Análisis de ratios de actividad a largo plazo
Los ratios de actividad miden la eficiencia con la que una empresa realiza las tareas diarias, como el cobro de cuentas por cobrar y la gestión del inventario.
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Ratios de actividad a largo plazo (resumen)
Allergan PLC, ratios de actividad a largo plazo
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2019-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2018-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2017-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2016-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2015-12-31).
- Ratio de rotación neta de activos fijos
- El ratio de rotación neta de activos fijos muestra una tendencia decreciente a lo largo del período analizado, pasando de 9.58 en 2015 a 8.35 en 2019. Esto indica una menor eficiencia en el uso de los activos fijos para generar ventas con el tiempo. La inclusión del activo por derecho de uso y el arrendamiento operativo no altera sustancialmente la tendencia, pues también presenta una disminución, reduciéndose de 9.58 en 2015 a 6.66 en 2019.
- Ratio de rotación total de activos
- Este ratio refleja una mejora significativa, pasando de 0.11 en 2015 y 2016, a 0.13 en 2017, 0.16 en 2018 y alcanzando 0.17 en 2019. La tendencia indica una mayor eficiencia en la utilización total de los activos para generar ventas en los últimos años. La progresión constante sugiere que la compañía ha logrado optimizar el rendimiento de sus activos totales.
- Ratio de rotación de fondos propios
- Este ratio presenta una tendencia creciente, comenzando en 0.2 en 2015 y elevándose progresivamente hasta 0.28 en 2019. Este comportamiento refleja una mayor eficacia en la utilización del patrimonio neto para generar ventas, lo que puede indicar una gestión más eficiente de los fondos propios y una mejora en la estructura de financiamiento o en la rentabilidad relativa del patrimonio.
Ratio de rotación neta de activos fijos
Allergan PLC, ratio de rotación neta de activos fijoscálculo, comparación con los índices de referencia
| 31 dic 2019 | 31 dic 2018 | 31 dic 2017 | 31 dic 2016 | 31 dic 2015 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Datos financieros seleccionados (US$ en miles) | ||||||
| Ingresos netos | ||||||
| Inmovilizado material, neto | ||||||
| Ratio de actividad a largo plazo | ||||||
| Ratio de rotación neta de activos fijos1 | ||||||
| Referencia | ||||||
| Ratio de rotación neta de activos fijosCompetidores2 | ||||||
| AbbVie Inc. | ||||||
| Amgen Inc. | ||||||
| Bristol-Myers Squibb Co. | ||||||
| Danaher Corp. | ||||||
| Eli Lilly & Co. | ||||||
| Gilead Sciences Inc. | ||||||
| Johnson & Johnson | ||||||
| Merck & Co. Inc. | ||||||
| Pfizer Inc. | ||||||
| Regeneron Pharmaceuticals Inc. | ||||||
| Thermo Fisher Scientific Inc. | ||||||
| Vertex Pharmaceuticals Inc. | ||||||
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2019-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2018-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2017-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2016-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2015-12-31).
1 2019 cálculo
Ratio de rotación neta de activos fijos = Ingresos netos ÷ Inmovilizado material, neto
= ÷ =
2 Haga clic en el nombre del competidor para ver los cálculos.
- Ingresos netos
- Los ingresos netos muestran una tendencia general de crecimiento a lo largo del período analizado, aunque con cierta fluctuación. En 2015, los ingresos fueron de aproximadamente 15,07 millones de dólares y experimentaron una ligera disminución en 2016, situándose en unos 14,57 millones. A partir de ese fondo, se observa una recuperación y aumento progresivo en 2017, alcanzando aproximadamente 15,94 millones de dólares, seguido de una ligera caída en 2018 a unos 15,78 millones. Finalmente, en 2019, los ingresos vuelven a incrementarse a cerca de 16,09 millones, alcanzando su nivel más alto en el período considerado. Este patrón indica una tendencia de crecimiento sostenido en los ingresos, con fluctuaciones menores durante los años intermedios.
- Inmovilizado material, neto
- El activo fijo neto muestra una tendencia de incremento constante en el período analizado. En 2015, el valor era de aproximadamente 1,57 millones de dólares, incrementándose progresivamente en los años siguientes, llegando a cerca de 1,62 millones en 2016, 1,79 millones en 2017, y manteniéndose casi igual en 2018. En 2019, el valor aumentó notablemente hasta aproximadamente 1,93 millones de dólares. Este incremento progresivo refleja una inversión continua en activos fijos, posiblemente en infraestructura, maquinaria o equipo, contribuyendo a una mayor base de activos productivos.
- Ratio de rotación neta de activos fijos
- El ratio de rotación de activos fijos presenta una tendencia decreciente a lo largo del período, comenzando en 9.58 en 2015 y disminuyendo a 8.35 en 2019. Esto indica que la eficiencia en la utilización de los activos fijos para generar ingresos está perdiendo intensidad con el tiempo. La reducción en el ratio puede deberse a un aumento en los activos fijos sin un aumento proporcional en los ingresos, o a una menor eficiencia en la utilización de dichos activos en relación con los ingresos generados. La caída de este ratio sugiere la necesidad de evaluar si las inversiones en activos fijos están alineadas con incrementos en la generación de ingresos o si existen oportunidades de optimización en la gestión de activos.
