Análisis de ratios de liquidez
Los ratios de liquidez miden la capacidad de la empresa para cumplir con sus obligaciones a corto plazo.
Ratios de liquidez (resumen)
Lockheed Martin Corp., ratios de liquidez
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2025-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2024-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2023-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2022-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31).
El análisis de los datos financieros revela tendencias significativas en los indicadores de liquidez a lo largo del período examinado.
- Coeficiente de Liquidez Corriente
- Se observa una disminución constante en el coeficiente de liquidez corriente desde 1.42 en 2021 hasta 1.09 en 2025. Esta tendencia sugiere una reducción progresiva en la capacidad de la entidad para cubrir sus pasivos corrientes con sus activos corrientes. La disminución, aunque gradual, indica una potencial vulnerabilidad a corto plazo en la gestión de la liquidez.
- Ratio de Liquidez Rápida
- El ratio de liquidez rápida presenta una trayectoria similar a la del coeficiente de liquidez corriente, descendiendo de 1.15 en 2021 a 0.9 en 2025. Esta reducción implica una menor capacidad para cubrir las obligaciones a corto plazo con activos altamente líquidos, excluyendo los inventarios. La convergencia con un valor cercano a la unidad podría indicar una dependencia creciente de la venta de inventarios para cumplir con las obligaciones inmediatas.
- Ratio de Liquidez en Efectivo
- El ratio de liquidez en efectivo experimenta una marcada disminución inicial, pasando de 0.26 en 2021 a 0.09 en 2023. Posteriormente, se observa una ligera recuperación en 2024 y 2025, alcanzando 0.13 y 0.18 respectivamente. A pesar de esta recuperación, el ratio permanece en niveles relativamente bajos, lo que sugiere una limitada capacidad para cubrir las obligaciones corrientes únicamente con efectivo y equivalentes de efectivo. La volatilidad observada podría estar relacionada con fluctuaciones en la gestión del efectivo o con cambios en la estructura de los activos líquidos.
En resumen, la tendencia general indica un deterioro progresivo en la liquidez de la entidad, evidenciado por la disminución constante de los tres ratios analizados. Si bien la recuperación marginal en el ratio de liquidez en efectivo en los últimos dos años es notable, la tendencia a la baja en los indicadores principales sugiere la necesidad de un monitoreo continuo y una posible revisión de las estrategias de gestión de activos y pasivos.
Coeficiente de liquidez corriente
Lockheed Martin Corp., coeficiente de liquidez corrientecálculo, comparación con los índices de referencia
| 31 dic 2025 | 31 dic 2024 | 31 dic 2023 | 31 dic 2022 | 31 dic 2021 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Datos financieros seleccionados (US$ en millones) | ||||||
| Activo circulante | 25,362) | 21,849) | 20,521) | 20,991) | 19,815) | |
| Pasivo corriente | 23,335) | 19,420) | 16,937) | 15,887) | 13,997) | |
| Coeficiente de liquidez | ||||||
| Coeficiente de liquidez corriente1 | 1.09 | 1.13 | 1.21 | 1.32 | 1.42 | |
| Referencia | ||||||
| Coeficiente de liquidez corrienteCompetidores2 | ||||||
| Boeing Co. | 1.19 | 1.32 | 1.14 | 1.22 | 1.33 | |
| Caterpillar Inc. | — | 1.42 | 1.35 | 1.39 | 1.46 | |
| Eaton Corp. plc | — | 1.50 | 1.51 | 1.38 | 1.04 | |
| GE Aerospace | 1.04 | 1.09 | 1.18 | 1.16 | 1.28 | |
| Honeywell International Inc. | — | 1.31 | 1.27 | 1.25 | 1.30 | |
| RTX Corp. | — | 0.99 | 1.04 | 1.09 | 1.19 | |
| Coeficiente de liquidez corrientesector | ||||||
| Bienes de equipo | — | 1.23 | 1.18 | 1.22 | 1.31 | |
| Coeficiente de liquidez corrienteindustria | ||||||
| Industriales | — | 1.19 | 1.16 | 1.20 | 1.29 | |
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2025-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2024-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2023-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2022-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31).
1 2025 cálculo
Coeficiente de liquidez corriente = Activo circulante ÷ Pasivo corriente
= 25,362 ÷ 23,335 = 1.09
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El análisis de los datos financieros revela tendencias significativas en la estructura de activos y pasivos, así como en la liquidez de la entidad. Se observa una evolución constante en los principales indicadores durante el período analizado.
