El ratio de retorno sobre el capital es la tasa de rendimiento después de impuestos de los activos comerciales netos. El rendimiento del capital invertido no se ve afectado por los cambios en las tasas de interés o la deuda de la empresa y la estructura de capital. Mide el rendimiento de la productividad empresarial.
Área para los usuarios de pago
Pruébalo gratis
Moderna Inc. páginas disponibles de forma gratuita esta semana:
- Cuenta de resultados
- Estructura del balance: activos
- Análisis de ratios de liquidez
- Análisis de ratios de actividad a largo plazo
- Análisis de DuPont: Desagregación del ROE, ROAy el margen de beneficio neto
- Relación entre el valor empresarial y la relación EBITDA (EV/EBITDA)
- Valor actual del flujo de caja libre al capital (FCFE)
- Ratio deuda/fondos propios desde 2018
- Análisis de ingresos
- Análisis de la deuda
Aceptamos:
Ratio de retorno sobre el capital invertido (ROIC)
31 dic. 2021 | 31 dic. 2020 | 31 dic. 2019 | 31 dic. 2018 | ||
---|---|---|---|---|---|
Datos financieros seleccionados (US$ en millones) | |||||
Beneficio neto de explotación después de impuestos (NOPAT)1 | |||||
Capital invertido2 | |||||
Relación de rendimiento | |||||
ROIC3 | |||||
Referencia | |||||
ROICCompetidores4 | |||||
AbbVie Inc. | |||||
Amgen Inc. | |||||
Eli Lilly & Co. | |||||
Gilead Sciences Inc. | |||||
Johnson & Johnson | |||||
Merck & Co. Inc. | |||||
Pfizer Inc. | |||||
Regeneron Pharmaceuticals Inc. | |||||
Thermo Fisher Scientific Inc. |
Basado en informes: 10-K (Fecha de presentación de informes: 2021-12-31), 10-K (Fecha de presentación de informes: 2020-12-31), 10-K (Fecha de presentación de informes: 2019-12-31), 10-K (Fecha de presentación de informes: 2018-12-31).
1 NOPAT. Ver detalles »
2 Capital invertido. Ver detalles »
3 2021 cálculo
ROIC = 100 × NOPAT ÷ Capital invertido
= 100 × ÷ =
4 Haga clic en el nombre del competidor para ver los cálculos.
Relación de rendimiento | Descripción | La empresa |
---|---|---|
ROIC | Una medida del rendimiento periódico, después de impuestos, de efectivo sobre efectivo ganado en el negocio. | El ratio de retorno sobre el capital invertido de Moderna Inc. mejorado de 2019 a 2020 y de 2020 a 2021. |
Descomposición del ROIC
ROIC | = | OPM1 | × | TO2 | × | 1 – CTR3 | |
---|---|---|---|---|---|---|---|
31 dic. 2021 | = | × | × | ||||
31 dic. 2020 | = | × | × | ||||
31 dic. 2019 | = | × | × | ||||
31 dic. 2018 | = | × | × |
Basado en informes: 10-K (Fecha de presentación de informes: 2021-12-31), 10-K (Fecha de presentación de informes: 2020-12-31), 10-K (Fecha de presentación de informes: 2019-12-31), 10-K (Fecha de presentación de informes: 2018-12-31).
1 Ratio de margen de beneficio operativo (OPM). Ver cálculos »
2 Ratio de rotación del capital (TO). Ver cálculos »
3 Tasa efectiva del impuesto en efectivo (CTR). Ver cálculos »
La razón principal del aumento en el índice de retorno sobre el capital invertido (ROIC) durante el año 2021 es el aumento de la eficiencia medido por el índice de rotación del capital (TO).