Ratio de rotación neta de activos fijos (incluido el arrendamiento operativo, el activo por derecho de uso)
Allergan PLC, ratio de rotación neta de activos fijos (incluido el arrendamiento operativo y el activo por derecho de uso)cálculo, comparación con los índices de referencia
| 31 dic 2019 | 31 dic 2018 | 31 dic 2017 | 31 dic 2016 | 31 dic 2015 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Datos financieros seleccionados (US$ en miles) | ||||||
| Ingresos netos | ||||||
| Inmovilizado material, neto | ||||||
| Derecho de uso de activos, arrendamientos operativos | ||||||
| Inmovilizado material, neto (incluido el arrendamiento operativo, el activo por derecho de uso) | ||||||
| Ratio de actividad a largo plazo | ||||||
| Ratio de rotación neta de activos fijos (incluido el arrendamiento operativo, el activo por derecho de uso)1 | ||||||
| Referencia | ||||||
| Ratio de rotación neta de activos fijos (incluido el arrendamiento operativo, el activo por derecho de uso)Competidores2 | ||||||
| AbbVie Inc. | ||||||
| Amgen Inc. | ||||||
| Bristol-Myers Squibb Co. | ||||||
| Danaher Corp. | ||||||
| Eli Lilly & Co. | ||||||
| Gilead Sciences Inc. | ||||||
| Johnson & Johnson | ||||||
| Merck & Co. Inc. | ||||||
| Pfizer Inc. | ||||||
| Regeneron Pharmaceuticals Inc. | ||||||
| Thermo Fisher Scientific Inc. | ||||||
| Vertex Pharmaceuticals Inc. | ||||||
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2019-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2018-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2017-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2016-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2015-12-31).
1 2019 cálculo
Ratio de rotación neta de activos fijos (incluido el arrendamiento operativo, el activo por derecho de uso) = Ingresos netos ÷ Inmovilizado material, neto (incluido el arrendamiento operativo, el activo por derecho de uso)
= ÷ =
2 Haga clic en el nombre del competidor para ver los cálculos.
- Análisis de los ingresos netos
- Los ingresos netos muestran una tendencia general de incremento a lo largo del período analizado, pasando de aproximadamente 15,07 millones de dólares en 2015 a cerca de 16,09 millones en 2019. A pesar de una ligera disminución en 2016 respecto a 2015, se observa una recuperación significativa en 2017 y un crecimiento sostenido en 2018 y 2019, reflejando una estabilidad en los ingresos a lo largo de estos años. La variabilidad, aunque presente, se mantiene en un rango relativamente estable, sugiriendo una capacidad de generación de ingresos relativamente consistente a pesar de los cambios macroeconómicos o del mercado.
- Inmovilizado material, neto
- El valor del inmovilizado material ha aumentado continuamente en cada ejercicio, con un crecimiento más notable en 2019 respecto a 2018. En total, el aumento del activo fijo neto desde 2015 hasta 2019 es de aproximadamente 843,000 dólares, representando un incremento del 53.64%. Este crecimiento puede interpretarse como una inversión en activos tangibles para sostener o potenciar la capacidad operativa de la empresa, lo cual podría estar asociado a estrategias de expansión o modernización de infraestructura.
- Ratio de rotación neta de activos fijos
- El ratio de rotación neta de activos fijos presenta una tendencia decreciente en los cuatro años considerados, pasando de 9.58 en 2015 a 6.66 en 2019. Esto indica que la eficiencia en la utilización de los activos fijos para generar ingresos ha disminuido con el tiempo. La caída puede estar relacionada con un incremento en la inversión en activos que no se refleja en un aumento proporcional en los ingresos o podría indicar una menor eficiencia en la gestión de dichos activos. La tendencia sugiere la necesidad de revisar las estrategias de utilización de los activos y la posible optimización de la estructura operacional para mejorar la productividad de los activos fijos.
Ratio de rotación total de activos
Allergan PLC, ratio de rotación total de activoscálculo, comparación con los índices de referencia
| 31 dic 2019 | 31 dic 2018 | 31 dic 2017 | 31 dic 2016 | 31 dic 2015 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Datos financieros seleccionados (US$ en miles) | ||||||
| Ingresos netos | ||||||
| Activos totales | ||||||
| Ratio de actividad a largo plazo | ||||||
| Ratio de rotación total de activos1 | ||||||
| Referencia | ||||||
| Ratio de rotación total de activosCompetidores2 | ||||||
| AbbVie Inc. | ||||||
| Amgen Inc. | ||||||
| Bristol-Myers Squibb Co. | ||||||
| Danaher Corp. | ||||||
| Eli Lilly & Co. | ||||||
| Gilead Sciences Inc. | ||||||
| Johnson & Johnson | ||||||
| Merck & Co. Inc. | ||||||
| Pfizer Inc. | ||||||
| Regeneron Pharmaceuticals Inc. | ||||||
| Thermo Fisher Scientific Inc. | ||||||
| Vertex Pharmaceuticals Inc. | ||||||
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2019-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2018-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2017-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2016-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2015-12-31).