- Activo Circulante
- El activo circulante muestra un incremento general a lo largo de los cinco años. Se registra un aumento desde 19815 millones de dólares en 2021 hasta alcanzar los 25362 millones de dólares en 2025. No obstante, se aprecia una ligera disminución entre 2021 y 2022, seguida de una estabilización y posterior crecimiento sostenido.
- Pasivo Corriente
- El pasivo corriente también experimenta un crecimiento constante durante el período. Evoluciona desde 13997 millones de dólares en 2021 hasta 23335 millones de dólares en 2025. El ritmo de crecimiento del pasivo corriente es similar al del activo circulante, aunque con valores absolutos menores.
- Coeficiente de Liquidez Corriente
- El coeficiente de liquidez corriente presenta una tendencia decreciente a lo largo del período. Disminuye de 1.42 en 2021 a 1.09 en 2025. Esta reducción indica una disminución en la capacidad de la entidad para cubrir sus obligaciones a corto plazo con sus activos circulantes. La disminución es gradual, pero constante, lo que sugiere una posible necesidad de monitorear de cerca la gestión de la liquidez.
En resumen, la entidad muestra un crecimiento tanto en activos circulantes como en pasivos corrientes. Sin embargo, la disminución del coeficiente de liquidez corriente sugiere una potencial vulnerabilidad en la capacidad de cumplir con las obligaciones a corto plazo, lo que podría requerir una evaluación más profunda de la gestión financiera y la estructura de capital.
Ratio de liquidez rápido
Lockheed Martin Corp., coeficiente de liquidez rápidacálculo, comparación con los índices de referencia
| 31 dic 2025 | 31 dic 2024 | 31 dic 2023 | 31 dic 2022 | 31 dic 2021 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Datos financieros seleccionados (US$ en millones) | ||||||
| Efectivo y equivalentes de efectivo | 4,121) | 2,483) | 1,442) | 2,547) | 3,604) | |
| Cuentas por cobrar, netas | 3,901) | 2,351) | 2,132) | 2,505) | 1,963) | |
| Activos contractuales | 13,001) | 12,957) | 13,183) | 12,318) | 10,579) | |
| Total de activos rápidos | 21,023) | 17,791) | 16,757) | 17,370) | 16,146) | |
| Pasivo corriente | 23,335) | 19,420) | 16,937) | 15,887) | 13,997) | |
| Coeficiente de liquidez | ||||||
| Ratio de liquidez rápido1 | 0.90 | 0.92 | 0.99 | 1.09 | 1.15 | |
| Referencia | ||||||
| Ratio de liquidez rápidoCompetidores2 | ||||||
| Boeing Co. | 0.38 | 0.39 | 0.28 | 0.32 | 0.34 | |
| Caterpillar Inc. | — | 0.80 | 0.74 | 0.79 | 0.89 | |
| Eaton Corp. plc | — | 0.85 | 0.91 | 0.73 | 0.54 | |
| GE Aerospace | 0.71 | 0.78 | 0.78 | 0.81 | 0.93 | |
| Honeywell International Inc. | — | 0.88 | 0.84 | 0.88 | 0.94 | |
| RTX Corp. | — | 0.60 | 0.63 | 0.69 | 0.81 | |
| Ratio de liquidez rápidosector | ||||||
| Bienes de equipo | — | 0.62 | 0.60 | 0.64 | 0.71 | |
| Ratio de liquidez rápidoindustria | ||||||
| Industriales | — | 0.69 | 0.66 | 0.72 | 0.80 | |
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2025-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2024-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2023-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2022-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31).
1 2025 cálculo
Ratio de liquidez rápido = Total de activos rápidos ÷ Pasivo corriente
= 21,023 ÷ 23,335 = 0.90
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El análisis de los datos financieros revela tendencias significativas en la liquidez de la entidad durante el período comprendido entre 2021 y 2025.
- Activos Rápidos
- Se observa una fluctuación en el total de activos rápidos. Inicialmente, se registra un incremento de 2021 a 2022, seguido de una disminución en 2023. Posteriormente, se aprecia una recuperación en 2024 y un aumento considerable en 2025, alcanzando el valor más alto del período analizado.
- Pasivo Corriente
- El pasivo corriente muestra una tendencia al alza constante a lo largo de los cinco años. El incremento es progresivo, con aumentos anuales que contribuyen a un incremento acumulado significativo desde 2021 hasta 2025.
