Análisis de ratios de liquidez
Los ratios de liquidez miden la capacidad de la empresa para cumplir con sus obligaciones a corto plazo.
Ratios de liquidez (resumen)
Lockheed Martin Corp., ratios de liquidez
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2024-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2023-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2022-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2020-12-31).
- Coeficiente de liquidez corriente
- El análisis muestra una tendencia decreciente en el coeficiente de liquidez corriente desde 2020 hasta 2024. En 2020, el ratio era de 1.39, alcanzando un máximo en 2021 con 1.42, para luego disminuir progresivamente a 1.32 en 2022, 1.21 en 2023, y finalmente 1.13 en 2024. Esta reducción indica una disminución en la capacidad de la empresa para cubrir sus pasivos a corto plazo con sus activos corrientes, aunque en todos los períodos el ratio se mantiene por encima de 1, lo que sugiere que aún existe una cierta solidez en la cobertura de obligaciones a corto plazo.
- Ratio de liquidez rápido
- El ratio de liquidez rápido, que excluye inventarios y otros activos menos líquidos, presenta una tendencia similar a la del ratio corriente. Desde 1.05 en 2020, incrementa ligeramente a 1.15 en 2021, pero posteriormente desciende a 1.09 en 2022, 0.99 en 2023 y 0.92 en 2024. La disminución progresiva sugiere una disminución en la capacidad de la empresa para liquidar rápidamente sus pasivos a corto plazo sin depender de la venta de inventarios o activos menos líquidos. A partir de 2023, el ratio cae por debajo de 1, indicando una potencial limitación en la liquidez inmediata.
- Ratio de liquidez en efectivo
- El ratio de liquidez en efectivo muestra una tendencia claramente decreciente desde un valor de 0.23 en 2020 hasta 0.09 en 2023, con un ligero repunte a 0.13 en 2024. La reducción significativa refleja una disminución en la proporción de activos en efectivo en relación con los pasivos a corto plazo, lo que puede indicar una menor disponibilidad de efectivo líquido para hacer frente a obligaciones inmediatas. La leve recuperación en 2024 podría sugerir una mejor gestión o una pequeña adquisición de efectivo, aunque el ratio sigue siendo considerablemente más bajo comparado con niveles de años anteriores.
Coeficiente de liquidez corriente
Lockheed Martin Corp., coeficiente de liquidez corrientecálculo, comparación con los índices de referencia
| 31 dic 2024 | 31 dic 2023 | 31 dic 2022 | 31 dic 2021 | 31 dic 2020 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Datos financieros seleccionados (US$ en millones) | ||||||
| Activo circulante | 21,849) | 20,521) | 20,991) | 19,815) | 19,378) | |
| Pasivo corriente | 19,420) | 16,937) | 15,887) | 13,997) | 13,933) | |
| Coeficiente de liquidez | ||||||
| Coeficiente de liquidez corriente1 | 1.13 | 1.21 | 1.32 | 1.42 | 1.39 | |
| Referencia | ||||||
| Coeficiente de liquidez corrienteCompetidores2 | ||||||
| Boeing Co. | 1.32 | 1.14 | 1.22 | 1.33 | 1.39 | |
| Caterpillar Inc. | 1.42 | 1.35 | 1.39 | 1.46 | 1.53 | |
| Eaton Corp. plc | 1.50 | 1.51 | 1.38 | 1.04 | 1.56 | |
| GE Aerospace | 1.09 | 1.18 | 1.16 | 1.28 | 1.58 | |
| Honeywell International Inc. | 1.31 | 1.27 | 1.25 | 1.30 | 1.47 | |
| RTX Corp. | 0.99 | 1.04 | 1.09 | 1.19 | 1.21 | |
| Coeficiente de liquidez corrientesector | ||||||
| Bienes de equipo | 1.23 | 1.18 | 1.22 | 1.31 | 1.43 | |
| Coeficiente de liquidez corrienteindustria | ||||||
| Industriales | 1.19 | 1.16 | 1.20 | 1.29 | 1.41 | |
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2024-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2023-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2022-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2020-12-31).
1 2024 cálculo
Coeficiente de liquidez corriente = Activo circulante ÷ Pasivo corriente
= 21,849 ÷ 19,420 = 1.13
2 Haga clic en el nombre del competidor para ver los cálculos.
- Activo circulante
- El activo circulante presenta una tendencia de crecimiento a lo largo del período analizado, aumentando de 19,378 millones de dólares en 2020 a 21,849 millones en 2024. Esto indica una ampliación en los recursos líquidos y activos fácilmente convertibles en efectivo, lo cual puede reflejar una gestión eficiente de la liquidez o una expansión de las operaciones a corto plazo.