1 2019 cálculo
Ratio de rotación total de activos = Ingresos netos ÷ Activos totales
= ÷ =
2 Haga clic en el nombre del competidor para ver los cálculos.
- Ingresos netos
- Los ingresos netos de la empresa muestran una tendencia relativamente estable a lo largo del período analizado, con valores que oscillaron entre aproximadamente 14.5 y 16.1 mil millones de dólares. Se observa un ligero descenso en 2016 en comparación con 2015, seguido de un incremento en 2017. Sin embargo, en 2018 se mantiene similar al año anterior, y en 2019 vuelve a registrar un aumento, alcanzando el nivel más alto del período. Esto indica cierta estabilidad en los resultados de ventas, con pequeñas variaciones que sugieren una capacidad constante para generar ingresos.
- Activos totales
- El nivel de activos totales presenta una tendencia decreciente a lo largo de los cinco años analizados. En 2015, los activos totalizaban aproximadamente 135.8 mil millones de dólares, disminuyendo progresivamente en los años siguientes hasta situarse en cerca de 94.7 mil millones en 2019. Esta reducción significativa en los activos podría reflejar una estrategia de desinversión, enajenación de activos no productivos, o un proceso de optimización del balance general.
- Ratio de rotación total de activos
- El ratio de rotación total de activos incrementa de manera sostenida de 0.11 en 2015 y 2016 a 0.17 en 2019. Esto indica que, a pesar de la disminución en los activos totales, la empresa ha logrado mejorar la eficiencia en el uso de sus activos para generar ingresos. La tendencia ascendente en este ratio refleja una gestión más eficiente en la utilización de sus recursos en la generación de ventas, o una eficiencia en la administración de sus activos en un contexto de menor tamaño de balance.
Ratio de rotación de fondos propios
Allergan PLC, el coeficiente de rotación de fondos propios de los accionistascálculo, comparación con los índices de referencia
| 31 dic 2019 | 31 dic 2018 | 31 dic 2017 | 31 dic 2016 | 31 dic 2015 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Datos financieros seleccionados (US$ en miles) | ||||||
| Ingresos netos | ||||||
| Patrimonio neto | ||||||
| Ratio de actividad a largo plazo | ||||||
| Ratio de rotación de fondos propios1 | ||||||
| Referencia | ||||||
| Ratio de rotación de fondos propiosCompetidores2 | ||||||
| AbbVie Inc. | ||||||
| Amgen Inc. | ||||||
| Bristol-Myers Squibb Co. | ||||||
| Danaher Corp. | ||||||
| Eli Lilly & Co. | ||||||
| Gilead Sciences Inc. | ||||||
| Johnson & Johnson | ||||||
| Merck & Co. Inc. | ||||||
| Pfizer Inc. | ||||||
| Regeneron Pharmaceuticals Inc. | ||||||
| Thermo Fisher Scientific Inc. | ||||||
| Vertex Pharmaceuticals Inc. | ||||||
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2019-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2018-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2017-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2016-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2015-12-31).
1 2019 cálculo
Ratio de rotación de fondos propios = Ingresos netos ÷ Patrimonio neto
= ÷ =
2 Haga clic en el nombre del competidor para ver los cálculos.
- Análisis de los ingresos netos
- Los ingresos netos muestran una tendencia relativamente estable en el período analizado, con una ligera disminución en 2016 respecto a 2015. Posteriormente, se observa un incremento en 2017, alcanzando un máximo, seguido de una ligera caída en 2018 y una recuperación en 2019, culminando en un incremento respecto a 2016 y 2018. En general, los ingresos permanecen en un rango cercano a los 15.0 millones de dólares en miles, indicando estabilidad en el nivel de ventas o ingresos operativos.
- Análisis del patrimonio neto
- El patrimonio neto presenta una tendencia decreciente a lo largo del período analizado. En 2015, el patrimonio alcanzaba aproximadamente 76.6 mil millones de dólares y disminuye progresivamente, llegando a cerca de 58.2 mil millones en 2019. Este descenso puede reflejar políticas de reparto de dividendos elevados, pérdidas acumuladas, o una reducción en el valor de los activos netos de la empresa. La disminución significativa en estos años sugiere una potencial disminución en la solvencia o en la percepción de valor por parte del mercado.
- Ratio de rotación de fondos propios
- El ratio de rotación de fondos propios muestra una tendencia alcista a lo largo del período, partiendo de 0.2 en 2015 y alcanzando 0.28 en 2019. Esto indica que, en relación con el patrimonio neto, la empresa ha incrementado la eficiencia en el uso de sus fondos propios para generar ingresos o ingresos operativos. La tendencia ascendente podría reflejar un mayor grado de apalancamiento operacional o un aumento en la rotación de activos respecto al patrimonio, lo que en combinación con la disminución del patrimonio neto puede señalar una mayor utilización de recursos propios en relación con sus beneficios o ingresos generados.