
Días de rotación de cuentas por cobrarindustria
Industriales 45 47 48 49 48

Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2023-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2022-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2020-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2019-12-31).

1 2023 cálculo
Días de rotación de cuentas por cobrar = 365 ÷ Índice de rotación de cuentas por cobrar
= 365 ÷ 6.86 = 53

2 Haga clic en el nombre del competidor para ver los cálculos.

Ratio de actividad a corto plazo Descripción La empresa
Días de rotación de cuentas por cobrar Ratio de actividad igual al número de días del periodo dividido por el ratio de rotación de cuentas por cobrar. Los días de rotación de cuentas por cobrar de Caterpillar Inc. mejoraron de 2021 a 2022 y de 2022 a 2023.

Ciclo de funcionamiento

Caterpillar Inc., ciclo de funcionamientocálculo, comparación con los índices de referencia

Número de días

Microsoft Excel
31 dic. 2023 31 dic. 2022 31 dic. 2021 31 dic. 2020 31 dic. 2019
Datos financieros seleccionados
Días de rotación de inventario 141 144 144 143 112
Días de rotación de cuentas por cobrar 53 57 64 68 62
Ratio de actividad a corto plazo
Ciclo de funcionamiento1 194 201 208 211 174
Referencia
Ciclo de funcionamientoCompetidores2
Boeing Co. 427 466 501 479 404
Eaton Corp. plc 162 162 143 121 130
GE Aerospace 207 203 187 179 147
Honeywell International Inc. 173 167 157 150 141
Lockheed Martin Corp. 31 34 30 34 40
RTX Corp. 133 123 120 131 134
Ciclo de funcionamientosector
Bienes de equipo 207 210 208 210 189
Ciclo de funcionamientoindustria
Industriales 139 138 142 150 141

Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2023-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2022-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2020-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2019-12-31).

1 2023 cálculo
Ciclo de funcionamiento = Días de rotación de inventario + Días de rotación de cuentas por cobrar
= 141 + 53 = 194

2 Haga clic en el nombre del competidor para ver los cálculos.

Ratio de actividad a corto plazo Descripción La empresa
Ciclo de funcionamiento Igual a los días de rotación de inventario más los días de rotación de cuentas por cobrar. El ciclo operativo de Caterpillar Inc. mejorado de 2021 a 2022 y de 2022 a 2023.

Días de rotación de cuentas por pagar

Caterpillar Inc., días de rotación de cuentas por pagarcálculo, comparación con los índices de referencia

Microsoft Excel
31 dic. 2023 31 dic. 2022 31 dic. 2021 31 dic. 2020 31 dic. 2019
Datos financieros seleccionados
Ratio de rotación de cuentas por pagar 5.41 4.76 4.36 4.75 6.15
Ratio de actividad a corto plazo (Número de días)
Días de rotación de cuentas por pagar1 67 77 84 77 59
Referencia (Número de días)
Días de rotación de cuentas por pagarCompetidores2
Boeing Co. 62 59 57 74 79
Eaton Corp. plc 83 81 77 58 54
GE Aerospace 112 123 110 100 87
Honeywell International Inc. 109 103 107 95 86
Lockheed Martin Corp. 14 13 5 6 9
RTX Corp. 69 68 62 66 69
Días de rotación de cuentas por pagarsector
Bienes de equipo 67 70 65 66 65
Días de rotación de cuentas por pagarindustria
Industriales 47 48 47 49 49

Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2023-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2022-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2020-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2019-12-31).

1 2023 cálculo
Días de rotación de cuentas por pagar = 365 ÷ Ratio de rotación de cuentas por pagar
= 365 ÷ 5.41 = 67

2 Haga clic en el nombre del competidor para ver los cálculos.

Ratio de actividad a corto plazo Descripción La empresa
Días de rotación de cuentas por pagar Una estimación del número medio de días que tarda una empresa en pagar a sus proveedores; igual al número de días del período dividido por el índice de rotación de cuentas por pagar para el período. Los días de rotación de cuentas por pagar de Caterpillar Inc. disminuyeron de 2021 a 2022 y de 2022 a 2023.

Ciclo de conversión de efectivo

Caterpillar Inc., ciclo de conversión de efectivocálculo, comparación con los índices de referencia

Número de días

Microsoft Excel
31 dic. 2023 31 dic. 2022 31 dic. 2021 31 dic. 2020 31 dic. 2019
Datos financieros seleccionados
Días de rotación de inventario 141 144 144 143 112
Días de rotación de cuentas por cobrar 53 57 64 68 62
Días de rotación de cuentas por pagar 67 77 84 77 59
Ratio de actividad a corto plazo
Ciclo de conversión de efectivo1 127 124 124 134 115
Referencia
Ciclo de conversión de efectivoCompetidores2
Boeing Co. 365 407 444 405 325
Eaton Corp. plc 79 81 66 63 76
GE Aerospace 95 80 77 79 60
Honeywell International Inc. 64 64 50 55 55
Lockheed Martin Corp. 17 21 25 28 31
RTX Corp. 64 55 58 65 65
Ciclo de conversión de efectivosector
Bienes de equipo 140 140 143 144 124
Ciclo de conversión de efectivoindustria
Industriales 92 90 95 101 92

Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2023-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2022-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2020-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2019-12-31).

1 2023 cálculo
Ciclo de conversión de efectivo = Días de rotación de inventario + Días de rotación de cuentas por cobrar – Días de rotación de cuentas por pagar
= 141 + 5367 = 127

2 Haga clic en el nombre del competidor para ver los cálculos.

Ratio de actividad a corto plazo Descripción La empresa
Ciclo de conversión de efectivo Una métrica financiera que mide el tiempo requerido para que una empresa convierta el efectivo invertido en sus operaciones en efectivo recibido como resultado de sus operaciones; igual a los días de rotación de inventario más los días de rotación de las cuentas por cobrar menos los días de rotación de las cuentas por pagar.