Ratio de margen de beneficio operativo (OPM)
31 dic. 2021 | 31 dic. 2020 | 31 dic. 2019 | 31 dic. 2018 | ||
---|---|---|---|---|---|
Datos financieros seleccionados (US$ en millones) | |||||
Beneficio neto de explotación después de impuestos (NOPAT)1 | |||||
Más: Impuestos de operación en efectivo2 | |||||
Beneficio neto de explotación antes de impuestos (NOPBT) | |||||
Venta de productos | |||||
Más: Aumento (disminución) de los ingresos diferidos | |||||
Ventas de productos ajustadas | |||||
Ratio de rentabilidad | |||||
OPM3 | |||||
Referencia | |||||
OPMCompetidores4 | |||||
AbbVie Inc. | |||||
Amgen Inc. | |||||
Eli Lilly & Co. | |||||
Gilead Sciences Inc. | |||||
Johnson & Johnson | |||||
Merck & Co. Inc. | |||||
Pfizer Inc. | |||||
Regeneron Pharmaceuticals Inc. | |||||
Thermo Fisher Scientific Inc. |
Basado en informes: 10-K (Fecha de presentación de informes: 2021-12-31), 10-K (Fecha de presentación de informes: 2020-12-31), 10-K (Fecha de presentación de informes: 2019-12-31), 10-K (Fecha de presentación de informes: 2018-12-31).
1 NOPAT. Ver detalles »
2 Impuestos de operación en efectivo. Ver detalles »
3 2021 cálculo
OPM = 100 × NOPBT ÷ Ventas de productos ajustadas
= 100 × ÷ =
4 Haga clic en el nombre del competidor para ver los cálculos.
Ratio de rotación del capital (TO)
31 dic. 2021 | 31 dic. 2020 | 31 dic. 2019 | 31 dic. 2018 | ||
---|---|---|---|---|---|
Datos financieros seleccionados (US$ en millones) | |||||
Venta de productos | |||||
Más: Aumento (disminución) de los ingresos diferidos | |||||
Ventas de productos ajustadas | |||||
Capital invertido1 | |||||
Ratio de eficiencia | |||||
TO2 | |||||
Referencia | |||||
TOCompetidores3 | |||||
AbbVie Inc. | |||||
Amgen Inc. | |||||
Eli Lilly & Co. | |||||
Gilead Sciences Inc. | |||||
Johnson & Johnson | |||||
Merck & Co. Inc. | |||||
Pfizer Inc. | |||||
Regeneron Pharmaceuticals Inc. | |||||
Thermo Fisher Scientific Inc. |
Basado en informes: 10-K (Fecha de presentación de informes: 2021-12-31), 10-K (Fecha de presentación de informes: 2020-12-31), 10-K (Fecha de presentación de informes: 2019-12-31), 10-K (Fecha de presentación de informes: 2018-12-31).
1 Capital invertido. Ver detalles »
2 2021 cálculo
TO = Ventas de productos ajustadas ÷ Capital invertido
= ÷ =
3 Haga clic en el nombre del competidor para ver los cálculos.
Ratio de eficiencia | Descripción | La empresa |
---|---|---|
TO | El volumen de negocios del capital (TO) es la relación entre las ventas y el capital invertido. La rotación de capital es una función de la eficiencia de la gestión del capital de trabajo y de los activos fijos netos. | El ratio de facturación del capital de Moderna Inc. mejorado de 2019 a 2020 y de 2020 a 2021. |
Tasa efectiva del impuesto en efectivo (CTR)
31 dic. 2021 | 31 dic. 2020 | 31 dic. 2019 | 31 dic. 2018 | ||
---|---|---|---|---|---|
Datos financieros seleccionados (US$ en millones) | |||||
Beneficio neto de explotación después de impuestos (NOPAT)1 | |||||
Más: Impuestos de operación en efectivo2 | |||||
Beneficio neto de explotación antes de impuestos (NOPBT) | |||||
Tasa impositiva | |||||
CTR3 | |||||
Referencia | |||||
CTRCompetidores3 | |||||
AbbVie Inc. | |||||
Amgen Inc. | |||||
Eli Lilly & Co. | |||||
Gilead Sciences Inc. | |||||
Johnson & Johnson | |||||
Merck & Co. Inc. | |||||
Pfizer Inc. | |||||
Regeneron Pharmaceuticals Inc. | |||||
Thermo Fisher Scientific Inc. |
Basado en informes: 10-K (Fecha de presentación de informes: 2021-12-31), 10-K (Fecha de presentación de informes: 2020-12-31), 10-K (Fecha de presentación de informes: 2019-12-31), 10-K (Fecha de presentación de informes: 2018-12-31).
1 NOPAT. Ver detalles »
2 Impuestos de operación en efectivo. Ver detalles »
3 2021 cálculo
CTR = 100 × Impuestos de operación en efectivo ÷ NOPBT
= 100 × ÷ =
4 Haga clic en el nombre del competidor para ver los cálculos.