- Pasivo corriente
- El pasivo corriente también muestra un incremento durante los años analizados, pasando de 13,933 millones en 2020 a 19,420 millones en 2024. Este aumento en las obligaciones a corto plazo sugiere una mayor carga de obligaciones financieras o compromisos comerciales, asociado probablemente a la expansión operativa o a cambios en la estructura de financiamiento.
- Coeficiente de liquidez corriente
- El ratio de liquidez corriente disminuye progresivamente de 1.39 en 2020 a 1.13 en 2024. Esta tendencia indica una reducción en la capacidad de la empresa para cubrir sus pasivos corrientes con sus activos líquidos, aunque los niveles permanecen por encima de 1, lo cual aún muestra una posición de liquidez favorable. La caída en este ratio puede reflejar un aumento más acelerado en los pasivos corrientes en comparación con el activo circulante, o una estrategia de gestión de activos diferente.
Ratio de liquidez rápido
Lockheed Martin Corp., coeficiente de liquidez rápidacálculo, comparación con los índices de referencia
| 31 dic 2024 | 31 dic 2023 | 31 dic 2022 | 31 dic 2021 | 31 dic 2020 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Datos financieros seleccionados (US$ en millones) | ||||||
| Efectivo y equivalentes de efectivo | 2,483) | 1,442) | 2,547) | 3,604) | 3,160) | |
| Cuentas por cobrar, netas | 2,351) | 2,132) | 2,505) | 1,963) | 1,978) | |
| Activos contractuales | 12,957) | 13,183) | 12,318) | 10,579) | 9,545) | |
| Total de activos rápidos | 17,791) | 16,757) | 17,370) | 16,146) | 14,683) | |
| Pasivo corriente | 19,420) | 16,937) | 15,887) | 13,997) | 13,933) | |
| Coeficiente de liquidez | ||||||
| Ratio de liquidez rápido1 | 0.92 | 0.99 | 1.09 | 1.15 | 1.05 | |
| Referencia | ||||||
| Ratio de liquidez rápidoCompetidores2 | ||||||
| Boeing Co. | 0.39 | 0.28 | 0.32 | 0.34 | 0.41 | |
| Caterpillar Inc. | 0.80 | 0.74 | 0.79 | 0.89 | 1.02 | |
| Eaton Corp. plc | 0.85 | 0.91 | 0.73 | 0.54 | 0.68 | |
| GE Aerospace | 0.78 | 0.78 | 0.81 | 0.93 | 1.27 | |
| Honeywell International Inc. | 0.88 | 0.84 | 0.88 | 0.94 | 1.15 | |
| RTX Corp. | 0.60 | 0.63 | 0.69 | 0.81 | 0.78 | |
| Ratio de liquidez rápidosector | ||||||
| Bienes de equipo | 0.62 | 0.60 | 0.64 | 0.71 | 0.83 | |
| Ratio de liquidez rápidoindustria | ||||||
| Industriales | 0.69 | 0.66 | 0.72 | 0.80 | 0.87 | |
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2024-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2023-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2022-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2020-12-31).
1 2024 cálculo
Ratio de liquidez rápido = Total de activos rápidos ÷ Pasivo corriente
= 17,791 ÷ 19,420 = 0.92
2 Haga clic en el nombre del competidor para ver los cálculos.
- Resumen de tendencias en los activos rápidos
- El total de activos rápidos muestra una tendencia general de crecimiento a lo largo del período, aumentando de 14,683 millones de dólares en diciembre de 2020 a 17,791 millones en diciembre de 2024. Aunque hay pequeñas fluctuaciones, en general, la empresa ha incrementado su liquidez inmediata, lo que puede reflejar una gestión efectiva de los activos líquidos a corto plazo para mantener la solvencia y la capacidad de cubrir obligaciones inmediatas.
- Resumen de tendencias en el pasivo corriente
- El pasivo corriente presenta una tendencia continua de aumento en el mismo período, pasando de 13,933 millones en diciembre de 2020 a 19,420 millones en diciembre de 2024. Este incremento sugiere una ampliación en las obligaciones a corto plazo, lo cual puede estar asociado a estrategias de financiamiento o a un aumento en las operaciones y obligaciones comerciales.
