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Allergan PLC (NYSE:AGN)

¡Esta empresa ha sido trasladada al archivo! Los datos financieros no se actualizan desde el 7 de mayo de 2020.

Estado de flujos de efectivo 

El estado de flujo de efectivo proporciona información sobre los ingresos y pagos de efectivo de una empresa durante un período contable, mostrando cómo estos flujos de efectivo vinculan el saldo de efectivo final con el saldo inicial que se muestra en el balance general de la empresa.

El estado de flujos de efectivo consta de tres partes: flujos de efectivo proporcionados por (utilizados en) actividades operativas, flujos de efectivo proporcionados por (utilizados en) actividades de inversión y flujos de efectivo proporcionados por (utilizados en) actividades de financiamiento.

Allergan PLC, estado de flujos de efectivo consolidado

US$ en miles

Microsoft Excel
12 meses terminados 31 dic. 2019 31 dic. 2018 31 dic. 2017 31 dic. 2016 31 dic. 2015
Utilidad (pérdida) neta (5,265,100) (5,086,200) (4,118,900) 14,979,500 3,919,400
Depreciación 204,500 196,300 171,500 155,800 218,300
Amortización 5,856,600 6,552,300 7,197,100 6,475,200 5,777,000
Provisión para reservas de existencias 160,200 96,400 102,200 181,400 140,900
Compensación basada en acciones 214,300 239,800 293,300 334,500 690,400
Beneficio del impuesto sobre la renta diferido (660,900) (1,255,700) (7,783,100) (1,443,900) (7,380,100)
Ganancia antes de impuestos en la venta de negocios a Teva (24,511,100)
Efecto fiscal no monetario de la ganancia en la venta de negocios a Teva 5,285,200
Deterioro del fondo de comercio 3,552,800 2,841,100
Deficiencias en la investigación y el desarrollo en curso 436,000 804,600 1,452,300 743,900 511,600
Pérdida por ventas y deterioros de activos, neta 440,200 2,857,600 3,927,700 5,000 334,400
Impacto en los ingresos netos de las pérdidas no temporales en la inversión en valores de Teva 3,273,500
Cargo para resolver asuntos relacionados con Teva 387,400
Pérdida por venta a plazo de acciones de Teva 62,900
Ganancia por venta de valores de Teva, neta (60,900)
Amortización del incremento de inventarios 131,700 42,400 1,192,900
Ganancia en la venta de negocios (182,600)
Extinción no monetaria de la deuda 200 30,000 (15,700)
Descuento por pronto pago relacionado con la extinción de la deuda (45,600)
Amortización de costes de financiación diferida 17,500 22,600 27,800 51,000 298,300
Amortización de activos por derecho de uso 130,900
Ajustes por contraprestación contingente, incluida la acumulación 54,100 (106,500) (133,200) (66,800) 108,800
Beneficio fiscal excesivo de la compensación basada en acciones (20,400) (76,100)
Otros, netos (5,500) 29,000 (37,000) (59,900) 66,400
(Aumento) disminución de las cuentas por cobrar, neto (358,800) (37,000) (188,300) (191,000) (1,034,300)
(Aumento) de la disminución de los inventarios (393,400) (145,700) (144,800) (268,400) (226,200)
(Aumento) de la disminución de los gastos pagados por adelantado y otros activos corrientes (78,100) 4,300 27,900 29,900 70,900
Aumento (disminución) de las cuentas por pagar y de los gastos devengados 1,434,400 151,600 95,900 313,500 142,500
Aumento (disminución) de los impuestos sobre la renta y otros impuestos a pagar 1,697,900 (1,191,600) 1,114,100 (326,600) (87,800)
Aumento (disminución) de otros activos y pasivos (199,100) (73,700) 29,100 (283,900) (137,300)
Cambios en activos y pasivos, netos de efectos de adquisiciones 2,102,900 (1,292,100) 933,900 (726,500) (1,272,200)
Conciliación con el efectivo neto proporcionado por las actividades operativas 12,503,800 10,726,300 9,992,300 (13,554,200) 610,600
Efectivo neto proporcionado por las actividades operativas 7,238,700 5,640,100 5,873,400 1,425,300 4,530,000
Adiciones a propiedades, planta y equipo (375,200) (253,500) (349,900) (331,400) (454,900)
Adiciones a los derechos de los productos y otros activos intangibles (58,300) (614,300) (2,000) (154,700)
Venta de negocios a Teva 33,804,200
Adiciones a las inversiones (3,938,000) (2,471,700) (9,783,800) (15,743,500) (24,300)
Ingresos procedentes de la venta de inversiones y otros activos 1,569,600 6,259,300 15,153,300 7,771,600 883,000
Pagos para resolver asuntos relacionados con Teva (466,000)
Ingresos procedentes de la venta de inmovilizado material 23,700 30,400 7,100 33,300 140,100
Adquisiciones de negocios, neto de efectivo adquirido (80,600) (5,290,400) (1,198,900) (37,510,100)
Efectivo neto (utilizado en) proporcionado por las actividades de inversión (2,858,800) 3,098,500 (878,000) 24,333,300 (37,120,900)
Ingresos procedentes de empréstitos de endeudamiento a largo plazo, incluida la línea de crédito 11,900 2,657,000 3,550,000 1,050,000 30,137,700
Pagos de deuda, incluidas las obligaciones de arrendamiento de capital y la línea de crédito (1,044,900) (8,804,500) (6,413,600) (10,848,700) (5,134,200)
Emisión de deuda y otros costes de financiación (10,400) (20,600) (310,800)
Ingresos procedentes de la emisión de acciones preferentes 4,929,700
Ingresos procedentes de la emisión de acciones ordinarias 4,071,100
Pagos de contraprestaciones contingentes y otras financiaciones (9,300) (30,900) (511,600) (161,100) (230,100)
Ingresos de los planes de acciones 91,200 102,400 183,400 172,100 230,000
Ingresos procedentes de la venta a plazo de valores de Teva 465,500
Pagos para resolver asuntos relacionados con Teva (234,000)
Recompra de acciones ordinarias (840,600) (2,775,400) (493,000) (15,076,400) (118,000)
Dividendos pagados (974,400) (1,049,800) (1,218,200) (278,400) (208,100)
Beneficio fiscal excesivo de la compensación basada en acciones 20,400 76,100
Efectivo neto proporcionado por (utilizado en) actividades de financiación (2,766,100) (9,680,100) (4,923,600) (25,122,100) 33,443,400
Efecto de las variaciones de los tipos de cambio en el efectivo y los equivalentes de efectivo 9,100 4,700 21,400 (8,500) (6,500)
Aumento (disminución) neto de efectivo y equivalentes de efectivo 1,622,900 (936,800) 93,200 628,000 846,000
Efectivo y equivalentes de efectivo al inicio del período 880,400 1,817,200 1,724,000 1,096,000 250,000
Efectivo y equivalentes de efectivo al final del período 2,503,300 880,400 1,817,200 1,724,000 1,096,000

Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2019-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2018-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2017-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2016-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2015-12-31).

Componente de estado de flujo de efectivo Descripción La empresa
Efectivo neto proporcionado por las actividades operativas Importe de la entrada (salida) de efectivo de las actividades operativas, excluyendo las operaciones discontinuadas. Los flujos de efectivo de la actividad operativa incluyen transacciones, ajustes y cambios en el valor que no se definen como actividades de inversión o financiamiento. El efectivo neto proporcionado por las actividades operativas de Allergan PLC disminuyó de 2017 a 2018, pero luego aumentó de 2018 a 2019, superando el nivel de 2017.
Efectivo neto (utilizado en) proporcionado por las actividades de inversión Importe de la entrada (salida) de efectivo de las actividades de inversión, excluyendo las operaciones interrumpidas. Los flujos de efectivo de la actividad de inversión incluyen la concesión y el cobro de préstamos y la adquisición y enajenación de instrumentos de deuda o capital y propiedades, planta y equipo y otros activos productivos. El efectivo neto (utilizado en) proporcionado por las actividades de inversión de Allergan PLC aumentó de 2017 a 2018, pero luego disminuyó significativamente de 2018 a 2019.
Efectivo neto proporcionado por (utilizado en) actividades de financiación Importe de las entradas (salidas) de efectivo de las actividades de financiación, excluidas las operaciones interrumpidas. Los flujos de caja de la actividad financiera incluyen la obtención de recursos de los propietarios y la obtención de un rendimiento y un retorno de su inversión; pedir dinero prestado y reembolsar las cantidades prestadas, o liquidar la obligación; y la obtención y pago de otros recursos obtenidos de los acreedores a crédito a largo plazo. El efectivo neto proporcionado por (utilizado en) actividades de financiación de Allergan PLC disminuyó de 2017 a 2018, pero luego aumentó de 2018 a 2019, superando el nivel de 2017.