- Ratio de Liquidez Rápida
- El ratio de liquidez rápida presenta una disminución continua y consistente. Se observa una reducción gradual desde 1.15 en 2021 hasta 0.9 en 2025. Esta tendencia indica una capacidad decreciente para cubrir las obligaciones a corto plazo con activos líquidos.
En resumen, aunque los activos rápidos muestran cierta volatilidad con un incremento final, el aumento constante del pasivo corriente ha provocado una erosión progresiva del ratio de liquidez rápida. Esta situación sugiere una potencial disminución en la capacidad de la entidad para cumplir con sus obligaciones financieras a corto plazo, requiriendo un monitoreo continuo y una posible revisión de la gestión de activos y pasivos.
Ratio de liquidez en efectivo
Lockheed Martin Corp., coeficiente de liquidez en efectivocálculo, comparación con los índices de referencia
| 31 dic 2025 | 31 dic 2024 | 31 dic 2023 | 31 dic 2022 | 31 dic 2021 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Datos financieros seleccionados (US$ en millones) | ||||||
| Efectivo y equivalentes de efectivo | 4,121) | 2,483) | 1,442) | 2,547) | 3,604) | |
| Activos totales en efectivo | 4,121) | 2,483) | 1,442) | 2,547) | 3,604) | |
| Pasivo corriente | 23,335) | 19,420) | 16,937) | 15,887) | 13,997) | |
| Coeficiente de liquidez | ||||||
| Ratio de liquidez en efectivo1 | 0.18 | 0.13 | 0.09 | 0.16 | 0.26 | |
| Referencia | ||||||
| Ratio de liquidez en efectivoCompetidores2 | ||||||
| Boeing Co. | 0.27 | 0.27 | 0.17 | 0.19 | 0.20 | |
| Caterpillar Inc. | — | 0.21 | 0.20 | 0.22 | 0.31 | |
| Eaton Corp. plc | — | 0.26 | 0.34 | 0.09 | 0.08 | |
| GE Aerospace | 0.32 | 0.42 | 0.45 | 0.44 | 0.54 | |
| Honeywell International Inc. | — | 0.52 | 0.44 | 0.51 | 0.59 | |
| RTX Corp. | — | 0.11 | 0.14 | 0.16 | 0.22 | |
| Ratio de liquidez en efectivosector | ||||||
| Bienes de equipo | — | 0.26 | 0.24 | 0.26 | 0.32 | |
| Ratio de liquidez en efectivoindustria | ||||||
| Industriales | — | 0.31 | 0.29 | 0.32 | 0.39 | |
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2025-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2024-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2023-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2022-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31).
1 2025 cálculo
Ratio de liquidez en efectivo = Activos totales en efectivo ÷ Pasivo corriente
= 4,121 ÷ 23,335 = 0.18
2 Haga clic en el nombre del competidor para ver los cálculos.
El análisis de los datos financieros revela tendencias significativas en la gestión de activos y pasivos a lo largo del período examinado.
- Activos totales en efectivo
- Se observa una disminución constante en los activos totales en efectivo desde 2021 hasta 2023, pasando de 3604 millones de dólares a 1442 millones de dólares. Posteriormente, se registra un aumento considerable en 2024, alcanzando los 2483 millones de dólares, seguido de un incremento aún mayor en 2025, llegando a 4121 millones de dólares. Esta evolución sugiere fluctuaciones en la capacidad de la entidad para generar liquidez inmediata, con una recuperación notable en los dos últimos años del período analizado.
- Pasivo corriente
- El pasivo corriente muestra una tendencia ascendente continua durante todo el período. Aumenta de 13997 millones de dólares en 2021 a 23335 millones de dólares en 2025. Este incremento constante indica un aumento en las obligaciones financieras a corto plazo de la entidad.
- Ratio de liquidez en efectivo
- El ratio de liquidez en efectivo presenta una disminución marcada desde 0.26 en 2021 hasta 0.09 en 2023, reflejando una menor capacidad para cubrir las obligaciones corrientes con activos en efectivo. A partir de 2024, se observa una ligera recuperación, alcanzando 0.13 y posteriormente 0.18 en 2025. Esta mejora, aunque modesta, coincide con el aumento en los activos totales en efectivo, sugiriendo una mejora en la posición de liquidez de la entidad.
En resumen, la entidad experimenta un aumento constante en sus obligaciones a corto plazo, mientras que sus activos en efectivo fluctúan significativamente, mostrando una disminución inicial seguida de una recuperación. El ratio de liquidez en efectivo refleja estas tendencias, con una disminución inicial y una posterior mejora, aunque aún se mantiene relativamente bajo en comparación con el valor inicial.