- Análisis del ratio de liquidez rápida
- El ratio de liquidez rápida inicia en 1.05 en diciembre de 2020, incrementándose hasta 1.15 en diciembre de 2021, indicando una mejora en la capacidad de cubrir los pasivos corrientes con activos líquidos. Sin embargo, en los años siguientes, el ratio se reduce a 1.09 en diciembre de 2022, y posteriormente baja a 0.99 en diciembre de 2023 y 0.92 en diciembre de 2024. La tendencia decreciente del ratio sugiere una disminución en la liquidez relativa, reflejando que la proporción de activos líquidos en relación con los pasivos corrientes está en descenso, lo cual puede indicar una mayor presión en la capacidad de cumplir obligaciones a corto plazo sin recurrir a otros recursos.
Ratio de liquidez en efectivo
Lockheed Martin Corp., coeficiente de liquidez en efectivocálculo, comparación con los índices de referencia
| 31 dic 2024 | 31 dic 2023 | 31 dic 2022 | 31 dic 2021 | 31 dic 2020 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Datos financieros seleccionados (US$ en millones) | ||||||
| Efectivo y equivalentes de efectivo | 2,483) | 1,442) | 2,547) | 3,604) | 3,160) | |
| Activos totales en efectivo | 2,483) | 1,442) | 2,547) | 3,604) | 3,160) | |
| Pasivo corriente | 19,420) | 16,937) | 15,887) | 13,997) | 13,933) | |
| Coeficiente de liquidez | ||||||
| Ratio de liquidez en efectivo1 | 0.13 | 0.09 | 0.16 | 0.26 | 0.23 | |
| Referencia | ||||||
| Ratio de liquidez en efectivoCompetidores2 | ||||||
| Boeing Co. | 0.27 | 0.17 | 0.19 | 0.20 | 0.29 | |
| Caterpillar Inc. | 0.21 | 0.20 | 0.22 | 0.31 | 0.36 | |
| Eaton Corp. plc | 0.26 | 0.34 | 0.09 | 0.08 | 0.19 | |
| GE Aerospace | 0.42 | 0.45 | 0.44 | 0.54 | 0.78 | |
| Honeywell International Inc. | 0.52 | 0.44 | 0.51 | 0.59 | 0.79 | |
| RTX Corp. | 0.11 | 0.14 | 0.16 | 0.22 | 0.25 | |
| Ratio de liquidez en efectivosector | ||||||
| Bienes de equipo | 0.26 | 0.24 | 0.26 | 0.32 | 0.44 | |
| Ratio de liquidez en efectivoindustria | ||||||
| Industriales | 0.31 | 0.29 | 0.32 | 0.39 | 0.47 | |
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2024-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2023-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2022-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2020-12-31).
1 2024 cálculo
Ratio de liquidez en efectivo = Activos totales en efectivo ÷ Pasivo corriente
= 2,483 ÷ 19,420 = 0.13
2 Haga clic en el nombre del competidor para ver los cálculos.
- Activos totales en efectivo
- Durante el período analizado, los activos totales en efectivo presentan fluctuaciones con una tendencia general a la baja desde 2021 hasta 2023, alcanzando un mínimo en 2023 con 1.442 millones de dólares. Sin embargo, en 2024 se observa una recuperación, elevándose a 2.483 millones de dólares. Esta variación puede indicar cambios en la gestión de liquidez o en las políticas de inversión y financiamiento de la compañía a lo largo del tiempo.
- Pasivo corriente
- El pasivo corriente ha mostrado un incremento sostenido en los últimos años, desde 13.933 millones en 2020 hasta 19.420 millones en 2024. Este aumento refleja un aumento en las obligaciones a corto plazo, lo cual podría señalar una mayor apalancamiento o una necesidad de financiamiento a corto plazo para sostener las operaciones o inversión en el período considerado.
- Ratio de liquidez en efectivo
- El ratio de liquidez en efectivo ha experimentado una tendencia decreciente desde 2021, donde se situaba en 0.26, reduciéndose significativamente en 2022 a 0.16 y alcanzando su menor nivel en 2023 con 0.09. En 2024, el ratio se recupera ligeramente a 0.13. La disminución en este ratio indica una reducción en la proporción de efectivo disponible en relación con las obligaciones a corto plazo, lo que puede reflejar una menor capacidad de la empresa para cubrir sus pasivos inmediatos con su efectivo en ciertos años, seguida de una ligera recuperación en 2024.