Estructura del balance: pasivo y patrimonio contable
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- Balance general: pasivo y capital contable
- Análisis de ratios de rentabilidad
- Análisis de ratios de solvencia
- Relación entre el valor de la empresa y el EBITDA (EV/EBITDA)
- Relación entre el valor de la empresa y el FCFF (EV/FCFF)
- Ratio de rentabilidad sobre activos (ROA) desde 2005
- Ratio de deuda sobre fondos propios desde 2005
- Relación precio/ingresos de explotación (P/OP) desde 2005
- Relación precio/ingresos (P/S) desde 2005
- Periodificaciones agregadas
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Texas Instruments Inc., estructura del balance consolidado: pasivos y patrimonio contable
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2024-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2023-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2022-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2020-12-31).
- Porción actual de la deuda a largo plazo
- Se observa una disminución progresiva en la proporción de deuda a largo plazo en relación con los pasivos totales y el capital contable desde aproximadamente 2.84% en 2020 hasta un mínimo de 1.84% en 2022, seguido de un ligero repunte a 2.11% en 2024. Esto sugiere una tendencia de reducción en el uso de deuda a largo plazo durante los primeros años del período, con una recuperación parcial en el último año analizado.
- Cuentas a pagar
- Las cuentas a pagar representan un porcentaje constante y aumentado en relación con los pasivos totales desde 2.14% en 2020 hasta 3.13% en 2022, para luego ajustarse a 2.31% en 2024. La tendencia refleja una variabilidad en la gestión de obligaciones comerciales, con picos en 2022 que podrían indicar un incremento en compras a crédito o cambios en las políticas de pago.
- Compensación devengada
- Este concepto presenta una tendencia decreciente desde 3.96% en 2020 hasta 2.94% en 2022, y continua en descenso en los años siguientes, alcanzando 2.36% en 2024. La reducción indica una posible disminución en las obligaciones de pago relacionadas con compensaciones devengadas.
- Impuestos sobre la renta a pagar
- Los impuestos a pagar muestran una tendencia estable y ligeramente decreciente, pasando de 0.69% en 2020 a 0.45% en 2024. Esto puede reflejar una gestión eficaz de las obligaciones fiscales y una menor nivel de impuestos pendientes por liquidar.
- Gastos de capital devengados
- En los años en los que se dispone de datos (2022 en adelante), estos gastos representan un porcentaje creciente, alcanzando 1.05% en 2023 y 0.99% en 2024. La tendencia al alza puede indicar mayores inversiones en activos fijos o expansión de capacidades productivas, con un incremento en el peso de estos gastos respecto al total de pasivos y capital.
- Otro
- Este ítem ha mostrado una disminución de aproximadamente 2.71% en 2020 a 1.67% en 2022, pero posteriormente experimenta una ligera recuperación hasta 2.04% en 2024. La variabilidad podría deberse a cambios en provisiones u otros pasivos diversos que fluctúan con la actividad operacional.
- Gastos devengados y otros pasivos
- Este componente mantiene una tendencia creciente, desde 2.71% en 2020 hasta 3.03% en 2024, llegando a su nivel más alto en 2024. La acumulación de estos pasivos puede reflejar una política de reconocimiento diferido o un aumento en obligaciones no aún pagadas pero devengadas.
- Pasivo corriente
- Se mantiene relativamente estable en torno a 10.41%-12.35% del total de pasivos y capital en 2020-2024, lo que indica una gestión consistente de las obligaciones a corto plazo, sin cambios significativos en su peso dentro del pasivo total.
- Deuda a largo plazo, excluida la parte corriente
- Este elemento presenta una tendencia creciente de 32.29% en 2020 a 36.18% en 2024, indicando un incremento en la proporción de financiamiento a largo plazo excluyendo obligaciones corrientes durante el período, con una ligera recuperación en el último año.
- Planes de jubilación con fondos insuficientes
- La participación en estos fondos muestra una disminución desde 0.68% en 2020 a 0.31% en 2024, sugiriendo una mejora en la suficiencia de los fondos y una menor exposición a pasivos por jubilaciones insuficientemente financiadas.
- Pasivos por impuestos diferidos
- Este pasivo presenta una tendencia decreciente desde 0.47% en 2020 hasta 0.15% en 2024, reflejando una posible disminución en diferencias temporales o cambios en la planificación fiscal que reducen la obligación futura en este concepto.
- Otros pasivos a largo plazo
- Hay una caída en su porcentaje desde 6.74% en 2020 hasta 4.13% en 2022, seguido de una recuperación a 5.5% en 2024, indicando fluctuaciones en otros componentes de pasivos de largo plazo, posiblemente relacionados con provisiones u obligaciones específicas.
- Pasivos a largo plazo
- Este indicador muestra una tendencia al alza desde 40.17% en 2020 hasta 42.14% en 2024, lo cual refleja una mayor preponderancia del financiamiento y obligaciones a largo plazo en la estructura pasiva total.
- Pasivo total
- El porcentaje del pasivo total en relación con el total de pasivos y capital se mantiene en torno a 45.97%-52.52%, con un aumento notable en 2024, alcanzando el 52.4%, lo cual indica un incremento en la carga pasiva relativa a la estructura financiera total.
- Acciones preferentes
- Este concepto no muestra valores en los años analizados, sugiriendo que no se han emitido acciones preferentes ni estas forman parte de la estructura de financiamiento en estos períodos.
- Acciones ordinarias, valor nominal de $1
- La participación en acciones ordinarias decrece de un 9% en 2020 a 4.9% en 2024, reflejando una reducción en la proporción de acciones emitidas o en circulación respecto al total, posiblemente vinculada a recompra de acciones o cambios en la estructura de capital.
- Capital desembolsado
- Este elemento se mantiene relativamente estable, oscilando alrededor del 10.66%-12.06%, con un ligero aumento en 2024 al 11.08%, indicando una estabilidad en la inversión de los accionistas en la empresa.
- Utilidades retenidas
- Las utilidades retenidas muestran una tendencia decreciente significativa, desde 217.31% en 2020 hasta 147.18% en 2024, lo que puede indicar una política de distribuir mayores dividendos o una disminución en la acumulación de utilidades retenidas en porcentaje del pasivo y capital total.
- Acciones ordinarias de tesorería al costo
- Significativamente negativas en todos los años, reflejando recompra de acciones ordinarias, con una tendencia a reducir su valor absoluto en 2024, de -189.02% en 2020 a -115.17%, lo cual indica un esfuerzo de la empresa en reducir la cantidad de acciones en circulación.
- Otra pérdida integral acumulada, neta de impuestos (AOCI)
- Este concepto ha mantenido un valor negativo pero en descenso en su porcentaje, pasando de -1.86% en 2020 a -0.39% en 2024, indicando una estabilización en las pérdidas u otras partidas acumuladas en el patrimonio que aún no se han realizado en resultados.
- Capital contable
- El capital contable como porcentaje del total ha mostrado una tendencia positiva en los primeros años (54.03% en 2021), aunque en 2024 vuelve a aproximarse a 47.6%, reflejando cambios en los componentes de patrimonio, en particular en utilidades retenidas y acciones de tesorería.